печерський районний суд міста києва
Справа № 757/41892/25-к
пр. № 1-кс-35463/25
04 вересня 2025 року Печерський районний суд міста Києва у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 42025000000000451 від 09.06.2025,
До провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Державній установі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення оригіналів наступних документів:
- штатні розписи та зміни до них по Державній установі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 роки; копії особових справ працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 01.01.2022 по 30.09.2024 років включно із наказами про призначення, переведення або ж звільнення із займаних посад;
- платіжні відомості про нарахування та виплату заробітної плати працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 01.01.2022 по 30.09.2024; оборотно-сальдова відомість, меморіальні ордери (картки аналітичного обліку, розрахункові відомості) по Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо нарахування та ви-плати заробітної плати (рахунок 66: субрахунки 661, 663, 651, інші), посадових окладів, премій, доплат, допомоги на оздоровлення, надбавок за інтенсивність праці та особливий характер роботи, додаткові вина-городи, у тому числі у розрізі працівників по роках 2022 (з 01.01.2022 по 31.12.2022) 2023 (з 01.01.2023 по 31.12.2023) 2024 (з 01.01.2024 по 30.09.2024) помісячно; розрахункові листи по заробітній платі працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » помісячно за 2022, 2023, 2024 роки; Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » разом із розрахунком до нього за 2022, 2023, 2024 роки із усіма змінами, доповненнями та додатками до нього; табелі обліку робочого часу та плани-графіки працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2022, 2023, 2024, 2024; реєстри платіжних доручень розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів, реєстри бюджетних зобов'язань, платіжні доручення Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з перерахування та виплати заробітної плати щомісячно за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;
- розпорядження Кабінету Міністрів України ід 30.09.2022 №864-р «Про виділення коштів із резервного фонду державного бюджету для здійснення виплати особам рядового і начальницького складу ДВКС додаткової винагороди»;
- листи ІНФОРМАЦІЯ_2 за №30508/16.3.2/11-22 від 16.04.2022, №38144/16.3.1/32-22 від 20.05.2022, №98024/16.3.2/32-22 від 24.10.2022, №110665/16.3.2/32-22 від 22.11.2022, №121079/16.3.2/32-22 від 22.12.2022, реєстри змін до розподілу показників зведених кошторисів на 2022 рік № 142, №143, №144, №172, №174;, №209, наказ ІНФОРМАЦІЯ_3 №5251/5 від 25.11.2022 (зареєстрований в Мінюсті за № 1470/38806), наказ ІНФОРМАЦІЯ_3 №925/5 від 28.03.2018 (зареєстрований Мінюсті за №377/31829);
- листи ІНФОРМАЦІЯ_4 №57574/16.3.2/32-22 від 15.07.2022 а також інші яким встановлено збільшення бюджетних асигнувань на виплату додаткової винагороди;
- довідки та зміни до кошторису та довідки про зміни плану асигнувань на 2022, 2023, 2024 роки відповідно до яких ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » збільшено фонд бюджету в тому числі за №753 від 18.11.2022 затвердженої заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 ;
- накази начальника ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №425/ОД-22 від 20.12.2022, №379/ОД-22/ВС від 01.11.2022, №396/ОД-22/ВС від 23.11.2022, №428/ОД-22/ВС від 21.12.2022, №429/ОД-22/ВС від 21.12.2022;
- протоколи балансової комісії ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яким внесено зміни до кошторису по загальному фонду бюджету на 2022-2024 роки, в тому числі №753 від 19.12.2022 та накази створення вказаної балансової комісії за 2022 - 2024 роки;
- положення про порядок преміювання, умови оплати праці та інші до-даткові виплати працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чинні станом на 2022, 2023, 2024 роки разом із наказами про за-твердження, Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; внутрішні положення Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » якими урегульовано діяльність установи, кадрового та бухгалтерського під-розділів чинні станом на 2022, 2023, 2024, 2025; документи щодо облікової політики по заробітній платі Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чинні станом на 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- внутрішні документи (функціональні, посадові обов'язки, положення тощо) Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими визначено повноваження керівника, заступника керівника відповідального відповідно до функціональних обов'язків за бухгалтерською службою (фінансово-економічним відділом), завідувача сектору бухгалтерської служби (фінансово-економічного відділу), головного бухгалтера, провідного бухгалтера відповідального з нарахування надбавок та додаткової винагороди за 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- розрахунки сектору бухгалтерської служби по питанням визначення додаткової винагороди та подання, щодо встановлення розміру місячної додаткової винагороди працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- накази Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про премію-вання, виплату додаткової винагороди працівників за 2022-2025 роки разом із документами, які стали підставою для такого преміювання (службові, до-повідні записки, рапорти, тощо;
- табелі обліку використання робочого часу працівниками Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;
- картки аналітичного обліку касових та фактичних видатків за 2022, 2023, 2024 роки;
- реєстри бюджетних зобов'язань, реєстрів бюджетних фінансових зобов'язань та реєстри платіжних доручень по рахунках за 2022, 2023, 2024 роки;
- листи, заперечення, пояснення посадових ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на матеріали ревізії фінансово-господарської діяльності ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2022 по 30.09.2024.
Обгрунтовуючи внесене клопотання, слідчий вказав, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42025000000000451 від 09.06.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що матеріалами ревізії фінансово-господарської діяльності ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 правильності нарахування та виплати додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період дії воєнного стану, встановлено наступне.
Абзацом 1 пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейських та їх сім'ям під час дії воєнного стану» (зі змінами) (із змінами, внесеними згідно постанов КМУ від 07.03.2022 № 217, від 22.03.2022 № 350, від 01.04.2022 № 400) визначено, що на період дії воєнного стану військовослужбовцям Збройних Сил, Служби безпеки, ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , військовим прокурорам Офісу Генерального прокурора, особам рядового і начальницького складу ІНФОРМАЦІЯ_13 , спів-робітникам ІНФОРМАЦІЯ_14 , особам начальницького складу управління спеціальних операцій Національного антикорупційного бюро та поліцейським, а також особам рядового і начальницького складу Державної кримінально-виконавчої служби, які несуть службу в органах і установах зазначеної Служби, що розташовані в межах адміністративно-територіальних одиниць, на території яких надається допомога в рамках Програми "єПідтримка", виплачується додаткова винагорода в розмірі ЗО 000 гривень щомісячно, а тим з них, які беруть безпосередню участь у бо-йових діях або забезпечують здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії, перебуваючи безпосередньо в районах у період здійснення зазначених заходів (у тому числі військовослужбовцям строкової служби), - розмір цієї додаткової винагороди збільшується до 100 000,00 гривень в розрахунку на місяць пропорційно часу участі у таких діях та заходах (Абзац перший пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами КМУ від 07.03.2022 № 217- застосовується з 24 лютого 2022 року, від 22.03.2022 № 350 - застосовується з 24 лютого 2022 року).
Ревізію встановлено, що переліку адміністративно-територіальних одиниць, на території яких платникам єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, які перебувають на обліку на відповідній території, може надаватися допомога в рамках Програми «єПідтримка», затвердженого розпорядженням розпорядження Кабінету Міністрів України від 06 березня 2022року № 204-р включено територію міста Києва.
Разом з тим, листом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 15.04.2022 № 30508/16.3.2/11-22 доведено, що для визначення потреби в коштах для ви-плати додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу, згідно Постанови № 168 враховувати фактичний час проходження ними служ-би, пов'язаної з виконанням службових (посадових) обов'язків за посадою. Особи рядового і начальницького складу, які були мобілізовані (призвані на військову службу), перебували у відпустках, у тому числі без збереження грошового забезпечення, по догляду за дитиною, звільнені від виконання службових обов'язків у зв'язку із тимчасовою непрацездатністю до розрахунку не включаються.
