Справа № 947/27280/25
Провадження № 1-кс/947/18733/25
11.12.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської окружної прокуратури міста Одеси ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 42025163010000062 від 16.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,
До Київського районного суду м. Одеси звернувся прокурор Київської окружної прокуратури міста Одеси ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановлено, що Одеським районним управлінням поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Одеській області здійснюється досудове розслідування у рамках кримінального провадження № 42025163010000062 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2025 за фактом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей щодо обсягів, вартості та інших характеристик робіт, під час виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » робіт з капітального ремонту елементів благоустрою території ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОМР за адресою: АДРЕСА_1 , за договором укладеним з КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 1440 163,23 грн.
За даними електронної системи закупівель ІНФОРМАЦІЯ_4 , Замовником - КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір № 65 від 30.04.2025 про закупівлю за ідентифікатором ІНФОРМАЦІЯ_5 без використання електронної системи закупівель, загальною вартістю 1436 140,00 грн.
Предмет закупівлі капітальний ремонт елементів благоустрою території ІНФОРМАЦІЯ_2 » Одеської міської ради за адресою: АДРЕСА_1 , згідно коду ДК 021:2015 45453000-7 «Капітальний ремонт і реставрація».
Загальна вартість закупівлі становить 1 440 163,23 грн., строк виконання робіт, згідно з умовами договору до 30 червня 2025 року. Закупівля проведена без використання електронної системи закупівель, шляхом укладення прямого договору, без оприлюднення тендерної документації та без завантаження будь-яких супровідних матеріалів на авторизований електронний майданчик Prozorro. У зв'язку з цим, документація щодо проведення закупівлі в електронній системі ІНФОРМАЦІЯ_6 відсутня, зокрема відсутня інформація щодо умов закупівлі, технічного завдання, актів приймання виконаних робіт, а також підтвердження проплати за договором.
Таким чином, наразі виникла об'єктивна необхідність у отриманні документів та інформації, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 та стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме податкової звітності підприємства, даних податкового обліку, відомостей щодо поданих декларацій, руху коштів, інформації про взаємовідносини з контрагентами, даних інтегрованих карток платника податків, а також відомостей щодо осіб та засобів, за допомогою яких подавалася електронна податкова звітність.
Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судове засідання прокурор не з'явилась, разом з тим прокурором до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,
Клопотання прокурора Київської окружної прокуратури міста Одеси ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), слідчому СВ Одеського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Одеській області, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42025163010000062 від 16.05.2025 ОСОБА_4 , прокурорам групи прокурорів Київської окружної прокуратури міста Одеси, які здійснюють процесуальне керівництво кримінальному провадженню № 42025163010000062 від 16.05.2025 ОСОБА_3 та ОСОБА_5 , а саме належним чином завірені копії наступних документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):
1. Податкові декларації та звітність ТОВ:
1.1. декларації з податку на прибуток,
1.2. декларації з ПДВ;
1.3. звіти з ЄСВ у розрізі працівників;
1.4. уточнюючі декларації та додатки.
2. Регістри податкового та бухгалтерського обліку.
3. Податкові накладні (складені та отримані), з номенклатурою товарів, датами, сумами і контрагентами.
4. Інтегровані картки платника податків:
4.1. нарахування та сплата податків;
4.2. рух коштів;
4.3. наявність податкового боргу;
4.4. штрафні санкції та пеня.
5. Документи щодо податкових перевірок:
5.1. накази, направлення, програми;
5.2. акти, довідки, висновки;
5.3. матеріали, подані ТОВ;
5.4. ППР та матеріали їх оскарження;
5.5. судові рішення.
6. Інформація щодо господарських операцій і контрагентів:
6.1. аналітичні довідки;
6.2. таблиця даних платника ПДВ:
6.3. подані пояснення;
6.4. інформація щодо ризикових або нереальних операцій.
7. Відомості щодо подання електронної звітності:
7.1. ІР-адреси:
7.2. e-mail;
7.3. договори про визнання електронних документів;
7.4. сертифікати КЕП/ЕЦП;
7.5. дані про осіб, яким видавалися ключі.
8. Юридична та облікова справа ТОВ:
8.1. реєстраційні документи;
8.2. зміни до реєстраційних даних;
8.3. КВЕДИ;
8.4. місця провадження діяльності;
8.5. листування з ДПС.
9. Усі листи, відповіді, запити та пояснення між ТОВ і ІНФОРМАЦІЯ_7 .
10. Податкові накладні контрагентів, зареєстровані на адресу ТОВ.
11. Інформація з АIС «Податковий блок»:
11.1. ризиковість платника;
11.2. ризиковість операцій;
11.3. включення/виключення з переліку ризикових;
11.4. результати моніторингу.
12. Дані про трудові ресурси:
12.1. 1-ДФ;
12.2. ЄСВ у розрізі працівників;
12.3. кількість працівників і посади.
13. Дані про основні засоби:
13.1. перелік;
13.2. амортизація;
13.3. наявність техніки та обладнання.
14. Дані про банківські рахунки:
14.1. перелік рахунків;
14.2. банки;
14.3. дати відкриття/закриття.
15. Інша податкова інформація та документи, що мають значення для встановлення фактичних обставин кримінального провадження.
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.
Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.
Слідчий суддя ОСОБА_1