Номер провадження 1-кс/754/3012/25
Справа № 754/14917/25
Іменем України
09 вересня 2025 року місто Київ
Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні в місті Києві в приміщенні суду клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №12025100030001589 від 20.05.2025, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
до слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва 09.09.2025 надійшло клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №12025100030001589 від 20.05.2025, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, які перебувають у володінніАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме інформації щодо дистанційного управління рахунками ліцею, а саме НОМЕР_7 та НОМЕР_1
Клопотання подане слідчим в рамках кримінального провадження №12025100030001589 від 20.05.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 4 КК України, в якому, в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 , від 07.04.2025 №280, заклад загальної середньої освіти №277 з поглибленням вивчення англійської мови Деснянського району міста Києва трансформовано в ліцей №277 з поглибленням вивчення англійської мови Деснянського району міста Києва. Після трансформації керівництво закладу освіти почали проводити організаційно-правові заходи щодо зміни назви закладу освіти (реєстраційні дії). Після чого директором проводилась зміна податкових ключів (ключів директора та головного бухгалтера), банківських ключів, казначейських ключів, зміна печаток та штампів.
Окрім того, на підставі наказу №146-к від 06.11.2003, виданого директором ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_5 , переведено на посаду головного бухгалтера школи.
Згідно з посадовою інструкцією головного бухгалтера від 28.08.2024, з якою ОСОБА_5 ознайомлена особисто під підпис, а саме з розділом 1 «Загальні положення» п.1.5. Головний бухгалтер у своїй діяльності керується нормативно-правовими актами, що регламентують питання бухгалтерського обліку та звітності; методичними рекомендаціями щодо бухгалтерського обліку та звітності; нормами і правилами охорони праці, цивільного захисту та пожежної безпеки; наказами директора, статутом і правилами внутрішнього розпорядку закладу освіти, цією посадовою інструкцією.
Також, згідно з розділом 2 «Завдання та обов'язки», п.2.2. Обліковує надходження і виплати грошових коштів, складає щомісячні оперативні дані про рух грошових коштів за поточними рахунками закладу освіти та п.2.3.Розробляє та вживає заходів, що спрямовані на дотримання фінансової дисципліни і раціональне використання ресурсів.
Відповідно до розділу 4 «Відповідальність», головний бухгалтер несе відповідальність за: 4.1. Неналежне виконання або невиконання посадових обов'язків, помилкові дії чи бездіяльність, неприйняття рішень, що належать до його компетенції, а також за невикористання або неповне використання прав, що передбачені цією посадовою інструкцією, а також правилами внутрішнього розпорядку закладу освіти.
4.2. Правопорушення, скоєні в процесі виконання своїх посадових обов'язків.
4.3. Завдання матеріальної шкоди закладу освіти.
На підставі вищевикладеного, ОСОБА_5 , являється матеріально-відповідальною особою.
За результатом усного звернення педагогічних працівників щодо отримання заробітної плати за квітень місяць з усім педагогічним колективом в різний час, директором закладу освіти було надано доручення провідному фахівцю провести звірку відомості нарахування заробітної плати з відомістю перерахування коштів на особові карткові рахунки педагогічних працівників. Як результат були виявлені розбіжності (Доповідна записка провідного фахівця ОСОБА_6 ).
На підставі виявлених розбіжностей, директор, наказом №67 від 07.05.2026, ініціювала проведення службової перевірки для підтвердження чи спростування факту привласненням коштів, головним бухгалтером, ОСОБА_5 .
Відповідно до акту проведення службової перевірки від 16.05.2025, проведеної керівним складом, у період з 01.04.2025 по 30.04.2025 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок, безпідставно, перераховано грошові кошти у сумі 239 476,79 грн.
Також, у період з 01.01.2025 по 30.04.2025 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок безпідставно перераховано грошові кошти у сумі 940 664,36 грн.
Окрім того, у період з 01.01.2024 по 31.12.2024 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , перераховано грошові кошти у сумі 2 113 030,04 грн.
А також, у період з 01.01.2023 по 31.12.2023 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок, безпідставно, перераховано грошові кошти у сумі 2 893 158,36 грн.
Крім цього, у період з 01.01.2022 по 31.12.2022 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок, безпідставно, перераховано грошові кошти у сумі 2 074 881,82 грн.
Зокрема, у період з 01:01.2021 по 31.12.2021 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок, безпідставно, перераховано грошові кошти у сумі 2 381 105,46 грн.
Також, у період з 01.01.2020 по 31.12.2023 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок її сина, ОСОБА_7 , який не був працівником закладу освіти було, безпідставно, перераховано грошові кошти у сумі 456 894,71 грн.
