Справа № 761/50505/25
Провадження № 1-кс/761/31816/2025
09.12.2025 рік м. Київ
Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якому вказано, що Детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001510000009 від 08.08.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу 2022-2024 років громадяни України ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНКОПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (РНКОПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (РНКОПП НОМЕР_5 ) за участі службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та інших невстановлених осіб при проведенні фінансових операцій з готівковою іноземною валютою вчинили дії, спрямовані на ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) в особливо великих розмірах.
Відповідно до аналітичного продукту у формі висновку аналітика Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України за напрямом «протидії ухиленню від сплати податків в грошово-кредитній або інвестиційній сфері» від 26.07.2024 № 9.3/3.3.4/5931-24 складеного за результатами проведення аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності працівників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі - Банк) ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНКОПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНКОПП НОМЕР_5 ), а також громадянина ОСОБА_7 (РНКОПП НОМЕР_4 ), на предмет дотримання вимог податкового та іншого законодавства, останніми у період часу з 01.01.2022 по 31.10.2023 неодноразово/регулярно проведено конверсійні операції з готівковою іноземною валютою (загальна сума яких становить в еквіваленті близько 4,8 млрд грн.), обсяги проведення яких не є співставними з обсягами списання готівкових коштів з їх рахунків, а також задекларованих ними доходів, що в порушення вимог п.164.1. ст.164 розділу ІV Податкового кодексу України може свідчити про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом заниження податку на доходи фізичних осіб та військового збору, а саме: ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) - на загальну суму 195 574 612,04 грн, ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_2 ) - на загальну суму 144 577 157,27 грн, ОСОБА_6 (РНКОПП НОМЕР_3 ) - на загальну суму 162 198 176,25 грн, ОСОБА_7 (РНКОПП НОМЕР_4 ) - на загальну суму 90 118 590,19 грн, ОСОБА_8 (РНКОПП НОМЕР_5 ) - на загальну суму 77 211 859,13 грн.
На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюються збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 № 25-0005/42387/БТ від 31.05.2024, останнім проведено позапланову перевірку діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період часу з 01.01.2022 по 31.10.2023, під час якої виявлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 будучи працівниками Банку, а ОСОБА_7 - в минулому член Спостережної ради Банку, неодноразово/регулярно протягом періоду перевірки здійснювали конверсійні операції з готівковою іноземною валютою загальною сумою в еквіваленті близько 4,8 млрд грн.
За результатами аналітичного дослідження даних отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_2 та з відомостей витягу Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми доходів та нарахованих податків встановлено, що обсяги проведених операцій цими фізичними особами є не співставними з обсягами списання готівкових коштів з їх рахунків, а також з обсягами задекларованих ними доходів, що в порушення вимог п.164.1. ст.164 розділу ІV Податкового кодексу України може свідчити про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом заниження податку на доходи фізичних осіб та військового збору.
Крім того, в ході досудового розслідування отримано інформацію про те, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи підконтрольні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та за попередньою змовою з останніми, у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 вчинили незаконні дії з документами на переказ.
Так, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є володільцем інформації про призначення та звільнення усіх відповідальних працівників, які у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 проводили валютно-обмінні операції по рахункам та за участі ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та ОСОБА_5 , безпосередніх керівників таких працівників (керівників структурних підрозділів банку).
Крім того, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є володільцем документів - наказів про призначення/звільнення/переведення працівників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 проводили валютно-обмінні операції по рахункам та за участі ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , їх безпосередніх керівників (керівників структурних підрозділів банку), посадових інструкцій (зі змінами та доповненнями), документів, які визначають їх функціональні обов'язки; довіреностей на здійснення у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 конкретних валютно-обмінних операцій; платіжних інструкцій, заяв, чеків, касових ордерів, довіреностей, підписаних у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023; реєстрів проводок ; внутрішніх документів, що виносилися на затвердження колегіальним органам щодо проведення валютно-обмінних операцій у вищезазначені дати.
У зв'язку з викладеним, виникла необхідність в отриманні інформації, речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) адреса: АДРЕСА_1 , а саме: інформації про призначення та звільнення усіх відповідальних працівників, які у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 проводили валютно-обмінні операції по рахункам ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та за їх участі, безпосередніх керівників таких працівників; наказів про призначення/звільнення/переведення таких працівників, їх посадових інструкцій (зі змінами та доповненнями), документів, які визначають їх функціональні обов'язки; довіреностей на здійснення у період часу з 20.07.2022 по 24.05.2023 конкретних валютно-обмінних операцій по відкритих у банку ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 рахунках; платіжних інструкцій, заяв, чеків, касових ордерів, довіреностей, підписаних у ці дати; реєстрів проводок; внутрішніх документів, що виносилися на затвердження колегіальним органам щодо проведення валютно-обмінних операцій у вищезазначені дати.
Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.
Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, що становить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72024001510000009 від 08.08.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.
Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим у кримінальному провадженні № 72024001510000009 від 08.08.2024 - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 тимчасовий доступ (з можливістю вилучення в електронному та/або паперовому вигляді) до інформації та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- інформації про призначення та звільнення усіх відповідальних працівників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023 проводили за участі ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 валютно-обмінні операції по відкритих останніми рахунках у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також безпосередніх керівників таких працівників (керівників структурних підрозділів банку);
- копій наказів про призначення/звільнення/переведення працівників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023 проводили за участі ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 валютно-обмінні операції по відкритих останніми рахунках у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також безпосередніх керівників таких працівників (керівників структурних підрозділів банку), їх посадових інструкцій (зі змінами та доповненнями), документів, які визначають їх функціональні обов'язки;
- копій довіреностей та письмових доручень ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 на здійснення працівниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх керівниками 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023 валютно-обмінних операцій по відкритим ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 рахункам у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів платіжних інструкцій, заяв, чеків, касових ордерів, довіреностей, підписаних працівниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх керівниками 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023 за результатами проведення валютно-обмінних операцій по відкритих ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 рахунках у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та проведених за їх участі;
- реєстрів проводок за проведеними 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023 валютно-обмінними операціями по відкритих ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 рахунках у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та за їх участі, із зазначенням: дати та суми операцій у валюті та еквіваленті, номери та назви аналітичних рахунків за дебетом та кредитом, призначення платежу, назву та ЄДРПОУ контрагента, назву банка платника/отримувача тощо;
- внутрішніх документів (протоколи, робочі матеріали), що виносилися на затвердження колегіальним органам щодо проведення валютно-обмінних операцій 20.07.2022, 11.08.2022, 28.11.2022, 26.01.2023, 10.03.2023, 24.05.2023.
Строк дії ухвали не може перевищувати 1 (одного) місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
09 грудня 2025 року