Справа № 686/20459/25
Провадження № 1-кс/686/7088/25
18 липня 2025 року м. Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна, у кримінальному провадженні № 62025240010001136 від 11.07.2025 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,
18.07.2025 року начальник відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, яке 17.07.2025 р., було тимчасово вилучено, зокрема, , під затримання, в порядку ст.208 КПК України, ОСОБА_4 , а саме на грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ГК 1014685 - 1 одиниця; грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ЕГ 8020023; грошові купюри, номіналом 1000 грн., серії АВ 0439593 - 198 одиниць, поміщені до сейф - пакету ДБР №В1007824; грошові кошти, номіналом 1000 грн. в кількості 10 од., із наступними серіями: АП 3882751; АЗ 1151754; БК 0992009; ГК 2384446; ГС3740629; АМ 1652671; АЗ 3125361; ЕД 4960285; БЛ 1009176; АК 4823262, поміщені до сейф-пакету ДБР №S1021179; грошові кошти - купюра, номіналом 50 євро, серії ЕВ 2838172068, а також грошові кошти - купюра, номіналом 100 доларів США, серії LL 46076818A, поміщені до сейф-пакету ДБР №S20023224; флеш-накопичувач із написом «SUNTRISI» з перехідником USB; мобільний телефон, марки «Redmi 9А», пароль розблокування «2008», EMEI 1: НОМЕР_1 ; ЕМЕІ 2: НОМЕР_2 , S/N НОМЕР_3 із сім-карткою мобільного оператора «Київстар», поміщені до сейф-пакету ДБР №В1007828, а також на вилучені у ОСОБА_5 , під час проведення обшуку службового кабінету №208, в приміщенні ГУ ДПС в Хмельницькій області, що по вул. Пилипчука, 17 у м. Хмельницькому, в якому знаходиться робоче місце ОСОБА_4 , а саме на книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 07.08.2022, опечатана - на 40 арк. книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , зареєстрована 28.01.2022, опечатана - на 40 арк.; книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 21.08.2021, опечатана - на 40 арк.; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №241833 від 26.08.22, в 2-х примірниках, №514045 від 02.12.22, №557658 від 31.12.22, №513614 від 02.12.22; накладні №РН005-У6713 від 30.11.22, №РН005-02141 від 18.02.22 та ТТН №01/12-16713, №18/02-2141. - всього на 11 арк. та рукописні записи «Соборна 11 кіоск 2022»; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №242169 від 26.09.22, в 2-х примірниках, №514047 від 02.12.22,№583587 від 02.12.22, №583573 ід 02.12.22; накладені №РН005-13644 від 07.10.22; №РН005-16715 від 30.11.22; №РН005-16714 від 01.12.22, №РН005-13643 від 07.10.22, №РН005-00464 від 13.08.22 та ТТН до них, видаткова накладна №КМ22-00000-3790 від 13.01.22, з чеком - всього на 19 арк. та рукописні записи «2022 Староміська…»; папка-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №Б-000024212780 від 13.08.22, №649 від 06.01.22, з чеком, №700 від 06.01.22, з чеком, №36662 від 13.07.22, № 36653 від 13.07.22, №27173 від 07.06.22, з чеком, №28702 від 15.06.22, №27810 від 09.06.22, №29464 від 18.06.22, №32565 від 30.06.22, №27521 від 08.06.22, з чеком, №27359 від 07.06.22, з чеком, №34262 від 07.07.22, №1966 від 12.01.22, з чеком, №1839 від 13.01.22, з чеком, №2742 від 11.06.22, з чеком, №7062 від 08.10.22, з 2-о, чеками, посвідчення про наявність продукції у споживчій тарі №7062, №504206 від 12.01.22 із 2-о, чеками №677889 від 22.06.22, №697764 від 06.07.22, №657997 від 08.06.22, з чеком, акт взаємозвірки між ФОП ОСОБА_6 з ТзОВ «Баядера Логістик», квитанції до платіжної інструкції на переказ готівки №ПН515 від 28.10.22; №ПН193 від 31.10.22; №ПН475 від 01.11.22; №ПН348 від 24.10.22, №ПН822 від 28.10.22 - всього на 58 арк.; 5 касових чеків, рукописних записів «2022 Гермес (оболонь)…»; папку пластикова синього кольору «Office folder» із папками-файлами всередині, в яких містяться: аналізи взаєморозрахунків по ТОВ «ТСЦ Кооператор» за 2019-2024 роки - на 6 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 3772 від 26.06.25 на 8 арк.; копії акту звірки із контрагентом - ТОВ «Вента Рітейл» від 23.06.25 та ТОВ «Меблі України» від 23.06.25 - на 2 арк.; акт сверки взаеморазчетов з ТОВ «Баядера Логистик», за період 01.01.21-31.12.2021 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків із ТзОВ «баядера Логістик», за період 01.08.22-31.10.2022 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Ромя», за період 01.0121-18.10.21 та грудень 2024-січень 