Листом до ІНФОРМАЦІЯ_5 від 14.06.2022 № 12/6314-ВС, ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано інформацію щодо розміру додаткової винагороди підпорядкованому персоналу за фактичний час несення служби, який визначено з табелів обліку робо-чого часу за період лютий - квітень 2022 року. Також зазначено, що особо-вий склад в період з 24.02.2022 по час надання інформації знаходиться в посиленому варіанті несення служби на підставі наказів по установі від 04.02.2022 № 91/ОД-22, від 21.03.2022 № 96/0Д-22 та від 25.04.2022 № 126/ОД-22.
Крім того, листом від 30.06.2022 № 52058/16.3.2/11-22 ІНФОРМАЦІЯ_2 з метою забезпечення виплат додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу ІНФОРМАЦІЯ_15 , відповідно до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейських та їх сім'ям під час дії воєнного стану» (зі змінами) просить надати інформацію через систему електронної взаємодії органів виконавчої влади (СЕВ ОВВ) та на електронну пошту щодо потреби в коштах на здійснення відповідних виплат.
Разом з тим, листом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 30.06.2022 № 52058/16.3.2/11-22 надано роз'яснення, що проходження військової служ-би, служби в ІНФОРМАЦІЯ_16 слід розглядати як упорядкування комплексу правових умов і взаємовідносин в час-тині реалізації прав та обов'язків, які виникають з моменту призначення на посаду та закінчується з моменту припинення служби, а порядок несення служби визначає суспільні відносини, які виникають під час безпосереднього виконання службових обов'язків (несення чергування, гарнізонної та вартової служби тощо) у процесі проходження служби, у тому числі у межах правового режиму або визначеного періоду часу.
Так, ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обґрунтованого потребу видатках по загальному фонду кошторису за КПКВК 3601020, КЕКВ на виплату додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу Установи в розмірі 30 000,00 грн з розрахунку до фактичну кількість часу несення служби даних осіб за період з 24.02.2022 по 30.05.2022 на загальну суму 9 990 100,00 грн (з них: за КЕКВ 2112 - 8 667 800.00 грн та за КЕКВ 2120- 1 322 300,00 грн) в електронній формі.
Згідно з довідкою про зміни до кошторису на 2022 рік від 20.05.2022 № 160 (підстава -реєстр змін від 17.05.2022 № 53) та довідки про зміни до кошторису на 2022 рік від 03.09.2022 № 332 (підстава - реєстр змін від 01.08.2022 № 82-83) ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » затверджено кошторисні призначення за загальним фондом кошторису за КПКВК 3601020, КЕКВ 2112, КЕКВ 2120 на виплату додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу згідно з постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейських та їх сім'ям під час дії воєнного стану» на загальну суму 9 990 100,00 грн, які профінансована станом на 20.05.2022 у сумі 3 249 200,00 грн (КЕКВ 2112 «Грошове забезпечення військовослужбовців» - 2 739 200,00 грн та КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 510 000,00 грн) та станом на 05.08.2022 у суму 6 740 900,00 грн (КЕКВ 2112 «Грошове забезпечення військовослужбовців» - 5 928 600,00 грн та КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 812 300,00 гривень).
Крім того, ревізією встановлено, що згідно з довідками про зміни до кошторису на 2022 рік з відповідними довідками про зміни плану асигнувань (за винятком кредитів з бюджету) загального фонду бюджету, здійснено перерозподіл (наближення) наявних бюджетних асигнувань з червня по гру-день 2022 року на травень 2022 року на загальну суму 1 122 200,00 грн (КЕКВ 2111 - 946 200,00 грн, КЕКВ 2120 - 176 000,00 грн) та на серпень 2022 року на загальну суму 5 888 800,00 грн (КЕКВ 2111 - 5 336 800,00 грн, КЕКВ 2120 - 552 000,00 грн). Реєстр внесених змін до кошторису на 2022 рік та відповідних зміни плану асигнувань (за винятком кредитів з бюджету) загального фонду бюджету на виплату додаткової винагороди осо-бам рядового і начальницького складу ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у Додатку № 8 до довідки участі в ревізії.
