Ухвала від 25.11.2025 по справі 903/25/25

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

пр. Волі, 54а, м. Луцьк, 43010, тел./факс 72-41-10

E-mail: inbox@vl.arbitr.gov.ua Код ЄДРПОУ 03499885

УХВАЛА

25 листопада 2025 року Справа № 903/25/25

За заявою розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» Демчана О. І.

про перегляд ухвали суду про затвердження реєстру вимог кредиторів за нововиявленими обставинами

у справі №903/25/25

за заявою Акціонерного товариства «Райффайзен Банк», м.Київ

до Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК», м.Луцьк

про банкрутство Суддя Шум Микола

Секретар с/з Сосновська Юлія

Учасники справи: н/з

встановив: ухвалою суду від 30.01.2025 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857), визнано вимоги ініціюючого кредитора - Акціонерного товариства «Райффайзен Банк» (вул. Алмазова Генерала, буд. 4а, м.Київ, 01011, код ЄДРПОУ 14305909) до Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857) в сумі 122 465 415, 21 гривень (сто двадцять два мільйони чотириста шістдесят п'ять тисяч чотириста п'ятнадцять гривень 21 копійок), з яких: перша черга - 102 280,00 грн. (з яких судовий збір 30 280,00 грн. та авансування винагороди арбітражному керуючому в розмірі 72 000,00 грн.); позачергово - 122 363 135, 21 грн., вимоги забезпечені заставою рухомого майна боржника (заставодавець), що підлягають окремому включенню, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857), введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857) строком на сто сімдесят календарних днів по 19 липня 2025 року, розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857) призначено арбітражного Демчан Олександра Івановича.

03.02.2025 оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України оголошення (повідомлення №75170) про відкриття Господарським судом Волинської області провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857).

За наслідками розгляду грошових вимог конкурсних кредиторів, які надійшли до суду після оприлюднено на офіційному веб-порталі судової влади України оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ«ВОЛИНЬТАБАК» у попередньому судовому засіданні судом постановлено ухвалу від 09.06.2025.

Ухвалою суду від 09.06.2025 (з врахуванням ухвали суду про виправлення описки від 23.06.2025) судом постановлено:

1. Заяву Акціонерного товариства «Райффайзен Банк» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 6 460 675, 72 грн задоволити повністю.

1.1. Визнати грошові вимоги Акціонерного товариства «Райффайзен Банк» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 6 254 619, 72 грн - 4 черга задоволення;

- 200 000, 00 грн - 6 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

2. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім» МАРВЕЛ» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 664 435, 00 грн задоволити повністю.

2.1 Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім» МАРВЕЛ» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 658 379, 00 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

3. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «АВАНГАРД-ПЛЮС» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 63 466 407, 28 грн задоволити повністю.

3.1. Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «АВАНГАРД-ПЛЮС» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 63 466 407, 28 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

У визнанні Товариства з обмеженою відповідальністю «АВАНГАРД-ПЛЮС» заінтересованою особою стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» відмовити.

4. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіональний центр логістики та дистрибюції» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 13 185 264, 64 грн задоволити повністю.

4.1. Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіональний центр логістики та дистрибюції» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 13 185 264, 64 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

Визнати Товариство з обмеженою відповідальністю «Регіональний центр логістики та дистрибюції» заінтересованою особою стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак».

5. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «Львівський тютюн» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 78 000 000 грн задоволити повністю.

5.1. Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Львівський тютюн» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 78 000 000 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

У визнанні Товариства з обмеженою відповідальністю «Львівський тютюн» заінтересованою особою стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» відмовити.

6. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕЙЛОН» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 75 719, 05 грн задоволити повністю.

6.1. Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕЙЛОН» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 75 719, 05 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

У визнанні Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕЙЛОН» заінтересованою особою стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» відмовити.

7. Заяву Північного міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 110 215, 31 грн задоволити повністю.

7.1. Визнати грошові вимоги Північного міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 23 230, 36 грн - 3 черга задоволення;

- 80 928, 95 грн - 6 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

8. Заяву Головного управління ДПС у Вінницькій області про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 75 894, 00 грн задоволити повністю.