2025 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Гермес Свк» за січень 2024 - листопад 2024 - на 2 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Торговий дім АВ» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.2023, №103762 12 від 31.12.23, №103762 11 від 30.11.2024 - на 4 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Виналь» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.24, №103762 11 від 30.11.24, №103762 12 від 31.12.24, №103762 03 від 31.03.2025 - на 5 арк.; акт звірення зі ТОВ «Волинь табак», за період 01.01.24-05.06.24 та ТОВ «Маршала Табако» за жовтень 2022-вересень 2023 - на 2 арк.; акти контрльної перевірки інвентиризації цінностей фірми «Герета Світлану Миколаївну», в загальній кількості - 13 липня на 45 арк. загалом та 3 аркуші без назви із множинним обрахунком; папку-швидкозшивач пластикова зеленого кольору, в якій містяться файли з наступним вмістом; виписки по АТКБ «Приват Банк» клієнта ОСОБА_7 , за період 27.07.2022 - 04.03.2024 - на 45 арк.; виписки по АТ «ОТП Банк», за період 01.01.2024 - 31.12.2024 - на 34 арк.; підсумкові виписка по АТ «Акцент-Банкт» за період 01.02.2024 - 07.03.2024 - на 1 арк.; Виписки по АТ «Райфайзен Банк» за період 01.01.2024-31.12.2024 - на 38 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: накладна №РН005-14649 від 10.11.2021 із ТТН та 13 чеками; видаткові накладні №ХМ-21-000116962 від 09.11.2021; №79450 від 10.12.2021 та квитанції №59785173; видаткову накладну №79450 від 10.12.2021, видаткову накладну №79712 від 19.12.2021 та квитанція №59809288; №79712 від 10.12.2021; накладну №РН005-14832 від 12.11.2021, із ТТН то чеком; №РН005-14315 від 04.11.2021, із ТТН та чеком; №РН005-14302 від 01.11.2021, із ТТН та чеком; видаткові накладні № XM21-000071404 від 13.07.2021; №ХМ21-000091081 від 31.08.21; ХМ21-000116978 від 09.11.2021, із чеком; видаткову накладну №ХМ21-000109220 від 16.10.2021; видаткову накладну № 81168 від 17.12.2021 із квитанцією № 59907192 - на 23 арк.; прозору папку-файл, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні №357900 від 24.09.2021, №94882 від 24.03.21, №130109 від 21.04.21, №111445 від 07. 04.21; №461750 Вія 08.12.21; №14120 вір 18.03.21; №21239 від 22.04.21, №18463 від 07.04.2021, №9624 від 25.02.2021, №71766 від 02.12.2021 ; №71827 від 02.12.2021, №68768 від 18.11.2021; №68781 від 18.11.2021; №69217 від 20.11.2021; №У76514 від 23.12.2021, із чеком; №56292 від 23.09.2021, №67903 від 13.11.2021, №422676 від 10.11.21; №52714 від 09.09.2021, №52758 від 09.09.2021, №53933 від 14.09.2021, №58287 від 30.09.21, №52685 від 09.09.21; №ХМ21-000096404 від 11.09.2021 та №XM22-000005299 від 18.01.22, з чеками; №XM21-000885759 від 04.11.2021, ТТН № Х090800079 від 08.09.2021, з додатками, на 5 арк.; ТТН №101300158 від 13.10.2021, з додатками, на 3 арк.; видаткові накладні №Б_00002057796 від 12.03.2021; №Б_00002057792 від 12.03.2021; №Б_00002352839 від 13.11.2021, №Б_00002352855 від 13.11.2021, №61690/57334 від 23.09.2021, №73334/68043 від 13.11.21, №58497/54330 від 09.09.2021, №23773/22474 від 23.04.2021, №58499/54331 від 09. 09. 2021; №63348/58884 від 30.09.21, №12692/11830 від 04.03.2021, №19320/18028 віл 31.03.21, №14207/13391 від 11.03.21. №14237/13398 від 11.03.21, №70485/65403 від 30.10.21, з чеком; №73318/ 68041 від 13.11.21, №17180/71635 від 30.11.21, з чеком; №77139/71631 від 30.11.21, з чеком; №73313/68038 від 13.11.21, з чеком; №19446/18047 від 31.03.21, з чеком; №20690/19183 від 08.04.21; з чеком; №20692/19184 від 08.04.21, з чеком; №23748/22473 від 23.04.21, з чеком; №12693/11831 від 04.03.21, з чеком; акт сверки взаиморачетов з ТОВ «Баядеря Логістик», за період 01.01.2021-31.12.2021; 10-ть касових чеків, рукописна записка «2021 ДренЛітен»; прозору папка, в якій містяться наступні документи: оригінал доповідної записки про продовження строку перевірки ФОП ОСОБА_6 на 5 днів, з 02.07.2025 - на 1 арк.;- оригінал направлення на перевірку ФОП ОСОБА_6 №4246 від 17.06.2025 - на 1 арк.; оригінал запиту від 04.07.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 1 арк.; оригінал запиту від 18.06.