Ухвала від 24.11.2025 по справі 344/20884/25

Справа № 344/20884/25

Провадження № 1-кс/344/8148/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2025 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області майора поліції ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна в рамках кримінального провадження №42025090000000029 від 28.03.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 362 КК України

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що Відділом розслідування особливо важливих злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42025090000000029 від 28.03.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 362 КК України.

Проведеним досудовим розслідування встановлено, що службові особи будівельних компаній ТОВ «ОРІОН-ІФБУД», ТОВ «СПІЛКА КОМФОРТ» та обслуговуючих кооперативів (ОК «ЖБК «СПІЛКА ЗАБУДІВНИКІВ 1» - ОК «ЖБК «СПІЛКА ЗАБУДІВНИКІВ 32») під час виконання робіт протягом 2018-2024 років з будівництва житлових комплексів організували механізм ухилення від сплати податків шляхом реалізації об'єктів нерухомості за готівкові кошти та безготівкові внески у діяльність створених житлово-будівельних кооперативів, на підставі укладених з покупцями договорів про цільові внески, без відображення у податковому та бухгалтерському обліках.

Як наслідок, 19.11.2025 з метою дослідження всіх обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, документування злочинної діяльності осіб правопорушників, здобуття доказів учинення конкретного злочину, виявлення обставин, як тих, що викривають, так і тих, що виправдовують осіб, відшукання знарядь скоєння злочинів, інших речей та предметів, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого вилучено речі та документи, які мають значення для кримінального провадження, а саме:

Тека червоного кольору, у якій знаходяться 43 файли з різного роду договорами та додатковими угодами до них;

Картонна тека із написом «Авансові звіти 2023», у якій наявні 5 файлів з документами;

Картонна тека із написом «Акти звірки 2023», у якій наявні 8 файлів з документами;

Картонна тека із написом «ЖБК 16, 15, 17, 11, 22, 32, 28 Послуги», у якій наявні 8 файлів з документами;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні» 2021-2022, у якій знаходяться документи на 197 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні» 2022, у якій знаходяться документи на 227 арк.;

Картонна тека із написом «ОК ЖБК «Спілка забудовників 16. Банківські виписки. 2021 рік» у якій наявні документи на 179 арк.;

Картонна тека із написом «ОК ЖБК «Спілка забудовників 16. Банківські виписки. 2022-2024 рік» у якій наявні документи на 123 арк.;

Тека зеленого кольору, у якій знаходяться платіжні документи (рахунки на оплату, видаткові накладні тощо) щодо ОК ЖБК «Спілка забудовників 16 на 309 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні 2022-2023 рік. Спілка забудовників 17 на 130 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні 2021 рік. Спілка забудовників 17 на 236 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2021 рік. Спілка забудовників 17 на 219 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2022-2024 рік. Спілка забудовників 17 на 171 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2021 рік. Спілка забудовників 18 на 144 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2022-2024 рік. Спілка забудовників 18 на 96 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні. 2021 рік. Спілка забудовників 18 на 172 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні. 2022-2023 рік. Спілка забудовників 18 на 70 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2022-2024 рік. Спілка забудовників 19 на 111 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2021 рік. Спілка забудовників 19 на 250 арк.;

Картонна тека із написом «Послуги ЖБК 19» 2022-2024, у якій знаходяться 3 файли з документами та документи на 60 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 10-12.2022 рік. Спілка забудовників 20 на 293 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.11.2021-31.12.2021. Спілка забудовників 20 на 70 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 08.06.2023-31.07.2023. Спілка забудовників 20 на 153 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.08.2023-30.06.2024. Спілка забудовників 20 на 178 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01-09.2022. Спілка забудовників 20 на 220 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.01.2023-07.06.2023. Спілка забудовників 20 на 180 арк.;

Тека синього кольору із документами (видатковими накладними щодо ЖБК 20) на 263 арк.;

Тека вишневого кольору із документами (видатковими накладними щодо ЖБК 20) на 519 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки 01.11.2021-31.12.2021». Спілка забудівників 21, у якій знаходяться документи на 48 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки 2022-2024». Спілка забудівників 21, у якій знаходяться документи на 161 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки 2021-2024». Спілка забудівників 22, у якій знаходяться документи на 26 арк.;

Картонна тека із написом «ЖБК 23», у якій знаходяться 2 файли з документами та документи на 16 арк.;

Картонна тека із написом «ЖБК 23» 01-06.2025, у якій знаходяться документи (видаткові накладні) на 154 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки до 30.06.2025. Спілка забудовників 23 на 185 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки 2022-2024. Спілка забудовників 23 на 102 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2024-2025 (30.06.2025). Спілка забудовників 24 на 248 арк.;

Картонна тека із написом «ЖБК-24. 01-06.2025 із документами (видатковими накладними) на 165 арк.;

Картонна тека із написом «ЖБК-24. 2024 із документами (видатковими накладними) на 130 арк.;

Картонна тека із написом «ЖБК-25. із документами (накладні, видаткові накладні) на 91 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2021-2024. Спілка забудовників 26 на 109 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.07.2024-31.12.2024. Спілка забудовників 28 на 76 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.01.2022-30.06.2024. Спілка забудовників 28 на 270 арк.;

Тека сірого кольору із документами (видатковими накладними щодо ЖБК 28) на 560 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2023 рік. Спілка забудовників 32 на 286 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 01.07.2022-30.09.2022. Спілка забудовників 32 на 182 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. До 30.06.2022. Спілка забудовників 32 на 177 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. 2021 рік. Спілка забудовників 32 на 43 арк.;

Картонна тека із написом «Банківські виписки. Укргазбанк НОМЕР_1 , Укрсиббанк 01.10.2022-31.12.2022. Спілка забудовників 32 на 256 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні. 2021 рік, 01-08.2022. Спілка забудовників 32 на 202 арк.;

Картонна тека із написом «Прихідні накладні. 09-12.2022. Спілка забудовників 32 на 114 арк.;

Тека синього кольору із документами (видатковими накладними щодо ЖБК 32) на 343 арк.

Проведення вищевказаних слідчих (розшукових) дій, надало змогу зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В подальшому, 20.11.2025 слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами вищеперелічених речей та документів, що вилучені.

На теперішній час, з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження майна, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, у кримінальному провадженні, виникла необхідність у накладенні арешту на речі та документи, що мають значення для досудового розслідування, та були вилучені під час обшуку за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Височана, 18, корпус 16, приміщення 101.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву, про розгляд клопотання без участі слідчого, прокурора, клопотання підтримує, просить задоволити.

ОСОБА_5 подав заяву про розгляд клопотання про арешт майна вилученого 19.11.2025 року під час проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 без його участі. Щодо накладення арешту не заперечує.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а згідно з ч. 2 - документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в ч. 1 цієї статті.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім цього, відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації (у разі арешту майна з підстав, передбачених п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктами 2, 3 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Як вбачається із матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи будівельних компаній ТОВ «ОРІОН-ІФБУД», ТОВ «СПІЛКА КОМФОРТ» та обслуговуючих кооперативів (ОК «ЖБК «СПІЛКА ЗАБУДІВНИКІВ 1» - ОК «ЖБК «СПІЛКА ЗАБУДІВНИКІВ 32») під час виконання робіт протягом 2018-2024 років з будівництва житлових комплексів організували механізм ухилення від сплати податків шляхом реалізації об'єктів нерухомості за готівкові кошти та безготівкові внески у діяльність створених житлово-будівельних кооперативів, на підставі укладених з покупцями договорів про цільові внески, без відображення у податковому та бухгалтерському обліках.

19.11.2025 з метою дослідження всіх обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого вилучено речі та документи, які мають значення для кримінального провадження.

Постановою старшого слідчого слідчого відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області майора поліції ОСОБА_3 від 14.11.2025 року вищевказані речі визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №42025090000000029 від 28.03.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 362 КК України.

Отже, беручи до уваги вищенаведене, з метою запобігання можливого приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження вилученого майна, оскільки існує сукупність підстав вважати, що воно в подальшому може мати доказове значення під час досудового розслідування та могло зберегти на собі сліди злочину або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт з позбавленням права відчуження, розпорядження, використання на вилучені під час проведення обшуку 19.11.2025 за адресою: АДРЕСА_1 , речі та документи, а саме: