Справа № 199/9098/25
(1-кп/199/1056/25)
іменем України
19.09.2025 місто Дніпро
Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра у складі:
судді ОСОБА_1 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження №42025042020000014 відносно:
ОСОБА_2 ,
ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки міста Дніпропетровська, освіта середня, вдови, працюючої як фізична особа-підприємець, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ,
яка обвинувачується у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , обвинуваченої ОСОБА_2 ,
ОСОБА_2 , являючись суб'єктом господарської діяльності, будучи зареєстрованою як фізична особа-підприємець, маючи прямий умисел на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут підакцизних товарів, а саме незаконно виготовлених алкогольних напоїв, порушуючи вимоги законодавства України про виробництво та обіг підакцизних товарів, до яких, згідно з вимогами п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться алкогольні напої, а саме:
- ст. 16, 62 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 3817-ІХ від 18.06.2024, відповідно до яких роздрібна торгівля алкогольними напоями може здійснюватися суб'єктами господарювання за наявності у них ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями; маркування алкогольних напоїв, які реалізуються в Україні, здійснюється відповідно до Закону України «Про інформацію для споживачів щодо харчових продуктів» з урахуванням особливостей, встановлених цим Законом;
- п. 7 ст. 7, ч. 1 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», відповідно до якої ліцензуванню підлягають виробництво і торгівля спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, пальним, зберігання пального, вирощування тютюну, ферментація тютюнової сировини, що ліцензуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального»; ліцензіат зобов'язаний виконувати вимоги ліцензійних умов відповідного виду господарської діяльності, а здобувач ліцензії для її отримання - відповідати ліцензійним умовам;
- п.п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.6, п. 226.9 ст. 226 Податкового кодексу України, які передбачають обов'язки сплати акцизного податку суб'єктами господарювання при торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об'ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, достовірно знаючи, що алкогольні напої повинні відповідати вимогам встановлених законодавством України, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, достовірно знаючи про незаконність виготовлення алкогольних напоїв за видом та відмінними ознаками, вчинила кримінальне правопорушення при наступних обставинах.
Так, приблизно на початку лютого місяця 2025 року (більш точної дати не встановлено) у ОСОБА_2 виник злочинний умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою подальшого збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв у порушення вимог законодавства України, що регулює обіг підакцизних товарів.
Реалізуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_2 , не маючи ліценції на оптову та роздрібну торгівлю алкогольними напоями, діючи умисно, свідомо й достовірно знаючи про порядок обігу підакцизних товарів, ознаки законно виготовлених алкогольних виробів за формою, видом та відмінними ознаками, з метою реалізації свого злочинного умислу, направленого на незаконне придбання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, переслідуючи злочинний намір, спрямований на незаконне збагачення, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», у період приблизно з початку лютого 2025 року до 27.02.2025, більш точного часу не встановлено, незаконно придбала у невстановленої особи, у невстановлений спосіб не менш ніж 6 скляних пляшок коньяку з етикетками з написом «Real» Коньяк України» об'ємом 0,5 л кожна, 6 скляних пляшок з етикетками з написом «Горілка «Обжинка» об'ємом 0,5 л кожна, 2 скляні пляшки з етикетками з написом «Горілка «Кришталівська хлібна класична» об'ємом 0,5 л, не менш ніж 4 скляні пляшки з етикетками з написом «Горілка «Панянка пшенична» об'ємом 0,5 л, не менш ніж 17 скляних пляшок з етикетками з написом «Горілка «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л кожна, не менш ніж 9 картонних коробок, в яких знаходяться полімерні металізовані упаковки з рідиною об'ємом 10 л кожна без марок акцизного податку.
При цьому вищевказані незаконно виготовлені алкогольні напої, ОСОБА_2 придбала без належних документів, які посвідчують якість та відповідність товарів вимогам державних стандартів України, за відсутності відповідного сертифікату відповідності або свідоцтва про визнання відповідності, які надаються виробником, тобто усвідомлювала, що якість вказаних підакцизних товарів не підтверджено та є завідомо сумнівною.
Далі, у зазначений період, ОСОБА_2 незаконно придбані та незаконно виготовлені алкогольні напої, які в силу вимог п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться до підакцизних товарів, діючи умисно, з корисних мотивів, зберігала з метою збуту у приміщенні магазину за адресою: АДРЕСА_2 , а також особисто збувала (продавала) вказані алкогольні напої у приміщенні цього ж магазину.
Так, 27.02.2025 близько об 11:00 годині (більш точного часу не встановлено), ОСОБА_2 , перебуваючи у приміщенні магазину за адресою: вул. Петра Полтави, 185, м. Дніпро, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на збут раніше незаконно придбаних та незаконно виготовлених алкогольних напоїв, діючи з корисливих мотивів, зі скляної пляшки з етикетками з написом: «Горілка «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л відлила в поліетиленову пляшку об'ємом 0,5 л без маркування частину прозорої безбарвної рідини, та продала її громадянину ОСОБА_6 , за що отримала від останнього грошові кошти в сумі 70 гривень.