Відповідно до довідки про зміни до кошторису на 2022 рік та довідки про зміни плану асигнувань (за винятком кредитів з бюджету) загального фонду бюджету від 24.10.2022 № 599 (підстава: витяги № 778 з реєстру змін № 143 та № 784 з реєстру змін № 144 від 19.10.2022') ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » збільшено асигнування загального фонду бюджету за КПКВК 3601020 «Виконання покарань установами і органи ІНФОРМАЦІЯ_15 » на загальну суму 1 971 300,00 грн, у тому числі за КЕКВ 2111 «Заробітна плата» - 98 300,00 грн, КЕКВ 2112 «Грошове забезпечення військовослужбовців» - 1 560 000,00 грн та КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 313 000,00 грн, які 24.10.2022 профінансовані в повному обсязі.
Згідно з первинними бухгалтерськими документами (накази керівника від 23.11.2022 № 396/ОД-22/ВС, від 21.12.2022 № 428/0Д-22-ВС, від 21.12.2022 № 429/0Д-22, розрахункові відомості за листопад та грудень 2022 року, платіжні інструкції, виписки по рахунку за загальним фондом, відомості щодо перерахування коштів на карткові рахунки особам рядового і начальницького Установи) та даними бухгалтерського обліку Установи ревізією встановлено, що ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за рахунок коштів резервного фонду Державного бюджету асигнувань, виділених ІНФОРМАЦІЯ_17 відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від ЗО вересня 2022 року № 864-р «Про виділення коштів з резервного фонду державного бюджету для здійснення виплати особам рядового і начальницького складу Державної кримінально-виконавчої служби додаткової вина-городи» нараховано та виплачено премію особам рядового і начальницького складу Установи за листопад та грудень 2022 року на загальну суму 7 645 000,00 грн та, як наслідок, перераховано єдиний соціальний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування в розмірі 22 % на загальну суму 1 425 300,00 гривень. Реєстр нарахування та перерахування премії особам рядового і начальницького складу Установи за листопад та грудень 2022 року у Додатку № 11 до довідки участі в ревізії.
Разом з тим, посадовими особами ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ревізії надано листи ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.11.2022 № 110665/16.3.:2/32-22 та від 22.12.2022 №121079/16.3.2/32-22 які адресовані ІНФОРМАЦІЯ_18 , відповідно до яких встановлено, що з метою підвищення соціального захисту персоналу ІНФОРМАЦІЯ_15 , підвищення розмірів заробітної плати працівників, які не мають спеціальних звань, та грошового забезпечення осіб рядового і начальницького складу органів, установ виконання покарань, слідчих ізоляторів та інших установ, створених на забезпечення діяльності ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_19 реєстрами змін до розподілу показників зведених кошторисів на 2022 рік від 17.11.2022 № 172 та від 18.11.2022 № 174 розподілені асигнування ІНФОРМАЦІЯ_5 бюджетним установам у листопаді 2022 року за КПКВК 3601020 «Виконання покарань установами і органами ІНФОРМАЦІЯ_15 » КЕКВ 2111 «Заробітна плата» - 4 486,2 тис. грн, КЕКВ 2112 «Грошове забезпечення військовослужбовців» - 32 425,7 тис. грн з відповідними нарахуваннями та виходячи з чисельності фактично зайнятих посад (на одного працівника, який не має спеціального звання, в еквіваленті повної зайнятості - 4 500,00 грн та на одну особу рядового чи начальницького складу - 6 000,00 грн, без врахування компенсації податку з доходів фізичних осіб), змін до розподілу показників зведених кошторисів на 2022 рік від 16.12.2022 № 209, від 19.12.2022 № 211 та від 20.12.2022 № 212 додатково виділені асигнування ІНФОРМАЦІЯ_5 установам у грудні 2022 року з відповідними на-рахуваннями, виходячи з чисельності фактично зайнятих посад станом на 01.12.2022.