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 2 арк.; оригінал направлення від 04.06.2015 №514 на проведення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 , з 18.06.2025 - на 1 арк., копії наказів ГУ ДПС в Хмельницькій обл. N?2447 від 04.06.2025 «Про проверення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 » та №2800-п від 01.07.2021 про продовження строку перевірки - на 4 арк.; повідомлення без номера і дати їх підписом Увянншик про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , в 2-х прим. - на 2 арк.; проєкт наказу без номера, дати та підпису, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 - на 1 арк.; поштове відправлення в конверті «Укрпошта» №0601154390034, адресоване ОСОБА_9 із довідкою про оригінали повернення; Книги обліку розрахункових операцій суб?єкта господарювання ОСОБА_6 №3000818750Р/3, N?3000818750Р/2, №3000888750P/5, №3000888750Р/6, №3000888950Р/2, №3000862687Р/4, №3000862687Р/5, №3000862687Р/7, №3000862687Р/6, №3000806084P/5, №3000806084P/6, №3000806084P/3, №3000806084Р/1, №3000806084P/7, №3000806084Р/2, №3000806084Р/3, а також такі ж Книги без зазначення номера, опечатані пломбами №ЕК 959105, ЕЕ 858153, ЕЕ 223006, ЕК 221882 та ЕХ 397943. кожна Книга на 40 арк.; флеш-носій «GoodBam 128 GB» бірюзового кольору; оригінали наказів ГУ ДПС в Хмельницькій області від 04.06.2025 №2447 «Про проведення документальної планової виїзної перевірки» ФОП ОСОБА_6 та №2800-п від 01.07.2025 про продовження строку перевірки на 3 арк., з метою забезпечення збереження речових доказів.
В обґрунтування поданого клопотання прокурором зазначено, що «у провадженні слідчих першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Хмельницькому, за процесуального керівництва Хмельницької обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62025240010001136 від 11.07.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 (далі - ОСОБА_4 ), згідно наказу від 29.06.2022 № 209-о призначений на посаду головного державного інспектора відділу планових перевірок оподаткування фізичних осіб управління оподаткування фізичних осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області.
Згідно посадової інструкції головного державного інспектора відділу планових перевірок оподаткування фізичних осіб управління оподаткування фізичних осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області на ОСОБА_4 покладено посадові обов'язки - проводити документальні перевірки самозайнятих осіб, які не є суб'єктами господарювання по податках, зборах і платежах, контроль за своєчасністю, достовірністю, повнотою нарахування та сплати яких покладено на податкові органи, у тому числі за дотриманням фізичними особами - підприємцями вимог порядку ведення касових операцій у національній валюті України, проводити фактичні перевірки з питань здійснення фізичною особою господарської діяльності без державної реєстрації, складає протоколи про адміністративні правопорушення стосовно посадових осіб платників податків - фізичних осіб у випадках, передбачених Кодексом України про адміністративні правопорушення, під час проведення та за результатами фактичних і документальних перевірок, винесення постанов у межах компетенції, а також має право підписувати акти і довідки перевірок громадян та громадян - суб'єктів підприємницької діяльності по дотриманню ними вимог законодавства, проводити перевірки з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору та єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.
Виходячи з викладеного, ОСОБА_4 як головний державний інспектор відділу планових перевірок оподаткування фізичних осіб управління оподаткування фізичних осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області, відповідно до ч. 3 ст. 18, примітки 1 ст. 364 КК України є службовою особою.
Так, головний державний інспектор відділу планових перевірок оподаткування фізичних осіб управління оподаткування фізичних осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області ОСОБА_4 вирішив використати своє службове становище та службові повноваження всупереч інтересам служби з метою отримання легкої наживи та як наслідок незаконного особистого збагачення, за наступних обставин.
Зокрема, головний державний інспектор відділу планових перевірок оподаткування фізичних осіб управління оподаткування фізичних осіб ГУ ДПС у Хмельницькій області ОСОБА_4 , відповідно до графіку проведення документальних планових перевірок суб'єктів господарювання на 2025 рік, 02.07.2025 розпочав документальну планову виїзну перевірку ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_4 ), АДРЕСА_1 .
