Справа № 761/43335/25
Провадження № 1-кс/761/27581/2025
21 жовтня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 72024001120000028 від 31.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 )
Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 72024001120000028 від 31.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ),
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 )
Клопотання обґрунтовується тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001120000028 від 31.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) діючи умисно, у період з 01.01.2020 по 31.03.2024, шляхом відображення в розрахунках податкових зобов'язань з рентної плати за користування надрами корисних копалин заниженого значення фактичної ціни реалізації одиниці товарної продукції гірничого підприємства реалізуючи в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) товарно-матеріальні цінності, занизили податкові зобов'язання з рентної плати, в порушення вимог п. 252.7 та п. 252.18 ст. 252 Податкового кодексу України, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді несплати рентної плати у загальній сумі 32,3 млн. грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у період з 01.01.2020 по 31.03.2024 здійснювало реалізацію видобутої продукції камінь бутовий в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за порівняно низькими цінами.
Встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » є пов'язаними між собою та ймовірно приналежать до однієї групи підприємств, що створює умови для заниження податкових зобов'язань з рентної плати, шляхом заниження ціни реалізації корисних копалин надрокористувачем ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
В органу досудового розслідування є підстави вважати, що надрокористувачем ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в період з 01.01.2020 по 31.03.2024, шляхом заниження ціни реалізації корисних копалин в адресу пов'язаного СГД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ймовірно занижено податкові зобов'язання з рентної плати, за рахунок використання заниженої ціни одиниці товарної продукції при обрахунку податкових зобов'язань, що призвело до недонадходження рентних платежів до державного бюджету на загальну
32 373 059,41 грн.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у своїй господарській діяльності використовує наступні рахунки:
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 ;
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_14 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_15 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_15 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_15 (978-ЄВРО), № НОМЕР_15 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_16 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_17 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_18 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_20 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_21 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 (978-ЄВРО), № НОМЕР_23 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у своїй господарській діяльності використовує наступні рахунки:
-АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_24 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_24 (978-ЄВРО);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_25 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_26 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_27 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_28 (840-ДОЛАР США) № НОМЕР_29 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) № НОМЕР_30 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ) № НОМЕР_31 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).
З огляду на викладене, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), які належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України,, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 72024001120000028 від 31.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ),-задовольнити.
Надати детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій в друкованому та електронному вигляді, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) відносно:
?ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, які перебувають у володінні:
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) розрахункові рахунки№ НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ),
№ НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 ;
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ),
№ НОМЕР_14 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_15 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_15 (840-ДОЛАР США),
№ НОМЕР_15 (978-ЄВРО), № НОМЕР_15 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_16 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_17 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_18 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_20 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_21 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_22 (978-ЄВРО), № НОМЕР_23 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, які перебувають у володінні:
-АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_24 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_24 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_24 (978-ЄВРО);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_25 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_26 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ),
№ НОМЕР_27 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_28 (840-ДОЛАР США) № НОМЕР_29 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) № НОМЕР_30 (643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ) № НОМЕР_31 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) розрахунковий рахунок
№ НОМЕР_32 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), а саме:
виписок про рух грошових коштів по поточним рахункам з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, інформацію про ІР-адреси з яких відбувався доступ до системи «клієнт-банк» під час здійснення фінансово-господарської діяльності.
Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: ОСОБА_1