Номер провадження 1-кс/754/2883/25
Справа № 754/13789/25
22 серпня 2025 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Деснянського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12025100030002120 від 17.07.2025 року за ч. 4 ст. 191 КК України,
22.08.2025 року до Деснянського районного суду м. Києва від слідчого СВ Деснянського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 надійшло клопотання, погоджене прокурором Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні/користуванні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адресо: АДРЕСА_2 , зокрема: інформації із автоматизованих баз даних, про відкриття рахунків в банківських установах; відомостей щодо зміни керівника та головного бухгалтера, із зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, періоду часу перебування на посаді; відомостей співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі всіх контрагентів, витягів з реєстру сумнівних операцій; податкових декларацій із податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов'язань із податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок; розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додатку № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість; податкових декларацій із податку на прибуток; реєстру виданих та отриманих податкових накладних; форм 8ДР та 4 ДФ на працівників; відомостей щодо IP-адрес та поштових скриньок e-mail, із використанням яких суб'єкт господарювання здійснював подачу звітності, за період часу з 00 год. 01 хв. 24.10.2024 р. по 23 год. 59 хв. 31.12.2024 р.
Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження № 12025100030002120 від 17.07.2025 року, зареєстрованого за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, в рамках якого встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено договір підряду №191/10 від 24.10.2024 р., предметом якого є виконання будівельних робіт по об'єкту благоустрою : «Капітальний ремонт парку «Фестивальний» (вздовж пр. Червоної Калини від вул. Лифаря до вул. Р. Рейгана) у Деснянському районі». Термін виконання договору до 20.12.2024 р.
Аналізом вказаного договору та додатків до нього встановлено невиконання в строк об'ємів робіт, обумовлених календарним графіком виконання робіт, що свідчить про можливе розкрадання посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом підписання звітної будівельної документації, до якої внесені недостовірні дані щодо обсягів фактично виконаних робіт та їх відповідності проектним вимогам, Державним стандартам та Державним будівельним нормам України.
Крім того, встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_3 , в особі заступника начальника управління капітальних вкладень ОСОБА_5 , та ТОВАРИСТВОМ З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", в особі директора ОСОБА_6 , укладено договір №191/10 «Капітальний ремонт парку «Фестивальний» (вздовж просп. Червоної Калини від вул. Лифаря до вул. Рейгана) у Деснянському районі» від 24.10.2024 р. на суму 12 027 521, 68 грн. та договір підряду №261/12 «Капітальний ремонт парку «Фестивальний» (вздовж просп. Червоної Калини від вул. Лифаря до вул. Рейгана) у Деснянському районі» (додаткові роботи) від 23.12.2024 р. на суму 3 375 259,72 грн.
Оглядом веб-сайту за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_4 , що є пошуково-аналітичною системою, яка надає інформацію про використання бюджетних коштів на основі відкритих даних, встановлено, що з рахунку ІНФОРМАЦІЯ_3 за № UA868201723044301001400049144 на виконання умов договору № 191/10 «Капітальний ремонт парку «Фестивальний» (вздовж просп. Червоної Калини від вул. Лифаря до вул. Рейгана) у Деснянському районі» від 24.10.2024 р., у період часу з 23.12.2024 р. по 27.12.2024 р. перераховано кошти в загальній сумі 12 027 521,7 грн. на рахунок № НОМЕР_3 , що належить ТОВАРИСТВУ З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та кошти в сумі 3 375 259,72 грн. на виконання умов договору підряду №261/12 «Капітальний ремонт парку «Фестивальний» (вздовж просп. Червоної Калини від вул. Лифаря до вул. Рейгана) у Деснянському районі» (додаткові роботи) від 23.12.2024 р.
Крім того, вивченням локального кошторису на будівельні роботи по вищевказаному об'єкту встановлено, що під час капітального ремонту паркових доріжок було придбано та використано, крім іншого, - ФЕМ «цегла», стандартний 200x100x60 без фаски, вартість якого згідно кошторису становить 432,28 грн. за м.кв.
Подальшим оглядом онлайн-магазинів будівельних матеріалів, з метою встановлення ринкової вартості - ФЕМ «цегла», стандартний 200x100x60 без фаски, встановлено, що найменша вартість за м.кв. становить 360 грн., що свідчить про безпідставне підписання актів прийому-передачі виконаних робіт за формою КБ-2В та довідки щодо вартості виконаних робіт за формою КБ-3, у які внесені завідомо неправдиві відомості в частині завищення вартості застосованих матеріалів при виконанні будівельних робіт.
Також встановлено, що ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 , у зв'язку з чим, місцем обліку платника податку є ІНФОРМАЦІЯ_1 .
З метою встановлення виробничої потужності ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " для виконання умов вищевказаних договорів, у тому числі, встановлення офісних та складських приміщень, встановлення наявних рахунків, для подальшого витребування у їх володільців інформації щодо руху коштів, з метою підтвердження або спростування факту формування штучного податкового кредиту, що полягає у відображенні придбання будівельних матеріалів від підконтрольних підприємств з метою завищення вартості на будівельні матеріали в кошторисних документах, що в подальшому призводить до розтрати та привласнення бюджетних коштів, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що знаходяться у володінні/користуванні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання розглядається на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні/користуванні яких знаходиться інформація, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.
Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за таких підстав.
Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Згідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Слідчий у клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні/користуванні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 . Вказані у клопотанні документи самі по собі та у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертних досліджень, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого та надати тимчасовий доступ до інформації, що перебуває у розпорядженні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 .
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-
Клопотання слідчого СВ Деснянського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчим слідчого відділу Деснянського УП ГУНП у місті Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що знаходяться у володінні/користуванні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме, документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адресо: АДРЕСА_2 , зокрема: інформації із автоматизованих баз даних, про відкриття рахунків в банківських установах; відомостей щодо зміни керівника та головного бухгалтера, із зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, періоду часу перебування на посаді; відомостей співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі всіх контрагентів, витягів з реєстру сумнівних операцій; податкових декларацій із податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов'язань із податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок; розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додатку № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість; податкових декларацій із податку на прибуток; реєстру виданих та отриманих податкових накладних; форм 8ДР та 4 ДФ на працівників; відомостей щодо IP-адрес та поштових скриньок e-mail, із використанням яких суб'єкт господарювання здійснював подачу звітності, за період часу з 00 год. 01 хв. 24.10.2024 р. по 23 год. 59 хв. 31.12.2024 р.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ управління поліції в Деснянському районі Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя -