Справа № 569/23155/21
1-кс/569/8477/25
11 листопада 2025 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 (далі - слідчого), погоджене прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження за №42021180000000177 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 210 КК України (далі - це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що матеріали кримінального провадження №42021180000000177 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 210 КК України.
Короткий виклад обставин кримінального правопорушення - службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , у 2020 та 2021 роках, діючи за попередньою змовою, заволоділи бюджетними коштами при проведенні закупівель товарів та обладнання потреб медичних закладів Рівненської області.
Зокрема, відповідно до Акту № 04-22/08 від 26.08.2021 проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі по тексту Департамент або Управління) за період з 01.01.2018 по 30.06.2021, встановлено, що під час закупівель, що здійснювалися на підставі Закону України від 17.03.2020 №530-ІХ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України, спрямованих на запоюбіганню виникненню і поширенню корона вірусної хвороби (COVID-19) з урахуванням змін та Постанови Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 №225 «Деякі питання закупівлі товарів, робіт і послуг, необхідних для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемії та пандемії гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої корона вірусом SARS-CoV-2, на території України» (зі змінами), зокрема:
15.02.2021 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі в.о. начальника управління ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 укладено договір №15.02-А.D.
Предмет закупівлі ДК 021:2015: 24450000-3 - Агрохімічна продукція, НК 024:2019 Засіб дезінфікуючий для медичних виробів, код 47631, коди УКТЗЕД 2207 10 00 10, 2207 20 00 90, 2208, 3808, очікуваною вартістю 623 400,0 гривень.
Згідно специфікації до договору, передбачено постачання наступних дезінфікуючих засобів: госпісепт 1 кг таблетки/гранули (300) в кількості 400 шт по ціні 373,5 грн, клінедез 1 кг таблетки (300) в кількості 300 шт по ціні 368,0 грн, бланідас 300 таблетки/гранули в кількості 300 шт по ціні 361,0 грн, аеродизин 1000 мл в кількості 300 шт по ціні 461,0 грн, манорапід преміум клінік 1000 мл в кількості 300 шт по ціні 390,0 гривень.
На виконання умов договору, ФОП ОСОБА_6 згідно накладної від 22.03.2021 № 1 здійснено постачання вказаного товару в повному обсязі у відповідності до специфікації до договору на загальну суму 623 400,0 грн., які оплачено Управлінням в повному обсязі згідно платіжного доручення від 25.03.2021 № 9.
За результатами проведеного моніторингу в електронній системі закупівель вартості засобів дезінфікуючих, придбаних за договором, укладеним з ФОП ОСОБА_6 від 15.02.2021 № 15.02 ОСОБА_7 , яким встановлено, що в лютому 2021 року у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вартість дезінфікуючого засобу Госпісепт 1 кг таблетки/гранули (300) становила 184,0 грн за шт, тоді як Управлінням придбано вказаний товар по ціні 373,5 грн. за одиницю, що більше на 189,5 грн. Аналогічно, вартість придбаних в лютому 2021 року Управлінням деззесобів Бланідас 300 таблетки/гранули по ціні 361,0 грн. та Клінедез 1 кг таблетки (300) по ціні 368,0 грн. за од. перевищила варітсь такого товару, наявного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на 156,0 грн. та 163,0 грн., відповідно.
Згідно висновку експерта від 24.09.2025 №3166-Е: ринкова вартість Госпісепт 1 кг таблетки/гранули, станом на 15.02.2021 становила 205 грн.; ринкова вартість Бланідас 300 таблетки/гранули, станом на 15.02.2021 становила 214,33 грн., ринкова вартість Клінедез 1 кг таблетки (300), станом на 15.02.2021 становила 147,58 грн.
Завищення вартості за придбання дезінфікуючих засобів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_4 за договором поставки №15.02-А.D від 15.02.2021 укладеного з ФОП ОСОБА_6 становило 177 527,00 грн.
Правова кваліфікація кримінального правопорушення - привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб (ч.3 ст.191 КК України); нецільове використання бюджетних коштів службовою особою, а так само здійснення видатків бюджету чи надання кредитів з бюджету без встановлених бюджетних призначень або з їх перевищенням всупереч Бюджетному кодексу України чи закону про Державний бюджет України на відповідний рік, предметом яких були бюджетні кошти в особливо великих розмірах або вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб (ч.2 ст.210 КК України).
Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати - документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо фізичної особи - підприємця ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 :
- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес (із зазначенням фактичних адрес) подачі податкової звітності, юридичної особи за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- відомостей щодо облікованих банківських рахунків юридичної особи, із зазначенням дати відкриття та дати закриття рахунків;
- документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової податкової звітності з ЄСВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- реєстрів податкових накладних за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПС в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб'єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб'єктом господарювання.
- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в юридичній особі, сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків;
- відомостей з розширених електронних карток юридичної особи, зокрема: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ІНФОРМАЦІЯ_6 за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов'язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію
- відомості про працівників на вище зазначених підприємствах (Директор, заступник, бухгалтер а також наймані працівники);
- звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал і приміток до фінансової звітності за період 2020-2022 років, додаток 5 до податкової декларації з ПДВ за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, з можливістю ознайомитися з даними документами та вилучити їх завірені копії (здійснити виїмку завірених копій документів).
Підстави, що документи перебувають - в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_2 відповідно до матеріалів кримінального провадження.
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв'язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.
Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та інформація, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_2 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_2 , зокрема до документів, що стосуються фізичної особи - підприємця ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , а саме до:
- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес (із зазначенням фактичних адрес) подачі податкової звітності, юридичної особи за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- відомостей щодо облікованих банківських рахунків юридичної особи, із зазначенням дати відкриття та дати закриття рахунків;
- документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової податкової звітності з ЄСВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді - їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- реєстрів податкових накладних за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;
- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПС в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб'єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб'єктом господарювання.
- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в юридичній особі, сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків;
- відомостей з розширених електронних карток юридичної особи, зокрема: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ІНФОРМАЦІЯ_6 за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов'язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію
- відомості про працівників на вище зазначених підприємствах (Директор, заступник, бухгалтер а також наймані працівники);
- звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал і приміток до фінансової звітності за період 2020-2022 років, додаток 5 до податкової декларації з ПДВ за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, з можливістю ознайомитися з даними документами та вилучити їх завірені копії (здійснити виїмку завірених копій документів).
Встановити строк дії ухвали два місяці.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_8