Справа № 591/6454/25
Провадження № 1-кс/591/4157/25
19 грудня 2025 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,
Слідчий звернувся до Зарічного районного суду м. Суми з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні наведеної особи, яке в письмовій заяві підтримав та мотивував тим, що ним проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42025200000000088, відкритого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, за фактом ухилення службовими особами Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, що призвело до ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.
Оскільки слідчим обґрунтовано наявність достатніх підстав вважати можливим знищення чи зміну затребуваних документів та речей, з огляду на предмет розслідування, тому суд вважає за необхідне клопотання розглядати без участі представника товариства на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, а також, за відсутності клопотань, на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.
Дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Судом встановлено, що слідчим розслідується наведене кримінальне провадження, відкрите за вказаним фактом.
Також, слідчим доведено необхідність отримання доступу до документації, яка перебуває у володінні товариства, оскільки відомості, що містяться в ній необхідні для встановлення обставин кримінального правопорушення.
З метою повного, всестороннього та об'єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, встановлення осіб, причетних до його вчинення, суд вважає, що дані, які містяться в зазначених документах, мають суттєве та доказове значення і можуть слугувати доказом по справі, тому в частині надання тимчасового доступу до зазначених документів, клопотання підлягає задоволенню.
Таким чином, у суду є достатньо підстав, передбачених ст.ст. 159, 163 КПК України, для надання тимчасового доступу до документів, наведених слідчим.
Разом з тим, в межах внесених даних до ЄРДР та предмета перевірки діяння, яке вже сталося, на думку суду слідчим обґрунтовано необхідність для слідства отримання даних за період до дня внесення відомостей до ЄРДР, а щодо подальшого періоду, суду не наведено достатнього та належного обґрунтування тому, яке саме доказове значення в межах предмета перевірки та обсягу внесених до ЄРДР відомостей має інформація та документи стосовно всього періоду, за який слідчий просить надати доступ, тому клопотання належить задовольнити частково.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ слідчим СУ ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 до документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (копії), за період з із часу виникнення заборгованості із ЄСВ по 13.05.2025, а саме:
- статуту Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), дійсного станом, починаючи з 2021 року по 13.05.2025 року;
-наказів про призначення керівника, головного бухгалтера, заступника керівника, до повноважень яких відносяться питання нарахування і виплати заробітної плати, справляння податків, зборів, внесків із неї;
-функціональних обов'язків керівника, заступника керівника, головного бухгалтера, бухгалтерів, до компетенції яких належать питання ведення бухгалтерського обліку щодо заробітної плати, податків, зборів, внесків;
- документів бухгалтерського обліку (відомостей, інших документів щодо нарахування кожній застрахований особі заробітної плати за видами виплат, які включають основну та додаткову заробітну плату, інші заохочувальні та компенсаційні виплати, у тому числі в натуральній формі, що визначається відповідно до Закону України «Про оплату праці», нарахування ЄСВ, сплати ЄСВ, відомостей про заборгованості з ЄСВ станом на кінець кожного звітного періоду, за період із часу утворення заборгованості із ЄСВ по 01.04.2025, інших документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства, за наслідками врахування яких формувались показники податкової звітності з ЄСВ (декларацій, розрахунків);
- реєстрів (регістрів) синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку доходів та витрат підприємства за вказаний період, облікових бухгалтерських регістрів підприємства по всіх рахунках бухгалтерського обліку, за період із часу утворення заборгованості із ЄСВ по 01.04.2025 (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо).
Встановити строк дії ухвали в 20 (двадцять) днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1