Під час проведення вказаної перевірки, 09.07.2025, близько 16.15 год., перебуваючи поблизу приміщення ГУ ДПС у Хмельницькій області, що за адресою: м. Хмельницький, вул. Пилипчука, 17, ОСОБА_4 , з метою одержання неправомірної вигоди повідомив ОСОБА_10 , що здійснить нарахування штрафних санкції за порушення законодавства щодо сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у розмірі 1 100 000 гривень. Одночасно з цим, ОСОБА_4 висунув вимогу ОСОБА_10 щодо необхідності надання йому неправомірної вигоди в сумі 200 000 гривень, з метою зменшення нарахованих штрафних санкцій до суми 300 000 гривень, на що остання змушена була погодитись. При цьому ОСОБА_4 з метою конспірації своїх дій вказав що зв'яжеться з ОСОБА_10 пізніше та повідомить про деталі передачі неправомірної вигоди.
17.07.2025,близько 10 год .02 хв., ОСОБА_4 зателефонував до ОСОБА_6 та вказав на необхідність прибуття до зупинки «Кури Гриль», що по вул. Свободи, у м. Хмельницькому, неподалік адміністративної будівлі ГУ ДПС у Хмельницькій області, яке знаходиться, за адресою: м. Хмельницькому вул. Пилипчука, 17.
Прибувши близько 11 год. 33 хв. до під'їзду № 2 будинку 47 по вул. Свободи, у місті Хмельницькому ОСОБА_6 , під час зустрічі, на вимогу ОСОБА_4 передала йому неправомірну вигоду в сумі 200 000 гривень, поклавши їх у шкіряну сумку ОСОБА_4 . 17.07.2025 ОСОБА_4 затримано, в порядку ст. 208 КПК України. Під час затримання ОСОБА_4 , в ході його особистого обшуку, виявлено та вилучено: грошова купюра, номіналом 1000 грн., серії ГК 1014685 - 1 одиниця; грошова купюра, номіналом 1000 грн., серії ЕГ 8020023; грошові купюри, номіналом 1000 грн., серії АВ 0439593 - 198 одиниць; грошові кошти, номіналом 1000 грн. в кількості 10 од., із наступними серіями: АП 3882751; АЗ 1151754; БК 0992009; ГК 2384446; ГС3740629; АМ 1652671; АЗ 3125361; ЕД 4960285; БЛ 1009176; АК 4823262; грошові кошти - купюра, номіналом 50 євро, серії ЕВ 2838172068, а також грошові кошти - купюра, номіналом 100 доларів США, серії LL 46076818A; флеш-накопичувач із написом «SUNTRISI» з перехідником USB; мобільний телефон, марки «Redmi 9А», пароль розблокування «2008», EMEI 1: НОМЕР_1 ; ЕМЕІ 2: НОМЕР_2 , S/N НОМЕР_3 із сім-карткою мобільного оператора «Київстар».
Окрім цього, 17.07.2025 було проведено обшук службового кабінету №208 в приміщенні ГУ ДПС в Хмельницькій області, що по вул. Пилипчука, 17 у м. Хмельницькому, під час якого виявлено та вилучено: Книга обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 07.08.2022, опечатана - на 40 арк. Книга обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , зареєстрована 28.01.2022, опечатана - на 40 арк.; Книга обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 21.08.2021, опечатана - на 40 арк.; Папка-файл прозора, в якій містяться оригінали видаткових накладних №241833 від 26.08.22, в 2-х примірниках, №514045 від 02.12.22, №557658 від 31.12.22, №513614 від 02.12.22; Накладні №РН005-У6713 від 30.11.22, №РН005-02141 від 18.02.22 та ТТН №01/12-16713, №18/02-2141. - всього на 11 арк. Та рукописні записи «Соборна 11 кіоск 2022»; Папка-файл прозора, в якій містяться оригінали видаткових накладних №242169 від 26.09.22, в 2-х примірниках, №514047 від 02.12.22,№583587 від 02.12.22, №583573 ід 02.12.22; Накладені №РН005-13644 від 07.10.22; №РН005-16715 від 30.11.22; №РН005-16714 від 01.12.22, №РН005-13643 від 07.10.22, №РН005-00464 від 13.08.22 та ТТН до них, видаткова накладна №КМ22-00000-3790 від 13.01.22, з чеком - всього на 19 арк. Та рукописні записи «2022 Староміська…»; Папка-файл прозора, в якій містяться оригінали видаткових накладних №Б-000024212780 від 13.08.22, №649 від 06.01.22, з чеком, №700 від 06.01.22, з чеком, №36662 від 13.07.22, № 36653 від 13.07.22, №27173 від 07.06.22, з чеком, №28702 від 