Окрім цього, у період з 01.01.2020 по 31.12.2020 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний, картковий рахунок безпідставно перераховано грошові кошти у сумі 1 221 448,24 грн.
Розбіжностей із відомостями інших працівників не виявлено.
З приводу зазначених перерахувань головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , надано пояснення, що грошові кошти вона дійсно перерахувала безпідставно, виходячи із власних мотивів: необхідність погашення боргових зобов'язань/кредитів перед третіми особами.
Головним бухгалтером надано пояснення лише щодо частини перерахованих коштів. Зазначеними поясненнями не підтверджується законність таких перерахувань.
Разом із тим, комісією не встановлено і законних підстав для перерахування решти грошових коштів на картковий рахунок.
Згідно висновків, проведеної службової перевірки, у період з 01.01.2020 по 30.04.2025 головним бухгалтером ліцею, ОСОБА_5 , на власний картковий рахунок та на власний картковий рахунок її сина, ОСОБА_7 , безпідставно перераховано грошові кошти на загальну суму 12 081 182,99 грн.
Таким чином, на підставі вищевикладеного, ОСОБА_5 своїми діями, нанесла матеріальний збиток ліцею №277 з поглибленням вивчення англійської мови Деснянського району міста Києва, у розмірі 12 081 182,99 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що вищевказані кошти ОСОБА_5 перераховувала на власні розрахункові рахунки з рахунків ліцею № НОМЕР_2 з поглибленням вивчення англійської мови Деснянського району міста Києва НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , які відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), (місцерозташування: АДРЕСА_1 ).
Таким чином, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які становлять банківську таємницю за період з 01.01.2020 по 01.05.2025, по рахункам НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , а саме: надати інформацію щодо дистанційного управління рахунками ліцею, а саме НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях в електронному вигляді за період 01.2020-05.2025; надати інформацію хто з посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , мав доступ до казначейського рахунку з вказанням повних анкетних даних, також вказати за допомогою чого посадовою особою був здійснений вхід до рахунків НОМЕР_3 та НОМЕР_4 (електронний ключ, електронний підпис тощо); повідомити яким чином проходить верифікація клієнта при отриманні ключів до рахунків НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , на підставі чого надається доступ до рахунку, та з використанням з якого елементу доступу особа розпоряджається ним (з генерований ключ, карта доступу тощо).
Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб'єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення. Іншим способом отримати копії документів, які знаходяться у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", як отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в оригіналах чи копіях, у органа досудового розслідування не має підстав, визначених кримінальним процесуальним законодавством.
У АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " знаходяться вище зазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування для проведення досудового розслідування, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Виходячи з наведеного, на даний час для органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до зазначеної інформації.
Обставини, які передбачаються довести за допомогою цієї інформації в інший спосіб довести неможливо.
У зв'язку з тим, що інформація, яка міститься у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " належить до охоронюваної законом таємниці, слідчий позбавлений можливості без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, отримати речі та документи, вказані у клопотанні.
Слідчий в судове засідання не з'явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Відповідно до ст. 163 ч. 2 КПК України клопотання розглянуте без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.
Положеннями ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Положеннями ст. 160 ч. 1 КПК України, передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 ч. 2 КПК України.
Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно до вимог ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий в клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що документи, про доступ до яких він клопоче, перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.
Враховуючи викладені обставини в їх сукупності, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 369-372, 309 КПК України, слідчий суддя -
клопотання слідчого - задовольнити.
Надати слідчому СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_8 , слідчому СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_9 , право тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів, які містять банківську таємницю у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення у паперовому та електронному вигляді, а саме:
- надати інформацію щодо дистанційного управління рахунками ліцею, а саме НОМЕР_7 та НОМЕР_1 , виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань;
- надати інформацію хто з посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , мав доступ до казначейського рахунку з вказанням повних анкетних даних, також вказати за допомогою чого посадовою особою був здійснений вхід до рахунків НОМЕР_7 та НОМЕР_1 (електронний ключ, електронний підпис тощо);
- повідомити яким чином проходить верифікація клієнта при отриманні ключів до рахунків НОМЕР_7 та НОМЕР_1 , на підставі чого надається доступ до рахунку, та з використанням з якого елементу доступу особа розпоряджається ним ( з генерований ключ, карта доступу тощо) за період часу з 00:00 год 01.01.2020 по 00:00 год 01.05.2025.
Оригінал та копію ухвали надати слідчому та/або прокурору.
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1