КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/9025/25
Провадження № 1-кп/552/827/25
12.11.2025 м. Полтава
Київський районний суд м. Полтави в складі:
головуючого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
прокурора - ОСОБА_3
захисника - ОСОБА_4
обвинуваченого - ОСОБА_5
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Полтава кримінальне провадження №72025171020000074 від 31.10.2025 про обвинувачення:
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , із вищою освітою, одруженого, маючого на утриманні двох неповнолітніх дітей, раніше не судимого,
у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, -
ОСОБА_5 , за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, упродовж вересня 2024 року - вересня 2025 року (точну дату та час не встановлено), умисно, з корисливих мотивів, не будучи суб'єктом господарювання та без реєстрації як платник акцизного податку, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право зберігання, оптової чи роздрібної торгівлі підакцизними товарами (пальним), у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу пального, незаконно придбали з метою збуту, зберігали з цією метою, транспортували з метою збуту та збували на території Полтавської області незаконно виготовлені підакцизні товари - пальне.
Згідно ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» місце виробництва пального - об'єкт нерухомого майна, відмінний від земельної ділянки, або єдиний (цілісний) майновий комплекс, на території якого розташоване технологічне обладнання, призначене для виробництва пального та зберігання пального, який належить суб'єкту господарювання на праві власності або користування.
Зберігання пального - надання послуг та/або діяльність, пов'язана із здійсненням операцій приймання, навантаження, розвантаження, розміщення та/або видавання пального (власного чи отриманого від інших осіб).
Оптова торгівля пальним - діяльність з реалізації власно виробленого, ввезеного або придбаного пального суб'єктам господарювання, що здійснюють роздрібну торгівлю пальним, іншим суб'єктам господарювання, у тому числі в транспортному засобі, яким переміщується та/або в якому зберігається пальне.
Оптова торгівля пальним та зберігання пального здійснюються суб'єктами господарювання всіх форм власності за наявності ліцензії.
Роздрібна торгівля пальним може здійснюватися суб'єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.
Ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним видаються територіальним органом центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, за місцем роздрібної торгівлі пальним.
Згідно з положеннями пп. 14.1.145 ст. 14 Податкового кодексу України підакцизні товари (продукція) - товари за кодами згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі УКТ ЗЕД), на які цим Кодексом встановлено ставки акцизного податку.
Відповідно до п. 215.1 ст. 215 ПК України до підакцизних товарів у тому числі належить:
- пальне, у тому числі товари (продукція), що використовуються як пальне для заправлення транспортних засобів, обладнання або пристроїв з двигунами внутрішнього згоряння із запалюванням від стиснення, з двигунами внутрішнього згоряння з іскровим запалюванням, з двигунами внутрішнього згоряння з кривошипно-шатунним механізмом та коди яких згідно з УКТ ЗЕД не зазначені у підпункті 215.3.4 пункту 215.3 цієї статті (крім газу природного у газоподібному стані за кодом 2711 21 00 00 згідно з УКТ ЗЕД);
Згідно п.212.3.11 ст. 212 Податкового кодексу України, особи - суб'єкти господарювання роздрібної торгівлі, які здійснюють реалізацію підакцизних товарів, підлягають обов'язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням пункту продажу товарів не пізніше граничного терміну подання декларації акцизного податку за місяць, в якому здійснюється господарська діяльність.
Так, ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, у вересні 2024 року, більш точна дата досудовим розслідування не встановлена, вирішили незаконно придбати незаконне виготовлене пальне, а саме дизельне паливо, з метою подальшого збуту.
Для реалізації свого злочинного плану ОСОБА_5 спільно з
особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, орендували три пластикові контейнери ємністю 1000 літрів («єврокуб») разом з необхідним обладнанням, які встановили у салоні автомобіля Mercedes-Benz Sprinter, державний номерний знак НОМЕР_1 , а також з метою зберігання пального використовували резервуар, що розташований на території земельної ділянки з кадастровим номером: 5310136400:10:004:0103 за адресою: АДРЕСА_2 .
Після цього, ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, переслідуючи мету особистого збагачення, шляхом моніторингу мережі «Інтернет» знайшли оголошення про реалізацію пального. В результаті спілкування з особою, яка під час досудового розслідування не встановлена, досягнули згоди на придбання дизельного палива за готівкові кошти за ціною, нижчою від ринкової.