8.1. Визнати грошові вимоги Головного управління ДПС у Вінницькій області до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» в розмірі:

- 75 894, 00 грн - 6 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

Постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 19.09.2025, серед іншого постановлено:

Ухвалу Господарського суду Волинської області від 09.06.25 у справі № 903/25/25 скасувати в частині відмови у визнанні кредиторів ТОВ “АВАНГАРД-ПЛЮС» та ТОВ “Львівський тютюн» заінтересованими особами стосовно боржника. Прийняти в цій частині нове рішення.

Визнати Товариство з обмеженою відповідальністю “АВАНГАРД-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 37655810) заінтересованим кредитором стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Волиньтабак» (код ЄДРПОУ 21736857) у справі № 903/25/25.

Визнати Товариство з обмеженою відповідальністю “Львівський тютюн» (код ЄДРПОУ 31362759) заінтересованим кредитором стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Волиньтабак» (код ЄДРПОУ 21736857) у справі № 903/25/25.

Змінити мотивувальну частину ухвали Господарського суду Волинської області від 09.06.25 у справі № 903/25/25 шляхом її доповнення щодо підстав визнання Товариства з обмеженою відповідальністю “Регіональний центр логістики та дистриб'юції» (код ЄДРПОУ 35923075) заінтересованим кредитором стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Волиньтабак» (код ЄДРПОУ 21736857) у справі №903/25/25, виклавши її в редакції цієї постанови.

Щодо відмови у визнанні ТОВ «ЦЕЙЛОН» заінтересованим кредитором стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Волиньтабак» ухвалу Господарського суду Волинської області від 09.06.25 у справі № 903/25/25 залишити без змін.

Постановою Господарського суду Волинської області від 30.09.2025 визнано банкрутом Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857). Відкрито ліквідаційну процедуру Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857). Ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬТАБАК» (вул. Транспортна, буд.1, м.Луцьк, код ЄДРПОУ 21736857) ) призначено арбітражного керуючого Демчана Олександра Івановича.

26.09.2025 через електронний суд надійшла заява від розпорядника майна боржника Демчана О. І. (станом на день звернення до суду із заявою арбітражний керуючий Демчан О. І. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак» про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025. Арбітражний керуючий просить суд:

скасувати ухвалу Господарського суду Волинської області від 09.06.2025 у справі №903/25/25 про банкрутство ТОВ «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у частині визнання грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у розмірі 11 600 000,00 грн та прийняти нове рішення, яким визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) в розмірі: 51 866 407, 28 грн - 4 черга задоволення; 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення. У визнанні грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у розмірі - 11 600 000,00 - відмовити.

судові витрати покласти на Товариство з обмеженою відповідальністю «Авангард Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810).

Ухвалою суду від 03.10.2025 прийнято заяву розпорядника майна боржника Демчана О. І. від 26.09.2025 про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025 в частині грошових вимог ТОВ «Авангард Плюс» до розгляду, заяву призначено до розгляду на 04.11.2025, визначено строк Товариству з обмеженою відповідальністю «Авангард Плюс» для подання відзиву на заяву - протягом 15 днів з дня вручення даної ухвали, заявнику для подання відповіді на відзив та заперечень (якщо такі буде подано) - протягом 5 днів з дня отримання відзиву та/або відповіді.

Ухвалою суду від 04.11.2025 заяву розпорядника майна боржника Демчана О. І. від 26.09.2025 про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025 в частині грошових вимог ТОВ «Авангард Плюс» відкладено на 25.11.2025.

До суду пояснення по суті заяви про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025 в частині грошових вимог ТОВ «Авангард Плюс» не надходили.

Дослідивши матеріали справи та оцінивши докази в їх сукупності, суд дійшов висновку, що заява про перегляд судового рішення за нововиявленими обставинами підлягає до задоволення з огляду на таке:

Ухвалою Господарського суду Волинської області від 09.06.2025 визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» у розмірі:

- 63 466 407, 28 грн - 4 черга задоволення;

- 6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

Як вбачається із заяви ТОВ «Авангард-плюс» з грошовими вимогами, атакож ухвали суду від 09.06.2025, заборгованість ТОВ «Волиньтабак» перед кредитором у розмірі 11 600 000 грн, яка включена у загальну суму заборгованості 63 466 407,28 грн, виникла на підставі Договору безпроцентної позики №1/12-23 від 19.12.2023.

Відповідно до п.2.1. Договору позики - 2 сума позики за цим Договором становить 11 600 000,00 грн. (одинадцять мільйонів шістсот тисяч гривень 00 копійок).

Відповідно до п.4.1. Договору позики 2 позика надається кінцевим строком повернення до 19 грудня 2024 року, включно.

Відповідно до п.3.2. Договору позики - 2 Позикодавець зобов'язаний надати позику Позичальнику в повному розмірі або частинами на загальну суму зазначену в п.2.1. Договору до 19 січня 2024 року, включно.

Як зазначає ТОВ «Авангард-Плюс» у заяві з грошовими вимогами до боржника і враховано судом при досліджені грошових вимог ТОВ «Авангард-Плюс», кредитор свої зобов'язання передбачені п.3.2. Договору позики виконало повністю, що підтверджується платіжними інструкціями доданими до заяви.

Відповідно до п.4.1. Позичальник зобов'язувався повернути позику до 19.12.2024 включно.

Як вбачається із заяви ТОВ «Авангард-Плюс», ТОВ «Волиньтабак» взяті на себе зобов'язання за Договором позики щодо повернення кредитних коштів, не виконало, внаслідок чого у нього виникла заборгованість перед ТОВ “Авангард-Плюс» за Договором безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) №1/12-23 від 19.12.2023 року у розмірі 11 600 000,00 грн.

Крім цього у своїй заяві ТОВ «Авангард-Плюс» зазначає, що 31.12.2024 Сторонами складено акт звірки взаємних розрахунків за період з січень 2023 року по грудень 2024 року за Договором №1/12-23 від 19.12.2023 року, згідно з яким підтверджено суму заборгованості позичальника перед ТОВ “Авангард - Плюс» на загальну суму 11 600 000,00 грн. та акт звірки взаємних розрахунків за період з січень 2022 року по грудень 2024 року за Договором №2/03- 22 від 14.03.2022 року, згідно з яким підтверджено суму заборгованості позичальника перед ТОВ «Авангард- Плюс» на загальну суму 51 866 407,28 грн.

Відповідні обставини досліджувалися судом та покладені в основу ухвали суду від 09.06.2025 під час розгляду заяви з грошовими вимогами ТОВ «Авангард-Плюс» до ТОВ «Волиньтабак».

Із аналізу руху коштів по рахунках ТОВ «Волиньтабак», а саме: № НОМЕР_1 , відкритого в АТ «ОТП Банк», арбітражним керуючим, який виконував обов'язки розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак» 25.09.2025 встановлено, що ТОВ «Волиньтабак» здійснило розрахунок у розмірі 11 600 000,00 грн відповідно до Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 з ТОВ «Авангард-Плюс», що підтверджується проведеними трансакціями по рахунку боржника:

-11.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 1 000 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-11.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 2 000 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-11.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 2 000 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-11.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 2 000 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-12.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 1 000 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-12.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 1 800 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ»;

-12.04.2024 ТОВ «Волиньтабак» здійснює перерахунок коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» у розмірі 1 800 000,00 з призначенням платежу: «Повернення позики згідно Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 без ПДВ».

Загальна сума перерахованих коштів на користь ТОВ «Авангард-Плюс» відповідно до Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 складає 11 600 000,00 грн.

Таким чином, судом встановлено, що ТОВ «Авангард-Плюс» надало відомості Господарському суду Волинської області та розпоряднику майна ТОВ «Волиньтабак» стосовно кредиторської заборгованості, які не відповідають дійсності.

Зазначені обставини недобросовісної поведінки ТОВ «Авангард-Плюс» розпорядником майна ТОВ «Волиньтабак» встановлені 25.09.2025. Судом встановлено, що під час виконання повноважень у процедурі розпорядження майном ТОВ «Волиньтабак» арбітражному керуючому Демчану О.І. колишнім керівником боржника ТОВ «Волиньтабак» ОСОБА_1 не було передано жодної документації, а відтак встановити вказані вище обставини раніше не було об'єктивної можливості.

Перешкоджання діяльності розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак» підтверджується і відповідною ухвалою Господарського суду Волинської області від 01.04.2025 у справі №903/25/25, в якій встановлено, що керівником ТОВ «Волиньтабак» проігноровано вимоги запитів щодо надання документів арбітражному керуючому Демчану О.І. і що в сукупності з іншими обставинами підтверджує об'єктивну необхідність в задоволенні клопотання про припинення повноважень керівника ТОВ «Волиньтабак» та покладення виконання його обов'язків на розпорядника майна.