15.06.22, №27810 від 09.06.22, №29464 від 18.06.22, №32565 від 30.06.22, №27521 від 08.06.22, з чеком, №27359 від 07.06.22, з чеком, №34262 від 07.07.22, №1966 від 12.01.22, з чеком, №1839 від 13.01.22, з чеком, №2742 від 11.06.22, з чеком, №7062 від 08.10.22, з 2-о, чеками, посвідчення про наявність продукції у споживчій тарі №7062, №504206 від 12.01.22 із 2-о, чеками №677889 від 22.06.22, №697764 від 06.07.22, №657997 від 08.06.22, з чеком, акт взаємозвірки між ФОП ОСОБА_6 з ТзОВ «Баядера Логістик», квитанції до платіжної інструкції на переказ готівки №ПН515 від 28.10.22; №ПН193 від 31.10.22; №ПН475 від 01.11.22; №ПН348 від 24.10.22, №ПН822 від 28.10.22 - всього на 58 арк; 5 касових чеків, рукописних записів «2022 Гермес (оболонь)…»; Папка пластикова синього кольору «Office folder» із папками-файлами всередині, в яких містяться: Аналізи взаєморозрахунків по ТОВ «ТСЦ Кооператор» за 2019-2024 роки - на 6 арк; оборотно-сальдова відомість по рахунку 3772 від 26.06.25 на 8 арк; Копія акту звірки із контрагентом - ТОВ «Вента Рітейл» від 23.06.25 та ТОВ «Меблі України» від 23.06.25 - на 2 арк.; Акт сверки взаеморазчетов з ТОВ «Баядера Логистик» за період 01.01.21-31.12.2021 на 1 арк; акт звірки взаєморозрахунків із ТзОВ «баядера Логістик» за період 01.08.22-31.10.2022 на 1 арк.; Акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Ромя», за період 01.0121-18.10.21 та грудень 2024-січень 2025 на 1 арк.; Акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Гермес Свк» за січень 2024 - листопад 2024 - на 2 арк.; Акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Торговий дім АВ» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.2023, №103762 12 від 31.12.23, №103762 11 від 30.11.2024 - на 4 арк.; Акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Виналь» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.24, №103762 11 від 30.11.24, №103762 12 від 31.12.24, №103762 03 від 31.03.2025 - на 5 арк.; Акт звірення зі ТОВ «Волинь табак» за період 01.01.24-05.06.24 та ТОВ «Маршала Табако» за жовтень 2022-вересень 2023 - на 2 арк.; Акти контрльної перевірки інвентиризації цінностей фірми «Герета Світлану Миколаївну», в загальній кількості - 13 липня на 45 арк. Загалом та 3 аркуші без назви із множинним обрахунком; Папка-швидкозшивач пластикова зеленого кольору, в якій містяться файли з наступним вмістом; Виписка по АТКБ «Приват Банк» клієнта ОСОБА_7 за період 27.07.2022 - 04.03.2024 - на 45 арк.; Виписка по АТ «ОТП Банк» за період 01.01.2024 - 31.12.2024 - на 34 арк.; Підсумкова виписка по АТ «Акцент-Банкт» за період 01.02.2024 - 07.03.2024 - на 1 арк.; Виписки по АТ «Райфайзен Банк» за період 01.01.2024-31.12.2024 - на 38 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: накладна №РН005-14649 від 10.11.2021 із ТТН та 13 чеками; видаткові накладні №ХМ-21-000116962 від 09.11.2021; №79450 від 10.12.2021 та квитанції №59785173; видаткова накладна №79450 від 10.12.2021, видаткова накладна №79712 від 19.12.2021 та квитанція №59809288; №79712 від 10.12.2021; накладна №РН005-14832 від 12.11.2021, із ТТН то чеком; №РН005-14315 від 04.11.2021, із ТТН та чеком; №РН005-14302 від 01.11.2021, із ТТН та чеком; видаткові накладні № XM21-000071404 від 13.07.2021; №ХМ21-000091081 від 31.08.21; ХМ21-000116978 від 09.11.2021, із чеком; видаткова накладна №ХМ21-000109220 від 16.10.2021; видаткова накладна № 81168 від 17.12.2021 із квитанцією № 59907192 - на 23 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні №357900 від 24.09.2021, №94882 від 24.03.21, №130109 від 21.04.21, №111445 від 07. 