Справа №127/27771/25
Провадження №1-кс/127/10898/25
11 вересня 2025 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Старший детектив Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72024021040000010 від 03.12.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) упродовж 2023 року при проведенні фінансово-господарських операцій умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 7 438 000 гривень, що є великим розміром.
Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_1 , що введені до електронної бази виданих спеціальних дозволів на користування надрами ДНВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ФОП ОСОБА_4 надано спеціальні дозволи на користування надрами від 22.10.2008 №4733 терміном на 20 років на видобування піску Жеребилівського родовища, що знаходиться у Вінницькій області та від 18.07.20212 №5609 терміном 20 років на видобування пісковику ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться у Вінницькій області.
Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_4 технічна документація з нормативно-грошової оцінки земельних ділянок з кадастровими номерами 0522680600:02:001:0275 та 0522682800:02:000:0242 відсутня в місцевому фонді документації із землеустрою та оцінки земель, відсутні вихідні дані для розрахунку нормативної грошової оцінки зазначених земельних ділянок.
В той же час проведеним оглядом податкової декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності, які були подані ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за 2024 рік останній декларує орендну плату в розмірі 3% за користування земельною ділянкою з кадастровим номером 0522680600:02:001:0275 на рівні грошової оцінки 224 935,67 грн/га.
З метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що підлягають доказуванню, відповідно до статей 40, 93 Кримінального процесуального кодексу України, статті 4 Закону України «Про Бюро економічної безпеки України» від 28 січня 2021 року №1150-ІХ (далі - Закон №1150-ІХ) в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 надіслано листа від 28.07.2025 №23.1/03.1-09/2315-25 щодо проведення контрольно-перевірочних заходів з питань повноти нарахування та сплати до місцевого бюджету орендної плати ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2019 по 31.12.2024.
Згідно отриманої відповіді від 21.08.2025 7781/5/02-32-07-12-12 ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено документальну планову виїзну перевірку діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2018 по 31.12.2024 за результатами якої складено акт від 17.07.2025 №20595/02-32-24-05/2249105270.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити засвідчені копії актів документальних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства, документів щодо оскарження в судовому порядку податкових повідомлень-рішень, заперечень, відповідей на них, позовів, які були подані до ІНФОРМАЦІЯ_6 ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).
Іншим чином перевірити інформацію та отримати документацію ніж як отримання тимчасового доступу до зазначених речей та документів не можливо, тому детектив просив клопотання задовольнити.
В судове засідання детектив не з'явися, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи та інформація є джерелом перевірки у вказаному провадженні та встановлення фактичних даних, які можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженню, а також необхідні для встановлення обставин справи та в подальшому проведенні експертиз, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл старшому детективу Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме надати можливість вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), завірених в установленому порядку копій актів документальної перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, документів щодо оскарження в судовому порядку податкових повідомлень-рішень, заперечень, відповідей на них, позовів, які були подані до ІНФОРМАЦІЯ_6 ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2023 по 28.08.2025.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Слідчий суддя