Справа №127/33125/25
Провадження №1-кс/127/12987/25
27 жовтня 2025 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Слідчий СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42025020000000133 від 18.08.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 240 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що приватному підприємству " ОСОБА_4 ", ЄДРПОУ НОМЕР_1 надано спеціальний дозвіл № 5613 на користування надрами (ділянка - Вилянська, корисна копалина: вапняк, напрям використання: в якості будівельних матеріалів - бутового каменю та щебеню).
Відповідно до умов угоди про умови користування надрами, надрокористувач, після отримання спеціального дозволу на користування надрами № 5613 від 26.01.2024, зобов'язаний: провести геологічне вивчення покладів корисної копалини (укласти договір з геологічною організацією, зареєструвати в Держгеонадрах форму 3-гр; провести топографічну зйомку ліцензійної площі, укласти договір оренди земельної ділянки; провести комплекс геологорозвідувальних робіт); скласти звіт попередньої геолого-економічної оцінки та подати в ДКЗ ( ІНФОРМАЦІЯ_1 по запасам корисних копалин) на державну експертизу (для цього укладається відповідний договір з ДКЗ); отримати протокол ДКЗ про апробацію запасів корисної копалини; розробити проєкт дослідно-промислової розробки та погодити його у встановленому порядку в ІНФОРМАЦІЯ_2 . Електрону версію проєкту надіслати до ІНФОРМАЦІЯ_3 ; провести дослідно-промислову розробку корисної копалини (видобуті 5% від облікованих державним балансом запасів корисних копалин підлягають реалізації у загальному порядку; з них сплачуються рентні платежі за користування надрами; подається до Держгеонадр звіт за формою 5-гр або 7-гр (підземні води)), скласти звіт про детальну геолого-економічну оцінку та подати його на державну експертизу до ДКЗ України.
За оперативної інформації, ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , протокол ДКЗ про апробацію запасів корисної копалини - не отримувало та не погодило проект дослідно-промислової розробки ділянки у встановленому порядку.
Відтак, приватне підприємство " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , маючи на меті швидке матеріальне збагачення, залучивши невстановлених на даний час осіб та декілька одиниць спеціальної техніки, в порушення вимог діючого законодавства у сфері надрокористування, самовільно користується надрами шляхом їх незаконного видобування та подальшою їх реалізацією мешканцям навколишніх сіл та невстановленим юридичним особам за готівкові кошти.
Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об'єктів оподаткування або об'єктів, які пов'язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).
Встановлено, що ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів щодо діяльності ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ), а саме, податкових декларацій з рентної плати за користування надрами ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , за період з 26.01.2024 по 30.09.2025 (поквартально), з додатками, картки платника (реєстраційні дані), реєстраційну та звітну частину облікових справ, відомості щодо розрахунків платників податків із бюджетом у тому числі інформацію щодо одержаного відшкодування ПДВ (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди) за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості, тощо) за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, баланс (форма № 1), звіт про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, відомості про ІР-адреси та адреси поштової скриньки з якої подаються матеріали податкової звітності, відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют, відомості щодо виробничих потужностей вказаного суб'єкта господарювання за адресою реєстрації, відомості та наявні документальні матеріали (в т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників на роботу в період з 26.01.2024 по 30.09.2025, із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо, документальні матеріали за результатами проведення податкових перевірок з 26.01.2024 по 30.09.2025.
Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливими для встановлення винних осіб.
При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, слідчий просив клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий не з'явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав у повному обсязі.
Слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до положень ст. 163 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 : АДРЕСА_2 , оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , із можливістю ознайомитись з ними та провести виїмку їх завірених копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 : АДРЕСА_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме, податкових декларацій з рентної плати за користування надрами ПП " ОСОБА_4 ", податковий номер НОМЕР_1 , за період з 26.01.2024 по 30.09.2025 (поквартально), з додатками, картки платника (реєстраційні дані), реєстраційну та звітну частину облікових справ, відомості щодо розрахунків платників податків із бюджетом у тому числі інформацію щодо одержаного відшкодування ПДВ (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди) за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості, тощо) за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, баланс (форма № 1), звіт про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, за період з 26.01.2024 по 30.09.2025, відомості про ІР-адреси та адреси поштової скриньки з якої подаються матеріали податкової звітності, відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют, відомості щодо виробничих потужностей вказаного суб'єкта господарювання за адресою реєстрації, відомості та наявні документальні матеріали (в т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників на роботу в період з 26.01.2024 по 30.09.2025, із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо, документальні матеріали за результатами проведення податкових перевірок з 26.01.2024 по 30.09.2025.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Слідчий суддя