Справа № 163/644/25
Провадження № 3/163/430/25
11 грудня 2025 року місто Любомль
Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.
з участю представника Волинської митниці Крижановської О.В.,
захисника Крючкова В.О.,
розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею матеріали справи за протоколом № 0047/UA20500/2025 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, директора ТОВ «ФЕРАЛ+» (код ЄДРПОУ 44979935, Волинська область, Луцький район, с. Оздів вул. Квітнева, буд. 1), що проживає по АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ,
Інспектор Волинської митниці 18 лютого 2025 року склав протокол № 0047/UA205000/2025, про те, що ОСОБА_1 , будучи керівником ТОВ «ФЕРАЛ+», перемістив через митний кордон України товар - «транспортні засоби... вартістю 64 845 076,87 гривень з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення товару документів, а саме: контракту від 09.02.2024 №01/01-FER, 210-ти рахунків-фактур «Invoice», що містять неправдиві відомості щодо відправника (продавця) товарів.
Дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України.
ОСОБА_1 на розгляд справи в суд не з'явився, свої права та інтереси доручив представляти захиснику ОСОБА_2 .
Крючков В.О. в судовому засіданні заявив клопотання про приєднання справи до матеріалів кримінального провадження №72025031010000008 та подав відповідне письмове клопотання.
Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути судовий збір.
З матеріалів справи встановлено, що територіальним управлінням БЕБ у Волинській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 72025031010000008 від 13.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.201-4 КК України, яке було розпочате на підставі повідомлення Волинської митниці №054/П/UA20500/2025 від 18.02.2025 року про протиправне діяння, що містить ознаки злочину, по факту переміщення ОСОБА_1 як керівником ТОВ «ФЕРАЛ+», товарів - «транспортні засоби... вартістю 64 845 076,87 гривень з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товару документів, а саме: контракту від 09.02.2024 №01/01-FER, 210-ть рахунків-фактур «Invoice», що містять неправдиві відомості щодо відправника (продавця) товарів.
Ураховуючи наведене, встановлено підстави для такого висновку.
Згідно із ч.2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.
Частиною 1 статтею 496 МК України встановлено, що якщо під час розгляду справи про порушення митних правил суд дійде висновку про наявність у діях особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, ознак кримінального правопорушення, він передає матеріали такої справи прокурору або органу досудового розслідування.
Згідно із ст.61 Конституції України ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.
Відповідно до практики Європейського Суду з прав людини (рішення в справі "Надточій проти України") справи про порушення митних правил мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.
Отже, з огляду на проведення досудового розслідування по факту контрабанди підакцизних товарів службовою особою ТОВ "ФЕРАЛ+" та наведені законодавчі приписи, розгляд протоколу щодо ОСОБА_1 у визначеному МК України порядку суперечитиме положенням ч.2 ст.458 МК України, ст.496 МК України та ст.61 Конституції України, через що матеріали справи про порушення митних правил належить передати органу досудового розслідування.
За відсутності потреби в подальшому розслідуванні обставин ввезення за цими деклараціями в кримінальному провадженні, органу досудового розслідування слід ухвалити процесуальне рішення відповідно до частини 2 статті 496 Митного кодексу України.
Керуючись ст.ст.458, 522 МК України,
Справу за протоколом про порушення митних правил № 0047/UA205000/2025 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України передати Територіальному Управлінню БЕБ у Волинській області для приєднання до кримінального провадження № 72025031010000008 від 13.03.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.201-4 КК України.
Постанова оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
Суддя Любомльського районного суду
Волинської області С.А.Шеремета