04.21; №461750 Вія 08.12.21; №14120 вір 18.03.21; №21239 від 22.04.21, №18463 від 07.04.2021, №9624 від 25.02.2021, №71766 від 02.12.2021 ; №71827 від 02.12.2021, №68768 від 18.11.2021; №68781 від 18.11.2021; №69217 від 20.11.2021; №У76514 від 23.12.2021, із чеком; №56292 від 23.09.2021, №67903 від 13.11.2021, №422676 від 10.11.21; №52714 від 09.09.2021, №52758 від 09.09.2021, №53933 від 14.09.2021, №58287 від 30.09.21, №52685 від 09.09.21; №ХМ21-000096404 від 11.09.2021 та №XM22-000005299 від 18.01.22, з чеками; №XM21-000885759 від 04.11.2021, ТТН № Х090800079 від 08.09.2021, з додатками, на 5 арк.; ТТН №101300158 від 13.10.2021, з додатками, на 3 арк.; видаткові накладні №Б_00002057796 від 12.03.2021; №Б_00002057792 від 12.03.2021; №Б_00002352839 від 13.11.2021, №Б_00002352855 від 13.11.2021, №61690/57334 від 23.09.2021, №73334/68043 від 13.11.21, №58497/54330 від 09.09.2021, №23773/22474 від 23.04.2021, №58499/54331 від 09. 09. 2021; №63348/58884 від 30.09.21, №12692/11830 від 04.03.2021, №19320/18028 віл 31.03.21, №14207/13391 від 11.03.21. №14237/13398 від 11.03.21, №70485/65403 від 30.10.21, з чеком; №73318/ 68041 від 13.11.21, №17180/71635 від 30.11.21, з чеком; №77139/71631 від 30.11.21, з чеком; №73313/68038 від 13.11.21, з чеком; №19446/18047 від 31.03.21, з чеком; №20690/19183 від 08.04.21; з чеком; №20692/19184 від 08.04.21, з чеком; №23748/22473 від 23.04.21, з чеком; №12693/11831 від 04.03.21, з чеком; акт сверки взаиморачетов з ТОВ «Баядеря Логістик» за період 01.01.2021-31.12.2021; 10-ть касових чеків, рукописна записка «2021 ДренЛітен»; Прозора папка, в якій містяться наступні документи: оригінал доповідної записки про продовження строку перевірки ФОП ОСОБА_6 на 5 днів, з 02.07.2025 - на 1 арк.;- оригінал напривлення на перевірку ФОП ОСОБА_6 №4246 від 17.06.2025 - на 1 арк.; оригінал запиту від 04.07.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 1 арк.; оригінал запиту від 18.06.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 2 арк.; оригінал направлення від 04.06.2015 №514 на проведення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 , з 18.06.2025 - на 1 арк., копії наказів ГУ ДПС в Хмельницькій обл. N?2447 від 04.06.2025 «Про проверення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 » та №2800-п від 01.07.2021 про продовження строку перевірки - на 4 арк.; повідомлення без номера і дати їх підписом Увянншик про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , в 2-х прим. - на 2 арк.; проєкт наказу без номера, дати та підпису, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 - на 1 арк.; поштове відправлення в конверті «Укрпошта» №0601154390034, адресоване ОСОБА_9 із довідкою про оригінали повернення; Книги обліку розрахункових операцій суб?єкта господарювання ОСОБА_6 №3000818750Р/3, N?3000818750Р/2, №3000888750P/5, №3000888750Р/6, №3000888950Р/2, №3000862687Р/4, №3000862687Р/5, №3000862687Р/7, №3000862687Р/6, №3000806084P/5, №3000806084P/6, №3000806084P/3, №3000806084Р/1, №3000806084P/7, №3000806084Р/2, №3000806084Р/3, а також такі ж Книги без зазначення номера, опечатані пломбами №ЕК 959105, ЕЕ 858153, ЕЕ 223006, ЕК 221882 та ЕХ 397943. Кожна Книга на 40 арк.; інформацію з робочого компютера ОСОБА_4 , яку скопійовано на флеш-носій «GoodBam 128 GB» бірюзового кольору; оригінали наказів ГУ ДПС в Хмельницькій області від 04.06.2025 №2447 «Про проведення документальної планової виїзної перевірки» ФОП ОСОБА_6 та №2800-п від 01.07.2025 про продовження строку перевірки на 3 арк.
Постановою слідчого від 17.07.2025 зазначені предмети визнано речовими доказами, так як дані предмети являються матеріальними об'єктами, які зберегли на собі сліди вчиненого кримінального правопорушення, а також є знаряддями вчинення злочину.»
Прокурор в судове засідання не з'явився, проте, у його клопотанні міститься прохання про розгляд справи за його відсутності, просить клопотання задовольнити.
Підозрюваний, відповідно до ч.2 ст.172 КПК України, в судове засідання не викликалась.
Дослідивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно з п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до положень ч.3 ст.170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно з ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Як вбачається з наданих матеріалів, 17.07.2025 р., у ході проведення, у період часу з 11 год. 35 хв. до 13 год. 32 хв., під час затримання, в порядку ст.208 КПК України, ОСОБА_4 , в останнього було тимчасово вилучені грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ГК 1014685 - 1 одиниця; грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ЕГ 8020023; грошові купюри, номіналом 1000 грн., серії АВ 0439593 - 198 одиниць, поміщені до сейф - пакету ДБР №В1007824; грошові кошти, номіналом 1000 грн. в кількості 10 од., із наступними серіями: АП 3882751; АЗ 1151754; БК 0992009; ГК 2384446; ГС3740629; АМ 1652671; АЗ 3125361; ЕД 4960285; БЛ 1009176; АК 4823262, поміщені до сейф-пакету ДБР №S1021179; грошові кошти - купюра, номіналом 50 євро, серії ЕВ 2838172068, а також грошові кошти - купюра, номіналом 100 доларів США, серії LL 46076818A, поміщені до сейф-пакету ДБР №S20023224; флеш-накопичувач із написом «SUNTRISI» з перехідником USB; мобільний телефон, марки «Redmi 9А», пароль розблокування «2008», EMEI 1: НОМЕР_1 ; ЕМЕІ 2: НОМЕР_2 , S/N НОМЕР_3 із сім-карткою мобільного оператора «Київстар», поміщені до сейф-пакету ДБР №В1007828, а також, в період часу з 12 год. 42 хв. по 17 год. 23 хв., обшуку службового кабінету №208, в приміщенні ГУ ДПС в Хмельницькій області, що по вул. Пилипчука, 17 у м. Хмельницькому, в якому знаходиться робоче місце ОСОБА_4 у ОСОБА_5 було тимчасово вилучені книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 07.08.2022, опечатана - на 40 арк. книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , зареєстрована 28.01.2022, опечатана - на 40 арк.; книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 21.08.2021, опечатана - на 40 арк.; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №241833 від 26.08.22, в 2-х примірниках, №514045 від 02.12.22, №557658 від 31.12.22, №513614 від 02.12.22; накладні №РН005-У6713 від 30.11.22, №РН005-02141 від 18.02.22 та ТТН №01/12-16713, №18/02-2141. - всього на 11 арк. та рукописні записи «Соборна 11 кіоск 2022»; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №242169 від 26.09.22, в 2-х примірниках, №514047 від 02.12.22,№583587 від 02.12.22, №583573 ід 02.12.22; накладені №РН005-13644 від 07.10.22; №РН005-16715 від 30.11.22; №РН005-16714 від 01.12.22, №РН005-13643 від 07.10.22, №РН005-00464 від 13.08.22 та ТТН до них, видаткова накладна №КМ22-00000-3790 від 13.01.22, з чеком - всього на 19 арк. та рукописні записи «2022 Староміська…»; папка-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №Б-000024212780 від 13.08.22, №649 від 06.01.22, з чеком, №700 від 06.01.22, з чеком, №36662 від 13.07.22, № 36653 від 13.07.22, №27173 від 07.06.22, з чеком, №28702 від 15.06.22, №27810 від 09.06.22, №29464 від 18.06.22, №32565 від 30.06.22, №27521 від 08.06.22, з чеком, №27359 від 07.06.22, з чеком, №34262 від 07.07.22, №1966 від 12.01.22, з чеком, №1839 від 13.01.22, з чеком, №2742 від 11.06.22, з чеком, №7062 від 08.10.22, з 2-о, чеками, посвідчення про наявність продукції у споживчій тарі №7062, №504206 від 12.01.22 із 2-о, чеками №677889 від 22.06.22, №697764 від 06.07.22, №657997 від 08.06.22, з чеком, акт взаємозвірки між ФОП ОСОБА_6 з ТзОВ «Баядера Логістик», квитанції до платіжної інструкції на переказ готівки №ПН515 від 28.10.22; №ПН193 від 31.10.22; №ПН475 від 01.11.22; №ПН348 від 24.10.22, №ПН822 від 28.10.22 - всього на 58 арк.; 5 касових чеків, рукописних записів «2022 Гермес (оболонь)…»; папку пластикова синього кольору «Office folder» із папками-файлами всередині, в яких містяться: аналізи взаєморозрахунків по ТОВ «ТСЦ Кооператор» за 2019-2024 роки - на 6 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 3772 від 26.06.25 на 8 арк.; копії акту звірки із контрагентом - ТОВ «Вента Рітейл» від 23.06.25 та ТОВ «Меблі України» від 