СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/7912/25
ун. № 759/29771/25
24 грудня 2025 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 кримінальному провадженні № 12025110000000299 від 16.04.2025 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій інформації в електронному і паперовому вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період із 01.01.2024 по 30.11.2025, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Клопотання обґрунтовано тим, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12025110000000299 від 16.04.2025 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , в особі директора ОСОБА_5 , укладено два договори підряду, а саме: договір № 154/24 від 06.08.2024 «Капітальний ремонт покрівлі (заміна покрівельного матеріалу) 5-ти поверхової будівлі Лікувального корпусу 4 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 » та договір № 179/24 від 22.08.2024 «Капітальний ремонт частин теплових мереж та мереж гарячого водопостачання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 ».
В подальшому посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з відома службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », внесли, до офіційних документів, під час виконання робіт за вказаними договорами підрядів, відомості, щодо вартості використаних матеріалів, фактичних об'ємів робіт, використання машин та механізмів, кількості залучених працівників, що фактично не відповідали дійсності та були спеціально завищенні з метою отримання надприбутків та в подальшому розділенні поміж зазначеними службовими особами.
На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у перевірці достовірності відомостей внесених до проектно-кошторисної та фінансово-звітної документації по договорам підряду № 154/24 від 06.08.2024 «Капітальний ремонт покрівлі (заміна покрівельного матеріалу) 5-ти поверхової будівлі Лікувального корпусу 4 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 » та № 179/24 від 22.08.2024 «Капітальний ремонт частин теплових мереж та мереж гарячого водопостачання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 », з метою підтвердження фактично виконаних обсягів будівельних робіт складеним документам та сумам витрачених коштів.
З урахуванням викладеного, для повного та об'єктивного проведення досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (інформації), яка містить охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та її територіальних підрозділах, з можливістю вилучити інформацію в копіях та електронному вигляді за період із 01.01.2024 по 30.11.2025, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:
- облікова картка платника податків із зазначенням відкритих банківських рахунків;
- зареєстроване місце обліку;
- інформація щодо поданої податкової звітності в розрізі періодів та видів декларації, звітів, із зазначенням IP адрес з яких здійснювалася подача вказаної звітності;
- звіт форма 1ДФ;
- реєстр отриманих та видаткових податкових накладних (ЕРПН) із зазначенням номенклатури товару, послуг, робіт, їх вартості та об'єкту;
- подану звітність фінансового обліку (баланс, звіт про фінансовий результат) за період 01.01.2024 по час проведення вибірки.
- звіт про фінансовий результат, баланс підприємства з вказанням по річно;
- повідомлення про об'єкти оподаткування або об'єкти, пов'язані з оподаткуванням та/або через які провадиться діяльність, за формою № 20-ОПП;
- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;
- інформацію щодо працівників вказаних підприємств із зазначенням їхніх анкетних даних та відомостей, щодо розміру заробітної плати (форма 1 ДР).
Без отримання тимчасового доступу до речей і документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 неможливо буде виконати покладені на орган досудового розслідування завдання кримінального провадження, передбачені ст. 2 КПК України, в частині захисту осіб, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини та, окрім того, може призвести до приховування злочину.
Підпунктом 17.1.9 пункту 17.1 статті 17 Податкового кодексу України визначено, що платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов'язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами.
Посадові особи контролюючих органів зобов'язані не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується, використовується, зберігається під час реалізації функцій, покладених на контролюючі органи (підпункт 21.1.6 пункту 21.1 статті 21 Податкового кодексу).
Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, оскільки у вищеперерахованих відомостях відповідно до ЗУ «Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах» містяться конфіденційні дані платників податків, орган досудового розслідування приходить до висновку, що відомості перераховані в клопотанні відповідають вимогам ст. 162 КПК України.
В судове засідання слідчий не з'явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено існування цілком обґрунтованої загрози зміни чи знищення інформації їх володільцем чи третіми особами, у зв'язку з чим вважає можливим розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання слідчого слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області, а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 12025110000000299 від 16.04.2025 на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій інформації в електронному і паперовому вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період із 01.01.2024 по 30.11.2025, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:
- облікова картка платника податків із зазначенням відкритих банківських рахунків;
- зареєстроване місце обліку;
- інформація щодо поданої податкової звітності в розрізі періодів та видів декларації, звітів, із зазначенням IP адрес з яких здійснювалася подача вказаної звітності;
- звіт форма 1ДФ;
- реєстр отриманих та видаткових податкових накладних (ЕРПН) із зазначенням номенклатури товару, послуг, робіт, їх вартості та об'єкту;
- подану звітність фінансового обліку (баланс, звіт про фінансовий результат) за період 01.01.2024 по час проведення вибірки.
- звіт про фінансовий результат, баланс підприємства з вказанням по річно;
- повідомлення про об'єкти оподаткування або об'єкти, пов'язані з оподаткуванням та/або через які провадиться діяльність, за формою № 20-ОПП;
- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;
- інформацію щодо працівників вказаних підприємств із зазначенням їхніх анкетних даних та відомостей, щодо розміру заробітної плати (форма 1 ДР).
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1