Дата документу 26.08.2025Справа № 554/12493/25
Провадження № 1-кс/554/10465/2025
26 серпня 2025 року м. Полтава
Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання начальника сектору дізнання Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області, погоджене прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72025001220000007 від 17.02.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України,-
начальник сектору дізнання звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке мотивує тим, що у провадженні СД Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР за № 720255001220000007 від 12.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що на адресу БЕБ України надійшла ухвала Шевченківського районного суду міста Києва від 11.02.2025 (справа №761/4736/25, провадження №1-кс/761/3734/2025), якою зобов'язано уповноважену особу Бюро економічної безпеки України внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про кримінальне правопорушення, викладені в повідомленні ІНФОРМАЦІЯ_1 №541/5/99-00-05-03-01-05 від 14.01.2025 про вчинене кримінальне правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Так, при розгляді документів, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) до розгляду на підтвердження реальності здійснення господарських операцій Комісією було встановлено, що наданими документами не можливо підтвердити реальність здійснення операцій та надані документи мають ознаки підробки.
Належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей і документів у межах Закону № 2135-ХІІ є ухвала слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
З метою перевірки вищевказаної інформації, її підтвердження або спростування, а також з метою найбільш повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речових доказів, встановлення ймовірного кола осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, та за наявності вагомих підстав вважати, що виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу відповідає завданням кримінального провадження, на даний час необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів (інформації), які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
На підставі викладеного, слідчий просить задовольнити подане клопотання.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Начальник сектору дізнання в судове засідання не з'явився, надав до суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання підтримав, просив задовольнити.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.
Суд, дослідивши матеріали клопотання, встановив, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Судом встановлено, що СД Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 720255001220000007 від 12.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.
Обставини справи викладено в клопотанні, з чим ознайомився суд.
Слідчим доведено, що інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню обставин та мати доказове значення у справі. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, неможливо.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 107, 159-166, 167, 372 КПК України, -
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до оригіналів або завірених належним чином копій документів та проведення їх виїмки групі дізнавачів Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , які знаходяться за юридичною адресою ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
- інформацію про задекларований дохід та сплачені податки в розрізі вказаних суб'єктів господарювання за період від 01.01.2021 по теперішній час;
- узагальнену податкову інформацію щодо зазначених суб'єктів господарювання за період з 01.01.2021 по теперішній час, у тому числі картки платників податків зі службовими особами; матеріали облікових справ (реєстраційні та статутні документи);
- інформацію про банківські рахунки зазначених суб'єктів господарювання;
- копії актів та довідок перевірок зазначених суб'єктів господарювання за період 2021-2025 років, інформацію про результати оскарження в судовому порядку податкових повідомлень, рішень;
- електронний варіант (копії) податкової звітності з ПДВ та податку на прибуток з уточнюючими деклараціями та додатками і фінансовою звітністю зазначеного суб'єкта господарювання за період з 01.01.2021 по теперішній час (за наявності), податку на додану вартість, податку на прибуток, а також подані у цей період форми №20-ОПП щодо об'єктів оподаткування;
- відомості у формі таблиць (в електронному вигляді) щодо податкових зобов'язань та податкового кредиту зазначених суб'єктів господарювання в розрізі контрагентів та сум за період з 01.01.2021 по теперішній час (можливо у формі витягу з ЄРПН в форматі Excel із обов'язковою, серед іншого, номенклатурою та РК, станом ПН/РК);
- перелік IP-адрес, які використовувались зазначеним суб'єктом господарювання для подання податкової звітності, реєстрації податкових накладних « ТД ЗАКАРПАТТЯ « № 10 від 14.12.2021, № 12 від 15.12.2021, № 13 від 16.12.2021, № 100 від 17.11.2021, № 101 від 18.11.2021, № 102 від 22.11.2021, № 103 від 17.11.2021, № 104 від 22.11.2021, № 7 від 14.12.2021, № 8 від 14.12.2021, № 11 від 15.12.2021, № 14 від 16.12.2021, № 15 від 16.12.2021, № 16 від 17.12.2021, № 17 від 20.12.2021, та ким подано.
- інформацію про те, чи накладено (дався) арешт на суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ;
- інформацію про те, чи включено зазначених суб'єктів господарювання до плану графіку перевірок на 2025 рік та дані про стан заборгованості перед державним бюджетом;
- інформацію про всіх осіб, які отримували доходи за даними звітності №1-ДФ зазначених суб'єктів господарювання, а також податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ, ф.4ДФ) за період з 01.01.2021 по теперішній час (на дату подання останньої звітності) із зазначенням їх РНОКПП, прізвища, імені, по-батькові, адреси реєстрації місця проживання та періоду отримання доходу, а також суму нарахованого єдиного внеску відносно вказаних суб'єктів господарювання;
- інформацію про те, чи віднесені (відносилися) зазначені суб'єкти господарювання до групи ризикових підприємств (ФСПД) та чи приймались рішення щодо блокування ПН/РК відносно вказаних суб'єктів господарювання у період 2021-2025 років. У випадку якщо відповідні рішення приймались комісією ІНФОРМАЦІЯ_4 , прошу надати таблиці даних платника податку із поясненнями та копіями документів, а також копіями судових рішень у порядку адміністративного судочинства, на підставі яких комісією приймались у подальшому рішення про врахування даних для розблокування ПН/РК або виключення з переліку ризикових.
2. Зобов'язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати вищевказаній особі тимчасовий доступ до зазначеної вище інформації.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз'яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_13