У свою чергу, окремо ІНФОРМАЦІЯ_2 зазначено, що виділення додаткових асигнувань ІНФОРМАЦІЯ_18 бюджетним установам відповідно до реєстрів змін розподілу показників зведених кошторисів на 2022 рік від 17.11.2022 № 172 та від 16.12.2022 № 209 здійснене за рахунок коштів резервного фонду Державного бюджету асигнувань, виділених ІНФОРМАЦІЯ_17 відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 30.09.2022 № 864-р «Про виділення коштів з резервного фонду державного бюджету для здійснення виплати особам рядового і начальницького складу Державної кримінально-виконавчої служби додаткової винагороди».
Абзацом 1 пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейських та їх сім'ям під час дії воєнного стану» (із змінами, внесеними згідно постанови КМУ від 08.10.2022 № 1146) установлено, що Особам рядового і начальницького складу територіальних (міжрегіональних) воєнізованих формувань Державної кримінально-виконавчої служби, що залучаються Головнокомандувачем Збройних Сил до складу оперативно-стратегічного угруповання відповідної групи військ для безпосередньої участі у бойових діях або забезпечення здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії, перебуваючи безпосередньо в районах проведення воєнних (бойових) дій у період здійснення зазначених заходів, виплачується додаткова винагорода в розмірі до 100 000,00 гривень в розрахунку на місяць пропорційно часу участі у таких діях та заходах ( ІНФОРМАЦІЯ_20 із змінами, внесеними згідно з Постановами КМУ від 08.10.2022 № 1146- застосовується з 1 вересня 2022 року.
Пунктом 3 розділу І Порядку і умов виплати на період дії воєнного стану додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу ІНФОРМАЦІЯ_15 , затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25 листопада 2022 року № 5251/5 та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_2 25 листопада 2022 року за № 1470/38806 визначено, що додаткова винагорода на період дії воєнного ста-ну виплачується особовому складу ДКВС, який: бере безпосередню участь у бойових діях, - у розмірі 100 000 гривень в розрахунку на місяць пропорційно часу участі в таких діях; забезпечує здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії, перебуваючи без-посередньо в районах проведення воєнних (бойових) дій у період здійснення зазначених заходів, - у розмірі 70 000 гривень у розрахунку на місяць пропорційно часу участі в таких заходах.
Разом з тим, Порядком виплати грошового забезпечення та компенсаційних виплат особам рядового і начальницького складу ІНФОРМАЦІЯ_15 , затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 28.03.2018 № 925/5 (зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_2 28 березня 2018 за № 377/31829) не визначено додаткову винагороду, як складову грошового забезпечення осіб рядового і начальницького складу ІНФОРМАЦІЯ_15 .
Ревізією встановлено, що ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » не обґрунтовувала додаткову потребу у видатках на листопад та грудень 2022 року на виплату додаткової винагороди особам рядового і начальницького складу Установи за бюджетною програмою 3601020 «Виконання покарань установами і органами ІНФОРМАЦІЯ_15 ».
Крім того, протягом червня-грудня 2022 року, протягом 2023 року та січня-вересня 2024 особи рядового і начальницького складу ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не брали безпосередню участь у бойових діях та не забезпечували здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії, перебуваючи безпосередньо в районах проведення воєнних (бойових) дій і не залучались Головнокомандувачем Збройних Сил до складу оперативно-стратегічного угруповання відповідної групи військ для безпосередньої участі у бойових діях або забезпечення здійснення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії, перебуваючи безпосередньо в районах проведення воєнних (бойових) дій.
