вул. Володимира Винниченка 1, м. Дніпро, 49505
E-mail: inbox@dp.arbitr.gov.ua, тел. (056) 377-18-49, fax (056) 377-38-63
12.08.2025м. ДніпроСправа № 904/200/25
за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Інкорпгруп" (07301, Київська область, Вишгородський район, місто Вишгород, вулиця Лугова, будинок 36а, офіс 109/1, код ЄДРПОУ 44367253)
до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (49000, місто Дніпро, вулиця Калинова, будинок 87, приміщення 10, код ЄДРПОУ 44822777)
про визнання банкрутом
Суддя Первушин Ю.Ю.
за участю секретаря судового засідання Дяченко А.С.
за участю представників:
від ГУ ДПС у Дніпропетровський області : Михайленко О.І.;
від боржника : ліквідатор Штельманчук М.С.;
від кредитора : Тоноян А.К.
Товариство з обмеженою відповідальністю "Інкорпгруп" (код ЄДРПОУ 44367253) звернулось до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (49000, місто Дніпро, вулиця Калинова, будинок 87, приміщення 10, код ЄДРПОУ 44822777).
Протоколом автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 16.01.2025 матеріали заяви передано на розгляд судді Первушина Ю.Ю.
Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2025 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Інкорпгруп" (код ЄДРПОУ 44367253) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777) до розгляду, призначено підготовче засідання на 28.01.2025 о 14:30 год.
Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 28.01.2025 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777). Визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Інкорпгруп" (код ЄДРПОУ 44367253) в розмірі 30280,00 грн - витрати з оплати судового збору (1 черга задоволення), 72000,00 грн - витрати з оплати авансування винагороди арбітражному керуючому (1 черга задоволення), 1500720,00 грн - заборгованість за основним зобов'язанням (4 черга задоволення). Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто сімдесят календарних днів, до 17.07.2025. Розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво №194 від 28.02.2013). Призначено попереднє засідання суду на 17.03.2025 о 10:00 год.
Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 17.03.2025 завершено попереднє судове засідання у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (49000, місто Дніпро, вулиця Калинова, будинок 87, приміщення 10, код ЄДРПОУ 44822777). Призначено підсумкове засідання на 15.04.2025 о 10:00 год.
Постановою Господарського суду Дніпропетровської області від 02.06.2025 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777). Припинено повноваження розпорядника майна арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво №194 від 28.02.2013). Визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777) - банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців, до 02.06.2026. Ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777) призначено арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво №194 від 28.02.2013).
Цією ж постановою зобов'язано ліквідатора банкрута Штельманчука Михайла Сергійовича за результатами проведеної роботи у строк до 02.06.2026 надати до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс у відповідності до вимог статті 65 Кодексу України з процедур банкрутства.
16.06.2025 через підсистему "Електронний суд" надійшло клопотання №б/н від 16.06.2025 Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх. суду №25826/25), в якому заявник просить суд:
- зобов'язати арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво №194 від 28.02.2013; адреса: 49044, місто Дніпро) провести аналіз фінансового становища боржника на предмет наявності або відсутності ознак фіктивного банкрутства, зокрема перевірити реальність вимог кредитора.
- зобов'язати ліквідатора - арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво №194 від 28.02.2013; адреса: 49044, місто Дніпро, бульвар Катеринославський, 2, офіс 610) закрити рахунки, надати інформацію про рух грошових коштів по всіх банківських рахунках, ліквідаційний баланс, документи, підтверджуючі інформацію надану у балансі (у т.ч., що підтверджують кредиторську заборгованість), результати проведеної інвентаризації основних фондів, нематеріальних активів, ТМЦ, коштів тощо, надати документи фінансово - господарської діяльності за період з дати останньої перевірки, або з 27.07.2022 по дату їх надання до контролюючого органу.
- врахувати надану інформацію при вирішення питання про ліквідацію банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (49000, місто Дніпро, вулиця Калинова, будинок 87, приміщення 10, код ЄДРПОУ 44822777).
- до отримання від ліквідатора документів та проведення перевірки працівниками Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, не затверджувати ліквідаційний баланс банкрута та не приймати рішення про припинення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (49000, місто Дніпро, вулиця Калинова, будинок 87, приміщення 10, код ЄДРПОУ 44822777).
Ураховуючи вищевикладене, суд дійшов висновку про необхідність призначення судового засідання для розгляду вказаного вище клопотання на 12.08.25, залучивши до участі у справі - ГУ ДПС у Дніпропетровській області та зобов'язавши:
- ліквідатора Штельманчука Михайла Сергійовича подати до дати судового засідання відзив на клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області;
- ГУ ДПС у Дніпропетровській області подати до дати судового засідання інформацію щодо призначення податкової перевірки по даному підприємству.
Через систему Електронний суд 08.08.25 (вх. суду № 34662/25) ліквідатор боржника Штельманчук М.С. надав письмові пояснення на заперечення ГУ ДПС у Дніпропетровський області від 16.06.25.
Через систему Електронний суд 11.08.25 (вх. суду № 34789/25) представник ГУ ДПС у Дніпропетровський області на виконання ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 01.07.2025 по справі № 904/200/25 ГУ ДПС у Дніпропетровській області подав клопотання про долучення до матеріалів справи копії наказу від 12.02.2025 №938-п про проведення документальної позапланової перевірки боржника.
