Справа № 296/13973/25
1-кс/296/5967/25
Іменем України
10 грудня 2025 року м.Житомир
Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим управлінням ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72024001420000093 від 03.12.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 № 40/06-30-08/42919235 від 31.10.2024, за результатами дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2023 по 30.08.2024 встановлено ознаки порушення п.198.1, п. 198.3 ст. 198, п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), а саме - штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість шляхом безпідставного включення до податкового кредиту податку на додану вартість за податковими накладними, зареєстрованими у єдиному реєстрі податкових накладних за нереальними операціями з придбання товарів широкого вжитку у суб'єктів господарювання, які фактично здійснювали продаж зазначеного товару за готівку поза податковим обліком, в тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_8 ), в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » умисно ухилилася від сплати податків що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження бюджету України коштів в особливо великих розмірах, а саме заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість протягом лютого 2023 року - червня 2024 року, що підлягає сплаті до державного бюджету, в розмірі 11 495 868,30 гривень.
У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні слідчий просить надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що підтверджується відомостями з ЄДР, а також висновком аналітичного дослідження № 40/06-30-08/42919235 від 31.10.2024.
В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з'ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.
Приписами ч. 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
За змістом ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що: документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню; іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Разом з тим, слідчим не обгрунтовано необхідність отримання оригіналів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а тому клопотання підлягає до часткового задоволення.
Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №72024001420000093 від 03.12.2024, зокрема: слідчим СУ ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , а також ОСОБА_14 , тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , зокрема реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю отримання копій вказаних документів.
Як володілець речей, ІНФОРМАЦІЯ_11 , зобов'язано надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.
Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення ухвали, до 10.01.2026р.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1