Справа № 953/1319/25
н/п 1-кс/953/7612/25
"05" грудня 2025 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - адвоката ОСОБА_3 (в режимі відеоконференції), розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 3 ст. 212 КК України, -
25.11.2025 до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Харківської обласної прокуратури ОСОБА_5 , яким орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2020 до 31.01.2021, а саме до: укладених договорів/угод (договорів закупівлі, договорів поставок, договорів оренди, договорів відповідального зберігання, додаткові угоди до них, специфікації); документів які підтверджують придбання та транспортування придбаного товару (рахунки, видаткові накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей, сертифікати постачальника на поставлену продукцію, гарантійні талони); документів щодо розрахунків за отриманий товар (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери, квитанції прибуткових касових ордерів, тощо); а також інших документів, що підтверджують вказані фінансово-господарські взаємовідносини, із можливістю вилучення належним чином завірених копій.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у провадженні СУ ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом того, що у період з 01.01.2019 по 09.05.2023 посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт (послуг) з контрагентами-постачальниками ухилились від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) на загальну суму 50 341 621 грн.
Разом з цим, зокрема, слідчий вказує, що відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 № 315/99-00-08-01-01-20/36036864 від 15.03.2023 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень за період часу з 01.01.2019 по 09.05.2023 встановлено, що у період з 14.12.2020 по 31.01.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило реєстрацію податкових накладних з придбання у кількості 644,5 т м'ясної продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДПРОУ НОМЕР_1 ) з наступними показниками: за ставкою ПДВ 20%, обсяг постачання - 14 593 969 грн, ПДВ -2 918 794 грн, з ПДВ -17 512 763 грн.
При цьому, слідчий зазначає, що у ході досудового розслідування слідчим управлінням ГУНП в Харківській області 08.08.2025 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) направлено вимогу щодо надання копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 2020-2021.
Однак, 18.08.2025 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надіслав відповідь (вих.1808/25) відповідно до, якої відмовило у наданні копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Тому, на даний час в органу досудового розслідування з метою забезпечення проведення повного, всебічного, ефективного, неупередженого дослідження обставин вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , перелік яких зазначено у клопотанні.
Як зазначає слідчий отримати іншим чином вказані документи та інформацію неможливо.
Слідчий на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, просить розглядати вищевказане клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
В судове засідання старший слідчий СУ ГУНП в Харківській області капітан поліції ОСОБА_4 не з'явилась, повідомлялась належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання. Разом з цим, через систему «Електронний суд» слідчий ОСОБА_4 подала заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримала.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні заперечувала щодо задоволення клопотання, посилаючись на те, що первинні документи втрачені у зв'язку з військовими діями, та вважала клопотання слідчого необґрунтованим.
Слідчий суддя, вислухавши доводи адвоката, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 3 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною 1 ст. 160 КПК України сторонам кримінального провадження надано право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Так, слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Проте, матеріали, що надані органом досудового розслідування слідчому судді, не містять належних та допустимих доказів, які б підтверджували доводи клопотання.
Так, з доданого до клопотання відповідно до ч. 6 ст. 132 КПК Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вбачається, що у період з 01.01.2019 по 09.05.2023 посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт (послуг) з контрагентами-постачальниками ухилились від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) на загальну суму 50 341 621 грн.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Проте даних, що зазначені слідчим в клопотанні обставини, у зв'язку з встановленням яких слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що мають значення для з'ясування та встановлення обставин, які підлягають доказуванню за ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні за ч. 3 ст. 212 КК України, матеріали клопотання не містять. Не доведено для встановлення якої обставини кримінального провадження мають значення вказані у клопотанні документи, яке значення може мати вказана інформація у разі її отримання для обставин такого кримінального правопорушення як викрадення, привласнення, вимагання прекурсорів або заволодіння ними шляхом шахрайства або зловживання службовим становищем.
Також слідчим не надано жодного доказу про протиправну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та роль вказаної юридичної особи у вчиненні кримінального правопорушення.
При цьому, виходячи із положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Так, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні ч. 4 ст. 132 КПК України.
Як передбачено приписами ч. 5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За умовами ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Тому, зважаючи на фактичні обставини кримінального правопорушення, яке розслідується, правову кваліфікацію, за якою відомості про злочин внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, у поданому клопотанні слідчого, погодженого прокурором, з доданими документами, слідчим чи прокурором не доведено, що є їх процесуальним обов'язком, необхідності та доцільності проведення такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів чи таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів на даному етапі досудового розслідування.
Подане слідчому судді клопотання про тимчасовий доступ до документів зводиться до викладення обставин кримінального провадження без жодного належного обґрунтування.
При цьому, згідно повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14.10.2024 Вих. № 14/10-1, первинні документи на підставі яких здійснювався облік доходів, витрат та інших показників, пов'язаних з визначенням об'єктів оподаткування та/або податкових зобов'язань за період з початку 2020 року по 23 лютого 2022 року було втрачено, у зв'язку з бойовими діями на місцях зберігання документів.
Необхідно також зазначити, що слідчий суддя не повинен в даному конкретному випадку компенсувати недоліки роботи слідчого та не виконувати вимоги чинного законодавства України, якими встановлені обов'язкові передумови для задоволення відповідних клопотань, за органи досудового розслідування, та формально підходити до розгляду таких клопотань, та приймати рішення про задоволення клопотань слідчого.
Тому, викладене вище у своїй сукупності не свідчить, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, застосування цих заходів не дасть змоги досягти дієвості цього кримінального провадження. Недоведеність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до документів для проведення огляду слугує відмовою у задоволенні клопотання.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372, 376 ч. 2 КПК України, слідчий суддя, -
У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 42024130000000021 від 11.09.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1