Справа № 592/13395/25
Провадження № 1-кс/592/5546/25
22 серпня 2025 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження № 42024202510000176 від 06.11.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,
Слідчий звернувся із клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів та вимоги мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що до Окружної прокуратури міста Суми 05.11.2024 надійшов рапорт від УСР в Сумській області щодо привласнення бюджетних коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час виконання робіт свідомо внесли до договірної ціни та кошторисного розрахунку завищену вартість будівництва на суму понад 350 тис. грн.
Окружною прокуратурою міста Суми за повідомленням про вчинення кримінального правопорушення від 03.02.2025 року Управління Служби безпеки України в Сумській області, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025202510000039 від 03.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
На даний час, для належного виконання вимог ст. ст. 9, 25, 91 КПК України, щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, винної особи та перевірки встановлених фактів, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_4 з правом вилучення їх належним чином завірених копій в ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу починаючи з 10.12.2024 по момент виконання ухвали, а саме: документи з відомостями про відкриті рахунки у банківських та фінансових установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); витяги з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; зареєстровані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; усі додатки до декларацій зі сплати ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; декларації з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025 з додатками та уточнюючими розрахунками до них; декларації зі сплати єдиного податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; додатки 1 до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (ДІ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; квартальна та річна фінансова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; аудиторські звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; звіти про фінансовий стан (баланс) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; звіти про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; акти документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) висновки та інші документи, які свідчать про проведення податковим органом перевірок з моменту реєстрації Товариств за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; додатки 10 до Порядку обліку платників податків і зборів Форми №20-ОПП за період з 10.12.2024 по 18.08.2025; реєстраційні частини облікової справи платників податків - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зокрема відомості про ідентифікаційні, реєстраційні та довідкові дані Товариств; IP-адреси з якої подавалась податкова звітність за вказаний період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); інформацію з приводу працевлаштованих працівників у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025, інформація про нарахування заробітної плати.
Слідчий у судове засідання не з'явився.
Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені слідчим документи перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_8 (його територіальних/структурних/відокремлених підрозділах), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Крім того, не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.
Керуючись ст.ст. 160, 163 КПК України,
1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити їх належним чином засвідчені копій, як в паперовому, так і електронному (цифровому) вигляді.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документи з відомостями про відкриті рахунки у банківських та фінансових установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- витяги з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- зареєстровані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- усі додатки до декларацій зі сплати ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- декларації з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025 з додатками та уточнюючими розрахунками до них;
- декларації зі сплати єдиного податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- додатки 1 до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (ДІ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- квартальна та річна фінансова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- аудиторські звіти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- звіти про фінансовий стан (баланс) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- звіти про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- акти документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) висновки та інші документи, які свідчать про проведення податковим органом перевірок з моменту реєстрації Товариств за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- додатки 10 до Порядку обліку платників податків і зборів Форми №20-ОПП за період з 10.12.2024 по 18.08.2025;
- реєстраційні частини облікової справи платників податків - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зокрема відомості про ідентифікаційні, реєстраційні та довідкові дані Товариств;
- IP-адреси з якої подавалась податкова звітність за вказаний період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
- інформацію з приводу працевлаштованих працівників у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 10.12.2024 по 18.08.2025, інформація про нарахування заробітної плати.
Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів: ІНФОРМАЦІЯ_8 (його територіальні/структурні/відокремлені підрозділи), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
3. Строк дії ухвали - до 21.09.2025 року включно.
4. Право тимчасового доступу до документів надати слідчим слідчого відділу Сумського РУП ГУНП в Сумській області капітану поліції ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1