Через систему Електронний суд 11.08.25 (вх. суду № 34794/25) представник ГУ ДПС у Дніпропетровський області подав клопотання за змістом якого просив суд зобов'язати ліквідатора боржника надати Головному управлінню ДПС у Дніпропетровській області бухгалтерську та іншу документацію, необхідну для проведення документальної позапланової перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Лоялті Груп" (код ЄДРПОУ 44822777) з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства та іншого законодавства за період з 27.07.2022 та по теперішній час та законодавства щодо правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 27.07.2022 по теперішній час, зокрема, але не виключно:
- статут, зміни до статуту, рішення (протоколи, накази) про створення, рішення (протоколи, накази) про припинення;
- наказ про облікову політику підприємства;
- накази на призначення (звільнення) посадових осіб;
- документи, підтверджуючі формування статутного фонду, а також документи, які підтверджують його розформування у зв'язку із ліквідацією, розрахунки із засновниками;
- первинні документи по касі та додатки до неї; авансові звіти з додатками;
- договори, контракти, угоди, специфікації, інвойси, акти виконаних робіт, рахунки- фактури, тощо;
- договори купівлі-продажу товарів, про надання послуг, найму (оренди), підряду (разом з кошторисом), перевезення вантажів, зберігання тощо;
- документально оформленні повноваження на здійснення господарської операції осіб, які в інтересах платника податків одержують продукцію письмові договори, довіреності, акти керівного органу платника податків тощо;
- затверджений керівником платника податків перелік осіб, які мають право давати
дозвіл (підписувати первинні документи) на здійснення господарської операції пов'язаної з відпуском (витрачанням) грошових коштів і документів, товарно-матеріальних цінностей, нематеріальних активів та іншого майна;
- первинні документи щодо придбання (одержання)/продажу (поставки) товарів або послуг накладні, акти прийому передачі, надання тощо з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки, при надходженні матеріалів від постачальників чи з переробки прибутковий ордер топової форми М-4, а також акти приймання продукції за кількістю та якістю;
- первинні документи щодо транспортування продукції з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки (товарно-транспортні накладні, перевізні документи (накладні) на перевезення вантажів залізничним транспортом, тощо), а також інформація щодо вантажно-розвантажувальних робіт;
- первинні та інші документи щодо обліку руху активів всередині підприємства;
- інші облікові документи вузькогалузевого характеру, що відповідно до нормативних актів застосовуються в окремій сфері діяльності;
- розрахункові документи платіжні доручення, платіжні вимоги - доручення,розрахункові чеки, векселі;
- регістри бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів та регістри бухгалтерського обліку операції по коштах,розрахунках і поточних зобов'язаннях (10, 11, 13, 15, 28, 301, 31, 34, 361, 362, 37, 40,44, 51, 631, 632, 68, 632, 70, 71, 79, 92, 94 та інших рахунках, задіяних у проведених фінансово-господарських операціях за перевіряємий період);
- банківські виписки по рахункам за перевіряємий період;
- інформацію щодо проведених інвентаризацій за перевіряємий період;
- документи, що підтверджують право землекористування, грошова оцінка земельних ділянок, дані земельного кадастру;
- інформація стосовно наявності зареєстрованого нерухомого майна;
- договори оренди та права власності на землю;
- фінансову і статистичну звітність та адміністративні дані, в показниках яких знайшли відображення документально оформлені господарські операції;
- документи дозвільного характеру та ліцензії щодо здійснення господарської діяльності;
- відомості про виробників придбаного ТМЦ з підтвердженням сертифікатами походження, якості, відповідності та іншими сертифікатами на придбання товару, надати копії сертифікатів;
- перелік основних фондів, які перебувають у підприємства на праві власності чи користування, їх функціональне призначення та місце розташування;
- чисельність персоналу на підприємстві з наданням пояснень щодо достатності трудових ресурсів, їх кваліфікації та спеціалізації, необхідні для виконання відповідних робіт;
- інші документи, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.
В судовому засіданні представник Головного управління ДПС у Дніпропетровській області надала пояснення та просила суд відкласти слухання справи на іншу дату для розгляду клопотання від 11.08.2025.
Ліквідатор та представник кредитора надали свої пояснення та заперечення з приводу вимог ГУ ДПС у Дніпропетровський області.
За наслідками обговорення суд вирішив відкласти слухання за клопотань контролюючого органу на іншу дату - 09.09.25 об 11:00 год., з огляду на необхідність опрацювання судом та іншими учасниками судового провадження клопотання від 11.08.2025.
Керуючись статтями 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, статтями 60, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд, -
Розгляд заяви (заперечення) та клопотання ГУ ДПС у Дніпропетровський області відкласти судовому засіданні на 09.09.2025 на 11:00 год.
Судове засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду Дніпропетровської області за адресою: 49027, місто Дніпро, вулиця Володимира Винниченка, 1, 3-й поверх, зал судових засідань №3-304.
Запропонувати Головному управлінню ДПС у Дніпропетровській області забезпечити участь представника в судовому засіданні.
Ухвала набирає законної сили 12.08.2025 та не підлягає оскарженню окремо від рішення суду відповідно до приписів статті 255 Господарського процесуального кодексу України.
Інформацію про дату та час розгляду справи можна отримати за електронною адресою суду: http://dp.arbitr.gov.ua/sud5005/spisok/csz
Суддя Ю.Ю. Первушин