У подальшому, ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, з метою особистого збагачення, у порушення податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу пального, не будучи суб'єктом господарювання та без реєстрації як платник акцизного податку, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право зберігання та роздрібної торгівлі пальним, достовірно знаючи про незаконність виготовлення пального, упродовж вересня 2024 року - вересня 2025 року, незаконно придбавали та забезпечували його зливання до резервуару, що розташований на території земельної ділянки з кадастровим номером: 5310136400:10:004:0103 за адресою: АДРЕСА_2 де незаконно зберігали зазначене паливо з метою збуту.
При цьому, ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, усвідомлюючи про неможливість здійснювати роздрібну торгівлю якісним, виготовленим та придбаним в законний спосіб пальним, оскільки відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» торгівля пальним можлива за наявності відповідної ліцензії, діючи умисно, незаконно збували та транспортували з метою збуту незаконно виготовлене пальне в контейнерах ємністю 1000 літрів («єврокуб») в автомобілі Mercedes-Benz Sprinter, державний номерний знак НОМЕР_1 , на території м. Полтава Полтавської області, переобладнаному під мобільну автозаправку.
Так, 05.04.2025 ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, перебуваючи у м. Полтава Полтавської області (точної адреси не встановлено), незаконно транспортували та збули ОСОБА_6 200 літрів незаконно виготовленого дизельного пального за ціною 47 грн за 1 л.
09.04.2025 ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, перебуваючи у м. Полтава Полтавської області (точної адреси не встановлено), незаконно транспортували та збули ОСОБА_7 150 л незаконно виготовленого дизельного палива за ціною 47 грн за 1 л.
16.04.2025 ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, перебуваючи за адресою: м. Полтава, вул. Чумацький Шлях, 99, незаконно транспортували та збули водієві автомобіля Renault, 300 л незаконно виготовленого дизельного пального за ціною 47 грн за 1 л.
29.04.2025 ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, перебуваючи у м. Полтава Полтавської області (точної адреси не встановлено), незаконно транспортували та збули ОСОБА_8 150 л незаконно виготовленого дизельного пального за ціною 47 грн за 1 л.
26.06.2025 ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, перебуваючи біля гаражу за адресою: м. Полтава, вул. М'ясоєдова, 37-Б, незаконно збули ОСОБА_9 200 л незаконно виготовленого дизельного пального за ціною 48 грн за 1 л, що знаходилися автомобілі Mercedes-Benz Sprinter, державний номерний знак НОМЕР_1 , в якому його незаконно транспортували та зберігали з метою збуту.
Решту незаконно виготовленого пального загальним об'ємом 1500 л, яке ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, незаконно зберігали з метою збуту в автомобілі Mercedes-Benz Sprinter, державний номерний знак НОМЕР_1 , що знаходився на автодорозі поблизу приміщень за адресою: м. Полтава, вул. Чумацький Шлях, 70 та у резервуарі, що розташований на території земельної ділянки з кадастровим номером: 5310136400:10:004:0103 за адресою: м. Полтава, вул. Героїв ОУН (попередня назва - вул. Ковпака), 21 загальним об'ємом 450 л, 18.09.2025 вилучено під час проведення слідчих дій.
Таким чином, ОСОБА_5 спільно з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, упродовж вересня 2024 року - вересня 2025 року (точну дату та час не встановлено), умисно, з корисливих мотивів, не будучи суб'єктом господарювання та без реєстрації як платник акцизного податку, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право зберігання, оптової та роздрібної торгівлі підакцизними товарами (пальним), у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу пального, незаконно придбали з метою збуту, зберігали з цією метою, транспортували з метою збуту та збували незаконно виготовлені підакцизні товари - пальне.
Дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ч. 2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України як умисні дії, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті та транспортуванні з метою збуту незаконно виготовленого пального, вчиненому за попередньою змовою групою осіб.
31 жовтня 2025 року під час досудового розслідування між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 і обвинуваченим ОСОБА_5 за участі захисника - адвоката ОСОБА_4 укладено угоду про визнання винуватості.
Згідно з угодою ОСОБА_5 беззаперечно визнає себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України.
Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_5 буде призначене покарання за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу в розмірі п'яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Також, згідно угоди ОСОБА_5 зобов'язується не пізніше 7-ми (семи) днів після набрання вироком законної сили, здійснити благодійну допомогу на підтримку Збройних Сил України у вигляді передачі на баланс військової частини НОМЕР_2 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) транспортного засобу Mersedes-Benz Sprinter 316 CDI, д.н.з. НОМЕР_1 , ( номер: НОМЕР_4 , 2001 р., білого кольору), шляхом підписання акту прийому-передачі вказаного транспортного засобу та його державної перереєстрації в підрозділі центу МВС України за військовою частиною НОМЕР_2 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ).
Прокурор у підготовчому судовому засіданні вважав, що угоду укладено відповідно до вимог закону, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену у ній міру покарання.
Захисник також просив затвердити угоду про визнання винуватості від 31.10.2025 року.
У підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 свою вину у зазначеному кримінальному правопорушенні визнав повністю за обставин, що викладені в обвинувальному акті та угоді про визнання винуватості. Просив суд затвердити угоду та призначити узгоджене покарання.
Розглядаючи питання про затвердження угоди, суд виходить з наступного.
Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.
Відповідно до ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо:
1) кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів;
2) особливо тяжких злочинів, віднесених до підслідності Національного антикорупційного бюро України за умови викриття підозрюваним чи обвинуваченим іншої особи у вчиненні злочину, віднесеного до підслідності Національного антикорупційного бюро України, якщо інформація щодо вчинення такою особою злочину буде підтверджена доказами;
3) особливо тяжких злочинів, вчинених за попередньою змовою групою осіб, організованою групою чи злочинною організацією або терористичною групою за умови викриття підозрюваним, який не є організатором такої групи або організації, злочинних дій інших учасників групи чи інших, вчинених групою або організацією злочинів, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами.
Злочин, у вчиненні якого обвинувачений визнає себе винуватим, віднесений до нетяжких злочинів. Обвинувачений ОСОБА_5 повністю визнав свою вину, сприяв виконанню та реалізації завдань кримінального провадження.
Судом встановлено, що ОСОБА_5 ґрунтовно обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, при цьому ОСОБА_5 беззаперечно визнав обвинувачення у повному обсязі, щиро розкаявся у вчиненому, активно сприяв розкриттю злочину. Отже, міра покарання, яка узгоджена сторонами, є достатньою для виправлення та перевиховання ОСОБА_5 та відповідає вимогам і загальним засадам призначення покарання.
Судом встановлено, що ОСОБА_5 цілком розуміє положення ч. ч. 4, 5 ст. 474 КПК України.
Судом встановлено, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального та Кримінального Кодексів України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.
Обвинувачений ОСОБА_5 погоджується на призначення узгодженого покарання.
Отже, угода про визнання винуватості, укладена 31.10.2025 між обвинуваченим ОСОБА_5 та прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 , відповідає вимогам закону.
Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором і ОСОБА_5 .
Ухвалами слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 30.09.2025 у справі №552/3769/25 накладені арешти на майно.
Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність скасування арешту на мобільний телефон Iphone 13 Pro IMEI: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 , sim № НОМЕР_7 ; мобільний телефон Iphone 10 чорного кольору; візитівки з номером телефону та написами « НОМЕР_8 , Іван, Налив ДП Євро» - 15 шт.; готівкові кошти в сумі 32100 (тридцять дві тисячі сто) грн; ємності (резервуари) типу «Євро куб» у кількості 3 шт., які з'єднані між собою шлангами та до яких підключені лічильник, насос, фільтр, пістолет, в яких міститься рідина з запахом палива в загальній кількості 1500 л (одна ємність повна - 1000 л, друга - 500 л, третя - пуста); чеки «Укрнафта» у кількості 38 шт.; товарно транспортна накладна №455 від 21.08.2025; візитівки з написами «Налив ДП Євро 5», «Безкоштовна доставка по місту», «тел.066-436-98-01, тел. НОМЕР_9 ОСОБА_10 » в кількості 19 шт.; транспортний засіб Mercedes-Benz Sprinter 316 CDI, д.н.з. НОМЕР_1 , ідентифікаційний номер: НОМЕР_4 , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу серії НОМЕР_10 , ключі від ТЗ; 4 банки об'ємом 1 л зі зразками рідини №1,2,3,4, відібраними з ємностей (резервуарів) типу «Євро куб», наземний металевий резервуар об'ємом 43 м.куб. з рідиною, яка має характерний запах пального у кількості 450 літрів; насос «Piusi» №000326000 з фільтром, лічильником, шлангом та пістолетом для заправки, які були під'єднані до металевого резервуару; 3 банки об'ємом 1 л зі зразками рідини №1,2,3.