ТОВ «Авангард-Плюс» не могло не знати, що між сторонами відбувся розрахунок на підставі Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023. Однак, діючи недобросовісно, ймовірно з метою здобуття більшої кількості голосів у комітеті кредиторів у справі про банкрутство ТОВ «Волиньтабак» (оскільки саме від кількості голосів кредиторів залежить прийняття ключових рішень у процедурі банкрутства), надало відомості щодо невиконання ТОВ «Волиньтабак» зобов'язань на суму 11 600 000,00 грн, які не відповідають дійсності.

Крім цього, постановою Північно-Західного апеляційного господарського суду від 19.09.2025 у справі №903/25/25 задоволено апеляційну скаргу розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак» на ухвалу Господарського суду Волинської області від 09.06.2025 у справі №903/25/25 та визнано заінтересованими особами у відповідності до ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства ТОВ «Львівський тютюн» та ТОВ «Авангард-Плюс» відносно боржника ТОВ «Волиньтабак».

В постанові Північно-Західного апеляційного господарського суду від 19.09.2025 у справі №903/25/25, суд дійшов таких висновків:

«у період з 15.12.2023 по 21.12.2023 ТОВ “Волиньтабак» входило до складу учасників ТОВ “АВАНГАРД-ПЛЮС».

Тобто, є чітка ознака «заінтересованості», яка полягає у тому, що боржник здійснював контроль над кредитором протягом останніх трьох років. З огляду на визначення «контролю», що міститься в Законі України «Про захист економічної конкуренції», ТОВ «Волиньтабак», що володіла 90% статутного капіталу ТОВ «Авангард-Плюс» здійснювала прямий і вирішальний вплив на діяльність кредитора.

ОСОБА_2 був кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «АВАНГАРД-ПЛЮС» у період з 27.09.2021 по 21.12.2023 та є учасником ТОВ «Роздрібні мережі» (код 40236345) з 24.07.2024 по сьогодні. У свою чергу, ТОВ “Роздрібні мережі» з 29.07.2016 по сьогодні є учасником ТОВ «Волиньтабак».

Враховуючи наведені вище обставини, колегія суддів дійшла висновку, що взаємозв'язки між ТОВ «Авангард-Плюс», ТОВ «Роздрібні мережі», ТОВ «Волиньтабак» та ОСОБА_2 , за відсутності формального прямого контролю над боржником, достатні для кваліфікації ТОВ «Авангард-Плюс» як заінтересованої особи відповідно до ст. 1 КУзПБ «інші особи, стосовно яких наявні обґрунтовані підстави вважати їх заінтересованими».

Суд апеляційної інстанції зазначив, що, прослідковується заінтересованість ТОВ “Авангард-Плюс» стосовно ТОВ “ВОЛИНЬТАБАК» через ОСОБА_2 та ТОВ “Роздрібні мережі».

Відповідно до вищезазначеного, заінтересованість полягає у тому, що ТОВ «Авангард- Плюс» надав ТОВ «Волиньтабак» значну суму коштів за відсутності умови про нарахування процентів за позику, що суперечить нормальній діловій поведінці та свідчить про:

-відсутність наміру в отриманні зворотнього економічного ефекту (доходу);

-відсутність наміру й розумного очікування в поверненні усієї суми коштів боржником.

Також, Північно-західний апеляційний господарський суд вказав, що у боржника відсутня багатомільйонна заборгованість перед іншими кредиторами (окрім, ініціюючого кредитора та заінтересованих конкурсних кредиторів у цій справі), що вказує на те, що заборгованість у розмірі 63 466 407,28 грн фактично є інструментом для встановлення контролю над комітетом кредиторів з іншими заінтересованими особами.

За наведеного колегія суддів дійшла висновку про визнання Товариства з обмеженою відповідальністю “Авангард-Плюс» заінтересованою особою стосовно боржника Товариства з обмеженою відповідальністю “Волиньтабак».

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги наявність заінтересованості, а також той факт, що ТОВ «Авангард-Плюс» надало недостовірні відомості щодо фактичної заборгованості ТОВ «Волиньтабак» перед кредитором, суд дійшов висновку, що поведінка ТОВ «Авангард-Плюс» свідчить про спрямованість дій на порушення балансу інтересів кредиторів, отримання контролю над комітетом кредиторів боржника, оскільки група взаємопов'язаних осіб може вчиняти дії з метою виключення потенційної можливості задоволення кредиторських вимог незаінтересованих кредиторів, створення «фіктивної» заборгованості ТОВ «Волиньтабак» зокрема й у питанні формування, реалізації та розподілу ліквідаційної маси боржника, що у кінцевому результаті впливатиме і на обсяг, і на розподіл задоволених вимог кредиторів.

Верховний Суд в постанові від 18.04.2025 у cправі №910/3867/19 зазначив, що необхідними ознаками існування нововиявлених обставин є одночасна наявність таких трьох умов: по-перше, існування обставин на час розгляду справи, по-друге те, що ці обставини не були та не могли бути відомі заявнику на час розгляду справи, по-третє, істотність цих обставин для розгляду справи (тобто, коли врахування їх судом мало б наслідком прийняття іншого судового рішення, ніж те, яке було прийняте).

За відсутності принаймні однієї з цих ознак обставини не можуть вважатися нововиявленими та, відповідно, бути підставою для перегляду прийнятого у справі судового рішення.

Нововиявлена обставина - юридичний факт, який: (1) передбачений нормами права і тягне виникнення, зміну або припинення правовідносин; (2) має істотне значення для правильного вирішення конкретної справи; (3) існував на момент звернення заявника до суду з позовом і під час розгляду справи судом; (4) не міг бути відомий ані особі, яка заявила про це в подальшому, ані суду, що розглядав справу».

Строк на подання заяви про перегляд судового рішення за нововиявленими обставинами не є таким, що пропущений.

Пунктом 2 ч. 3 ст. 325 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що за результатами перегляду судового рішення за нововиявленими або виключними обставинами суд може: задовольнити заяву про перегляд судового рішення за нововиявленими або виключними обставинами, скасувати відповідне судове рішення та ухвалити нове рішення чи змінити рішення.

У зв'язку із наведеним, встановлена арбітражним керуючим, який виконував повноваження розпорядника майна боржника ТОВ «Волиньтабак» обставина стосовно відсутності зобов'язань відповідно до Договору позики №1/12-23 від 19.12.2023 у розмірі 11 600 000,00 грн має істотне значення, оскільки, в результаті протиправних дій зі сторони ТОВ «Авангард-Плюс» реальні кредитори боржника ТОВ «Волиньтабак» можуть залишитися без задоволення своїх грошових вимог.

Відповідно до ч. 1 ст. 320 Господарського процесуального кодексу України Рішення, постанови та ухвали господарського суду, Вищого суду з питань інтелектуальної власності, якими закінчено розгляд справи, а також ухвали у справах про банкрутство (неплатоспроможність), які підлягають оскарженню у випадках, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства, що набрали законної сили, можуть бути переглянуті за нововиявленими або виключними обставинами.

Конструкцією ч. 2 ст. 320 Господарського процесуального кодексу України визначено підстави для перегляду судового рішення за нововиявленими обставинами, а саме:

1) істотні для справи обставини, що не були встановлені судом та не були і не могли бути відомі особі, яка звертається із заявою, на час розгляду справи;

2) встановлений вироком або ухвалою про закриття кримінального провадження та звільнення особи від кримінальної відповідальності, що набрали законної сили, факт надання завідомо неправильного висновку експерта, завідомо неправдивих показань свідка, завідомо неправильного перекладу, фальшивості письмових, речових чи електронних доказів, що потягли за собою ухвалення незаконного рішення у цій справі;

3) скасування судового рішення, яке стало підставою для ухвалення судового рішення, що підлягає перегляду.

Пунктом 1 ч. 1 ст. 321 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що заяву про перегляд судового рішення за нововиявленими або виключними обставинами може бути подано з підстави, визначеної п. 1 ч. 2 ст. 320 цього Кодексу, учасниками справи протягом тридцяти днів з дня, коли особа дізналася або могла дізнатися про існування обставин, що стали підставою для перегляду судового рішення.

Суд в контексті перегляду за нововиявленими обставинами ухвали суду про затвердження реєстру вимог кредиторів зазначає про те, що провадження у справі про банкрутство за своєю суттю є самостійним видом судового провадження, який характеризується особливим порядком розгляду справ, специфічністю цілей і завдань банкрутства, суб'єктного складу учасників, способів захисту учасників справи про банкрутство, тривалістю судового провадження тощо.

Будь-яке провадження щодо розгляду майнових та інших вимог до боржника, або вимог самого боржника може призводити до прийняття рішень, які суперечитимуть конкурсному процесу та утворюватимуть дисбаланс у відносинах боржника із кредиторами.