Також, згідно з даними бухгалтерського обліку Установи протягом ревізійного періоду не обліковувалась заборгованість з виплати додаткової винагороди визначеної постановою Кабінету міністрів України від 28.02.2022 № 168 «Питання деяких виплат військовослужбовцям, особам рядового і начальницького складу, поліцейських та їх сім'ям під час дії воєнного стану». Протягом ревізійного періоду особи рядового і начальницького складу Установи не звертались з позовами до судів щодо стягнення з ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » невиплаченої додаткової винагороди.
Враховуючи вищезазначене, ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спрямовано кошти загального фонду кошторису за 3601020 «Виконання покарань установами і органами ІНФОРМАЦІЯ_15 » на загальну суму 9 070 300,00 грн (за КЕКВ 2112 «Грошове забезпечення військовослужбовців» - 7 645 000,00 грн та за КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 1 425 300,00 грн) на цілі, які не відповідають визначеним розпорядженням Кабінету Міністрів України від 30.09.2022 № 864-р «Про виділення коштів з резервного фонду.
Однак, з метою визначення кола осіб які причетні до вчинення кримінального правопорушення необхідно по оригіналах документів, зокрема по рапортах, службовим записках які передували підписанню відповідних наказів провести, судово-економічні, судово-почеркознавчі експертизи з метою встановлення ідентичності підписів осіб - тим самим підтвердити або спростувати факти викладені у вищевказаній ревізії, тим самим дійти висновку про правомірну чи не правомірну діяльність посадових осіб ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без проведення обшуку здобути вказані докази не можливо.
Враховуючи вищевикладене, з метою перевірки фактів заволодіння бюджетними коштами посадовими особами, а також з метою здобуття дока-зів вини службових осіб бюджетної установи, перевірки останніх на причетність до вчинення злочинів щодо заволодіння бюджетними коштами, діями яких, як наслідок стала незаконна розтрата, а також з метою проведення ряду експертиз необхідно вилучити документи, що перебувають в Державній установі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві державі Україна в особі ІНФОРМАЦІЯ_2 .
У інший спосіб, окрім вилучення вказаних документів та подальшого використання їх для проведення судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення в органу досудового розслідування немає можливості.
Слідчий до судового засідання не з'явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує в повному обсязі.
На адресу суду 04.09.2025 від начальника державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 надійшла заява, в якій зазначено щодо не заперечення задоволення вказаного клопотання та вилучення оригіналів документів в кримінальному провадженні.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку), здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, оскільки без їх отримання неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження та такі документи необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.
На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 159,160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання старшого слідчого в ОВС Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 42025000000000451 від 09.06.2025 - задовольнити.
Надати старшому слідчому в ОВС Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- штатні розписи та зміни до них по Державній установі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 роки; копії особових справ працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 01.01.2022 по 30.09.2024 років включно із наказами про призначення, переведення або ж звільнення із займаних посад;
- платіжні відомості про нарахування та виплату заробітної плати працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності 01.01.2022 по 30.09.2024; оборотно-сальдова відомість, меморіальні ордери (картки аналітичного обліку, розрахункові відомості) по Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо нарахування та ви-плати заробітної плати (рахунок 66: субрахунки 661, 663, 651, інші), посадових окладів, премій, доплат, допомоги на оздоровлення, надбавок за інтенсивність праці та особливий характер роботи, додаткові вина-городи, у тому числі у розрізі працівників по роках 2022 (з 01.01.2022 по 31.12.2022) 2023 (з 01.01.2023 по 31.12.2023) 2024 (з 01.01.2024 по 30.09.2024) помісячно; розрахункові листи по заробітній платі працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » помісячно за 2022, 2023, 2024 роки; Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » разом із розрахунком до нього за 2022, 2023, 2024 роки із усіма змінами, доповненнями та додатками до нього; табелі обліку робочого часу та плани-графіки працівників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2022, 2023, 2024, 2024; реєстри платіжних доручень розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів, реєстри бюджетних зобов'язань, платіжні доручення Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з перерахування та виплати заробітної плати щомісячно за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;
