Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/9666/25
28 липня 2025 року місто Київ
Подільський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, поданого у рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023102070000295 від 27.09.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364, ч. 2 ст. 209
До Подільського районного суду міста Києва звернувся прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що під час досудового розслідування перевіряється інформація щодо злочинної діяльності групи осіб, які використовуючи торгову марку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом підроблення службових документів, надають послуги спрямовані на мінімізації податкових зобов?язань, обготівкуванні грошових коштів та легалізації (відмивання) доходів в особливо великому розмірі.
Установлено, що згідно до договору від 15.11.2023 « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надають послуги з переказу коштів без відкриття рахунку користувачам онлайн-сервісу « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Враховуючи, що переважна більшість водіїв не зареєстровані, як фізичні особи-підприємці та не мають відповідної ліцензії на здійснення пасажирських перевезень, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює пособництво з метою ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі за допомогою так званого «міскодингу». Це схема маніпуляцій банківськими системами для приховування реального походження платежів, а саме: оплата за послуги перевезення маскується під р2р перекази.
Так, після здійснення платежів з платіжних карток платіжний фасилітатор перераховує отримані кошти на банківські картки водіїв вже як звичайний р2р переказ від іншої фізичної особи (пасажира) за вирахуванням комісії платіжного фасилітатора та Онлайн-сервісу, таким чином змінюючи суть платіжної операції та базу ії оподаткування. «Міскодинг» виникає безпосередньо на рівні платіжного фасілітатора та призначення еквайром торговцю коду категорії торговця, що не відповідає фактичній діяльності торговця.
Таким чином, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », порушуючи вимоги Правил організації статистичної звітності, що подається до ІНФОРМАЦІЯ_5 , затверджені Постановою ІНФОРМАЦІЯ_5 за №120 від 13.11.2018, під час подачі щоквартальної звітності 2 LX (Дані про обсяги платіжних операцій для оцінки ризиків у сфері фінансового моніторингу), вказують недостовірні дані, а саме: операції маркують кодом 57 р2р - перекази, замість код 14- послуги таксі.
На даний час, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні відомостей щодо обставин проведення вказаних операцій та документів, що їх підтверджують, шляхом отримання тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Вказані документи, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Володілець майна будучи належним чином повідомлений про день, час та місце розгляду справи, явку уповноваженого представника для участі в розгляді клопотання не забезпечив, будь-яких письмових заяв чи пояснень до суду не надав.
Розглянувши дане клопотання та ознайомившись з долученими до нього матеріали, слідчий суддя зазначає наступне.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Частиною 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У даному випадку, зазначена у клопотанні інформація має істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і може у подальшому бути використана, як доказ у межах стадії судового розгляду.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, поданого у рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023102070000295 від 27.09.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364, ч. 2 ст. 209 - задовольнити;
Надати дозвіл прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та слідчим СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у кримінальному провадженні №42023102070000295 від 27.09.2023 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2023 ПО 01.06.2025, СТОСОВНо - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:
1) звітності за формою 2-LX «Дані про обсяги платіжних операцій для оцінки ризиків у сфері фінансового моніторингу» з розшифруванням кодів операцій, обсягів і кількості транзакцій, зокрема за кодами 14 та 57;
2) довідки про виявлені типові порушення/аномалії у звітності;
3) листування з суб?єктом щодо виявлених порушень.
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її ухвалення;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя Подільського
районного суду м. Києва ОСОБА_1