Провадження у справі про банкрутство є однією з форм господарського процесу, тому в його межах повинні виконуватися завдання господарського судочинства та досягатися його мета - ефективний захист порушених, невизнаних або оспорюваних прав і законних інтересів фізичних та юридичних осіб, держави.

Досягнення зазначених завдання та мети є можливим за умови гарантування:

1) охорони інтересів кредиторів від протизаконних дій інших кредиторів;

2) охорони інтересів кредиторів від недобросовісних дій боржника, інших осіб;

3) охорони боржника від протизаконних дій кредиторів, інших осіб.

Аналогічного висновку дійшов Верховний Суд у складі палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду в постанові від 20.03.2024 №911/1005/23.

Верховний Суд також зазначив, що процедури банкрутства передбачають як права боржника на відновлення платоспроможності та кредиторів на задоволення їх вимог, але й суттєві обов'язки та обмеження, що, в свою чергу переслідує легітимну мету - задоволення прав кожного з учасників провадження у справі про банкрутство.

Господарський суд вправі змінити або скасувати судове рішення за нововиявленими обставинами лише за умови, що ці обставини впливають на юридичну оцінку обставин, здійснену судом у судовому рішенні, що переглядається. Близька за змістом правова позиція викладена у постановах Верховного Суду від 13.08.2021 у справі № 917/1196/19, від 30.11.2021 у справі № 915/2197/19.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про задоволення заяви арбітражного керуючого Демчана О. І. (станом на день звернення до суду із заявою арбітражний керуючий Демчан О. І. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак», станом на день постановлення ухвали - виконує обв'язки ліквідатора банкрута) про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025 по справі №903/25/25.

За наслідками розгляду заяви про перегляд ухвали суду від 09.06.2025 за нововиявленими обставинами, суд відмовляє у визнанні грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у розмірі 11 600 000,00 відмовити.

Грошові вимоги ТОВ «Авангард Плюс» до боржника в іншій частині включені до реєстру вимог кредиторів боржника згідно з ухвалою від 09.06.2026 залишаються без змін.

Судові витрати арбітражного керуючого Демчана О. І. (платіжна інструкція від 26.09.2025 №1446), що складаються із судового збору в сумі 5 813,76 грн суд покладає на Товариство з обмеженою відповідальністю «Авангард Плюс».

Керуючись статтями 228, 232, 233, 234, 235, 320, 325, 328 Господарського процесуального кодексу України, статтями 2, 45 Кодексу України з процедур банкрутства України, суд

УХВАЛИВ:

1. Заяву арбітражного керуючого Демчана О. І. (станом на день звернення до суду із заявою арбітражний керуючий Демчан О. І. виконував повноваження розпорядника майна ТОВ «Волиньтабак», станом на день постановлення ухвали - ліквідатора банкрута) від 26.09.2025 (вх.№01-87/4367/25) про перегляд за нововиявленими обставинами ухвали суду від 09.06.2025 №903/25/25 задоволити.

2. Змінити ухвалу Господарського суду Волинської області від 09.06.2025 у справі №903/25/25 у частині визнання грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у розмірі 11 600 000,00 грн та прийняти нове судове рішення, яким:

Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю «АВАНГАРД-ПЛЮС» про грошові вимоги до боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» на суму 63 466 407, 28 грн задоволити частково.

Визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) в розмірі:

51 866 407, 28 грн - 4 черга задоволення;

6 056, 00 грн судового збору за подання відповідної грошової вимоги - 1 черга задоволення.

У визнанні грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» (43000, м. Луцьк, вул. Транспортна, буд.1; код 21736857) у розмірі 11 600 000,00 відмовити.

3. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «Авангард-Плюс» (79057, Львівська обл., м. Львів, вул. Коновальця, буд.103, кім. 412; код 37655810) на користь ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньтабак» Демчана О. І. (Свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №1732 від 11.11.2011, РНОКПП НОМЕР_2 ) 5 813,76 грн в повернення витрат по сплаті судового збору.

Ухвала господарського суду набирає законної негайно з моменту її прийняття відповідно до ч.4 ст. 9 КУзПБ.

Ухвала суду може бути оскаржене до Північно-західного апеляційного господарського суду відповідно до ст.9 КУзПБ, ст. ст. 255, 256, п. 17.5 Перехідних положень ГПК України

Повний текс ухвали підписано 26.11.2025

Суддя Микола ШУМ