- розпорядження Кабінету Міністрів України ід 30.09.2022 №864-р «Про виділення коштів із резервного фонду державного бюджету для здійснення виплати особам рядового і начальницького складу ДВКС додаткової винагороди»;
- листи ІНФОРМАЦІЯ_2 за №30508/16.3.2/11-22 від 16.04.2022, №38144/16.3.1/32-22 від 20.05.2022, №98024/16.3.2/32-22 від 24.10.2022, №110665/16.3.2/32-22 від 22.11.2022, №121079/16.3.2/32-22 від 22.12.2022, реєстри змін до розподілу показників зведених кошторисів на 2022 рік № 142, №143, №144, №172, №174;, №209, наказ ІНФОРМАЦІЯ_3 №5251/5 від 25.11.2022 (зареєстрований в Мінюсті за № 1470/38806), наказ ІНФОРМАЦІЯ_3 №925/5 від 28.03.2018 (зареєстрований Мінюсті за №377/31829);
- листи ІНФОРМАЦІЯ_4 №57574/16.3.2/32-22 від 15.07.2022 а також інші яким встановлено збільшення бюджетних асигнувань на виплату додаткової винагороди;
- довідки та зміни до кошторису та довідки про зміни плану асигнувань на 2022, 2023, 2024 роки відповідно до яких ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » збільшено фонд бюджету в тому числі за №753 від 18.11.2022 затвердженої заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 ;
- накази начальника ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №425/ОД-22 від 20.12.2022, №379/ОД-22/ВС від 01.11.2022, №396/ОД-22/ВС від 23.11.2022, №428/ОД-22/ВС від 21.12.2022, №429/ОД-22/ВС від 21.12.2022;
- протоколи балансової комісії ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яким внесено зміни до кошторису по загальному фонду бюджету на 2022-2024 роки, в тому числі №753 від 19.12.2022 та накази створення вказаної балансової комісії за 2022 - 2024 роки;
- положення про порядок преміювання, умови оплати праці та інші до-даткові виплати працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чинні станом на 2022, 2023, 2024 роки разом із наказами про за-твердження, Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; внутрішні положення Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » якими урегульовано діяльність установи, кадрового та бухгалтерського під-розділів чинні станом на 2022, 2023, 2024, 2025; документи щодо облікової політики по заробітній платі Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чинні станом на 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- внутрішні документи (функціональні, посадові обов'язки, положення тощо) Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими визначено повноваження керівника, заступника керівника відповідального відповідно до функціональних обов'язків за бухгалтерською службою (фінансово-економічним відділом), завідувача сектору бухгалтерської служби (фінансово-економічного відділу), головного бухгалтера, провідного бухгалтера відповідального з нарахування надбавок та додаткової винагороди за 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- розрахунки сектору бухгалтерської служби по питанням визначення додаткової винагороди та подання, щодо встановлення розміру місячної додаткової винагороди працівникам Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2022, 2023, 2024, 2025 роки;
- накази Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про премію-вання, виплату додаткової винагороди працівників за 2022-2025 роки разом із документами, які стали підставою для такого преміювання (службові, до-повідні записки, рапорти, тощо;
- табелі обліку використання робочого часу працівниками Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;
- картки аналітичного обліку касових та фактичних видатків за 2022, 2023, 2024 роки;
- реєстри бюджетних зобов'язань, реєстрів бюджетних фінансових зобов'язань та реєстри платіжних доручень по рахунках за 2022, 2023, 2024 роки;
- листи, заперечення, пояснення посадових ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на матеріали ревізії фінансово-господарської діяльності ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2022 по 30.09.2024.
Визначити строк дії ухвали 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особами Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю вилучення їх оригіналів.
Після виконання судової експертизи повернути зазначені оригінали документів Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя ОСОБА_1