Процесуальні витрати на залучення експерта відсутні.
Запобіжний захід до обвинуваченого не обирався, підстав для його обрання до набрання вироком законної сили суд не вбачає. Відповідних клопотань стороною обвинувачення не заявлено.
Речовими доказами суд вважає за необхідне розпорядитися відповідно до статті 100 КПК України.
Керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України суд, -
Затвердити угоду від 31.10.2025 року по кримінальному провадженню №72025171020000074 від 31.10.2025 року про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 і обвинуваченим ОСОБА_5 .
Визнати ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , винним за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України та призначити йому узгоджене покарання - штраф в розмірі п'яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Скасувати арешт, накладений ухвалою Київського районного суду м.Полтави від 30.09.2025, справа №552/3769/25 (провадження №1-кс/552/1935/25).
Скасувати арешт, накладений ухвалою Київського районного суду м.Полтави від 30.09.2025, справа №552/3769/25 (провадження №1-кс/552/1936/25).
Речові докази:
-транспортний засіб Mercedes-Benz Sprinter 316 CDI, д.н.з. НОМЕР_1 , ідентифікаційний номер: НОМЕР_4 , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу серії НОМЕР_10 , ключі від ТЗ - повернути власнику ОСОБА_5 для забезпечення виконання умов угоди про визнання винуватості щодо передачі на баланс військової частини НОМЕР_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
-наземний металевий резервуар об'ємом 43 м. куб., насос «Piusi» №000326000 з фільтром, лічильником, шлангом та пістолетом для заправки, які були під'єднані до металевого резервуару, ємності (резервуари) типу «Євро куб» у кількості 3 шт., які з'єднані між собою шлангами та до яких підключені лічильник, насос, фільтр, пістолет - повернути власнику ОСОБА_11
-мобільний телефон Iphone 13 Pro IMEI: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 , sim № НОМЕР_7 , мобільний телефон Iphone 10 чорного кольору, готівкові кошти в сумі 32 100 (тридцять дві тисячі сто) грн., чеки «Укрнафта» у кількості 38 шт, товарно транспортну накладну № 455 від 21.08.2025 - повернути власнику ОСОБА_5 ;
-рідину, яка має характерний запах пального у кількості 450 літрів, 3 банки об'ємом 1 л. зі зразками рідини №1,2,3,4, відібраними з металевого резервуару, кожна упакована в поліетиленовий пакет, які скріплені бирками ТУ БЕБ у Полтавській області, зразок №4 залишено ОСОБА_5 , візитівки з номером телефону та написами «096-030-17-90, Іван, Налив ДП Євро» - 15 шт., рідину з запахом палива в загальній кількості 1500 л. (одна ємність - 1000 л, друга - 500 л.), візитівки з написами «Налив ДП Євро 5», «Безкоштовна доставка по місту», «тел.066-436-98-01, тел. НОМЕР_9 ОСОБА_10 » в кількості 19 шт., 3 банки об'ємом 1 л. зі зразками рідини №1,2,3,4, відібраними з ємностей (резервуарів) типу «Євро куб», що містяться у транспортному засобі Mercedes-Benz Sprinter 316 CDI, д.н.з. НОМЕР_1 , кожна упакована в поліетиленовий пакет, які скріплені бирками ТУ БЕБ у Полтавській області, зразок №4, 200 л. дизельного палива, що міститься в 7-ми полімерних каністрах червоного кольору - знищити.
Запобіжний захід щодо ОСОБА_5 до набрання вироком законної сили не обирати.
Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Полтавського апеляційного суду через Київський районний суд м. Полтави протягом 30 днів з дня його проголошення.
Роз'яснити учасникам провадження, що згідно з положеннями статті 476 КПК України у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку. Клопотання про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подано протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення цього кримінального правопорушення.
Умисне невиконання угоди є підставою для притягнення особи до відповідальності за ст. 389-1 КК України.
Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.
Головуючий суддя ОСОБА_1