Таким чином, ОСОБА_2 , діючи умисно, з корисливих мотивів, здійснила збут (реалізацію) раніше придбаних незаконного виготовлених алкогольних напоїв.
Того ж дня, тобто 27.02.2025 в період часу з 11:35 години до 14:25 години, в ході проведення обшуку в приміщенні магазину за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та вилучено вищевказані незаконно придбані ОСОБА_2 з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої, які остання зберігала в приміщенні вказаного магазину з метою збуту, а саме: 6 скляних пляшок з етикетками з написом «Real» Коньяк України» об'ємом 0,5 л кожна (з них 1 відкоркована), 6 скляних пляшок з етикетками з написом «Горілка «Обжинка» об'ємом 0,5 л кожна, 2 скляні пляшки з етикетками з написом «Горілка «Кришталівська хлібна класична» об'ємом 0,5 л кожна, 3 скляні пляшки з маркуванням «Горілка «Панянка пшенична» об'ємом 0,5 л кожна; 18 скляних пляшок з етикетками з написом «Горілка «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л кожна (з них 1 відкоркована); поліетиленову пляшку об'ємом 0,5 л з прозорою безбарвною рідиною без будь-якого маркування та етикеток, 9 картонних коробок, в яких знаходяться полімерні металізовані упаковки з рідиною без марок акцизного податку.
Зразки рідин, що містяться: у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з маркуванням «Real» Коньяк України», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AEHZ106282» «0038679151» «02 08/23» «26,662 грн»; у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з маркуванням «Real» Коньяк України», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «АЕНУ106023» «0038679151» «02 08/23» «26,662 грн»; у полімерній металізованій упаковці об'ємом 10 л. без марки акцизного податку, що вилучені в ході проведеного обшуку в магазині за адресою: вул. Петра Полтави, 185, м. Дніпро, не відповідають ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови» за об'ємними частками етилового спирту, відсутністю цукру (в перерахунку на інвертний).
Зразки рідин, що містяться: у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Гайдамацька особлива», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFK0856005» «0038679151» «02 08/23» «26,662 грн», у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Гайдамацька особлива», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFKV856333» «0038679151» «02 08/23» «26,662 грн», у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Гайдамацька особлива», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFKB856038» «0038679151» «02 08/23» «26,662 грн», у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Обжинка пшенична класична», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFKH856060» «0038679151» «02 09/23» «26,662 грн», у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Обжинка пшенична класична», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFKH856332» «0038679151» «02 09/23» «26,662 грн», у скляній пляшці ємністю 0,5 літрів з етикетною з написом «Горілка «Кришталівська хлібна класична», на якій міститься марка акцизного податку з реквізитами: «AFKT856282» «0038679151» «20 09/23» «26,662 грн», у поліетиленовій пляшці об'ємом 0,5 л без будь-якого маркування та етикеток, у полімерній металізованій упаковці об'ємом 10 л без марки акцизного податку, що вилучені в ході проведеного обшуку в магазині за адресою: вул. Петра Полтави, 185, м. Дніпро, не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови».
Умисні дії обвинуваченої ОСОБА_2 , які виразилися у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, кваліфікуються за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_2 вину у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, визнала у повному обсязі, заявила про щиросердне каяття у вчиненому та показала, що дійсно незаконно придбала, зберігала з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої.
У судовому засіданні всі учасники судового провадження не оспорювали обставини, при яких скоєне кримінальне правопорушення, тому суд, за згодою всіх учасників судового провадження, вважав не доцільним досліджувати докази щодо тих обставин, які ніким не оспорюються.
У відповідності до ч. 3 ст. 349 КПК України судом було з'ясовано, що учасники судового провадження правильно розуміють зміст наведених вище обставин, а також встановлено відсутність сумнівів у добровільності їх позиції.
Крім того, учасникам судового провадження судом роз'яснені вимоги ч. 3 ст. 349 КПК України щодо позбавлення права оскарження обставин, які ніким не оспорюються, в апеляційному порядку.
За таких обставин суд вважає, що вина обвинуваченої ОСОБА_2 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, знайшла своє повне підтвердження в процесі судового розгляду.
Призначаючи вид і міру покарання обвинуваченій ОСОБА_2 , суд виходить з вимог ст. 50 КК України, відповідно до якої покарання є заходом примусу, що застосовується від імені держави за вироком суду до особи, визнаної винною у вчиненні кримінального правопорушення, і полягає в передбаченому законом обмеженні прав і свобод засудженого. Покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засуджених, а також запобігання вчиненню нових кримінальних правопорушень як засудженими, так і іншими особами. Покарання не має на меті завдати фізичних страждань або принизити людську гідність.
Відповідно до ст. 65 КК України суд призначає покарання: у межах, установлених у санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу, що передбачає відповідальність за вчинене кримінальне правопорушення, за винятком випадків, передбачених ч. 2 ст. 53 КК України; відповідно до положень Загальної частини КК України; враховуючи ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу винного та обставини, що пом'якшують та обтяжують покарання.
Обставинами, що пом'якшують покарання обвинуваченій ОСОБА_2 , суд визнає: щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.
Обставин, що обтяжують покарання обвинуваченій ОСОБА_2 , судом не встановлено.
Суд враховує, що обвинувачена ОСОБА_2 вперше вчинила умисне закінчене кримінальне правопорушення, яке згідно ст. 12 КК України відноситься до нетяжкого злочину, має середню освіту, працює як фізична особа-підприємець, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває.
З урахуванням вищевикладеного суд вважає за необхідне призначити обвинуваченій ОСОБА_2 покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Це покарання, виходячи з принципів законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації, буде необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченого та попередження вчинення нових кримінальних правопорушень, буде ефективним і дієвим з метою профілактики подальшої асоціальної поведінки обвинуваченого.
Питання про долю речових доказів суд вирішує у відповідності до приписів ч. 9 ст. 100 КПК України.
Питання про відшкодування витрат на залучення експерта суд вирішує у відповідності до приписів ст. 122, 124 КПК України.
Питання щодо майна, на яке накладено арешт ухвалою слідчого судді, суд вирішує у відповідності до приписів ч. 4 ст. 174 КПК України.
Керуючись ст. 369, 371-374, ч. 15 ст. 615 КПК України, суд
Визнати ОСОБА_2 винуватою у пред'явленому обвинуваченні у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі 5000 (п'яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто в сумі 85000 (вісімдесят п'ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду міста Дніпра від 13.03.2025, на 5 пляшок коньяку «Real» об'ємом 0,5 л, 1 пляшку відкорковану об'ємом 0,5 л; 6 пляшок горілки «Обжинка» об'ємом 0,5 л; 2 пляшки горілки «Кришталівська хлібна класична» об'ємом 0,5 л; 3 пляшки горілки «Панянка пшенична» об'ємом 0,5 л, 1 пляшку відкорковану об'ємом 0,5 л; 2 пляшки горілки «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л; 1 пластикову пляшку об'ємом 0,5 л; 9 картонних коробок, в яких знаходяться тетрапаки фольговані з кранами; 15 пляшок горілки «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л в картонній коробці; чорнові записи; робочі зошити фізичної особи-підприємця; товарні, видаткові накладні та чеки.
Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави витрати, пов'язані із проведенням експертиз матеріалів речовин і виробів за експертною спеціалізацією 8.7 «Дослідження спиртовмісних сумішей», на загальну суму 14262 (чотирнадцять тисяч двісті шістдесят дві) гривні 40 (сорок) копійок.
Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави витрати, пов'язані із проведенням судових технічних експертиз документів, на загальну суму 16490 (шістнадцять тисяч чотириста дев'яносто) гривень 90 (дев'яносто) копійок.
Речові докази:
- 5 пляшок коньяку «Real» об'ємом 0,5 л, 1 пляшку відкорковану об'ємом 0,5 л; 6 пляшок горілки «Обжинка» об'ємом 0,5 л; 2 пляшки горілки «Кришталівська хлібна класична» об'ємом 0,5 л; 3 пляшки горілки «Панянка пшенична» об'ємом 0,5 л, 1 пляшку відкорковану об'ємом 0,5 л; 2 пляшки горілки «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л; 1 пластикову пляшку об'ємом 0,5 л; 9 картонних коробок, в яких знаходяться тетрапаки фольговані з кранами; 15 пляшок горілки «Гайдамацька особлива» об'ємом 0,5 л в картонній коробці - конфіскувати та знищити;
- спецпакет № 6277414 з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/108-25/8380-ФХД, а саме: 2 скляні пляшки з коричневою речовиною та 1 полімерну металізовану упаковку для рідких продуктів; спецпакет № 588173 з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/105- 25/3429-ДД; спецпакет № 5881879 з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/105- 25/3431-ДД; спецпакет № 5881877 з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/105-25/3432-ДД та паперовий конверт з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/105-25/3432-ДД, а саме: 6 марок акцизного податку; спецпакет № 5881878 з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE-19/105-25/3430-ДД та паперовий конверт з об'єктами дослідження до висновку експерта № CE- 19/105-25/3432-ДД, а саме: 6 марок акцизного податку; чорний поліетиленовий пакет з трьома скляними пляшками (відкриті); чорний поліетиленовий пакет з 1 пластиковою пляшкою з прозорою білою рідиною (квитанція № 2436) - конфіскувати та знищити;
- чорнові записи; робочі зошити фізичної особи-підприємця; товарні, видаткові накладні та чеки; чорний поліетиленовий пакет з документацією (квитанція № 2436) - повернути ОСОБА_2 .
На вирок можуть бути подані апеляційні скарги протягом 30 днів з дня його проголошення до Дніпровського апеляційного суду через Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення апеляційним судом.
Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченій та прокурору.
Суддя: ОСОБА_1