23.06.25 - на 2 арк.; акт сверки взаеморазчетов з ТОВ «Баядера Логистик», за період 01.01.21-31.12.2021 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків із ТзОВ «баядера Логістик», за період 01.08.22-31.10.2022 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Ромя», за період 01.0121-18.10.21 та грудень 2024-січень 2025 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Гермес Свк» за січень 2024 - листопад 2024 - на 2 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Торговий дім АВ» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.2023, №103762 12 від 31.12.23, №103762 11 від 30.11.2024 - на 4 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Виналь» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.24, №103762 11 від 30.11.24, №103762 12 від 31.12.24, №103762 03 від 31.03.2025 - на 5 арк.; акт звірення зі ТОВ «Волинь табак», за період 01.01.24-05.06.24 та ТОВ «Маршала Табако» за жовтень 2022-вересень 2023 - на 2 арк.; акти контрльної перевірки інвентиризації цінностей фірми «Герета Світлану Миколаївну», в загальній кількості - 13 липня на 45 арк. загалом та 3 аркуші без назви із множинним обрахунком; папку-швидкозшивач пластикова зеленого кольору, в якій містяться файли з наступним вмістом; виписки по АТКБ «Приват Банк» клієнта ОСОБА_7 , за період 27.07.2022 - 04.03.2024 - на 45 арк.; виписки по АТ «ОТП Банк», за період 01.01.2024 - 31.12.2024 - на 34 арк.; підсумкові виписка по АТ «Акцент-Банкт» за період 01.02.2024 - 07.03.2024 - на 1 арк.; Виписки по АТ «Райфайзен Банк» за період 01.01.2024-31.12.2024 - на 38 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: накладна №РН005-14649 від 10.11.2021 із ТТН та 13 чеками; видаткові накладні №ХМ-21-000116962 від 09.11.2021; №79450 від 10.12.2021 та квитанції №59785173; видаткову накладну №79450 від 10.12.2021, видаткову накладну №79712 від 19.12.2021 та квитанція №59809288; №79712 від 10.12.2021; накладну №РН005-14832 від 12.11.2021, із ТТН то чеком; №РН005-14315 від 04.11.2021, із ТТН та чеком; №РН005-14302 від 01.11.2021, із ТТН та чеком; видаткові накладні № XM21-000071404 від 13.07.2021; №ХМ21-000091081 від 31.08.21; ХМ21-000116978 від 09.11.2021, із чеком; видаткову накладну №ХМ21-000109220 від 16.10.2021; видаткову накладну № 81168 від 17.12.2021 із квитанцією № 59907192 - на 23 арк.; прозору папку-файл, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні №357900 від 24.09.2021, №94882 від 24.03.21, №130109 від 21.04.21, №111445 від 07. 04.21; №461750 Вія 08.12.21; №14120 вір 18.03.21; №21239 від 22.04.21, №18463 від 07.04.2021, №9624 від 25.02.2021, №71766 від 02.12.2021 ; №71827 від 02.12.2021, №68768 від 18.11.2021; №68781 від 18.11.2021; №69217 від 20.11.2021; №У76514 від 23.12.2021, із чеком; №56292 від 23.09.2021, №67903 від 13.11.2021, №422676 від 10.11.21; №52714 від 09.09.2021, №52758 від 09.09.2021, №53933 від 14.09.2021, №58287 від 30.09.21, №52685 від 09.09.21; №ХМ21-000096404 від 11.09.2021 та №XM22-000005299 від 18.01.22, з чеками; №XM21-000885759 від 04.11.2021, ТТН № Х090800079 від 08.09.2021, з додатками, на 5 арк.; ТТН №101300158 від 13.10.2021, з додатками, на 3 арк.; видаткові накладні №Б_00002057796 від 12.03.2021; №Б_00002057792 від 12.03.2021; №Б_00002352839 від 13.11.2021, №Б_00002352855 від 13.11.2021, №61690/57334 від 23.09.2021, №73334/68043 від 13.11.21, №58497/54330 від 09.09.2021, №23773/22474 від 23.04.2021, №58499/54331 від 09. 09. 2021; №63348/58884 від 30.09.21, №12692/11830 від 04.03.2021, №19320/18028 віл 31.03.21, №14207/13391 від 11.03.21. №14237/13398 від 11.03.21, №70485/65403 від 30.10.21, з чеком; №73318/ 68041 від 13.11.21, №17180/71635 від 30.11.21, з чеком; №77139/71631 від 30.11.21, з чеком; №73313/68038 від 13.11.21, з чеком; №19446/18047 від 31.03.21, з чеком; №20690/19183 від 08.04.21; з чеком; №20692/19184 від 08.04.21, з чеком; №23748/22473 від 23.04.21, з чеком; №12693/11831 від 04.03.21, з чеком; акт сверки взаиморачетов з ТОВ «Баядеря Логістик», за період 01.01.2021-31.12.2021; 10-ть касових чеків, рукописна записка «2021 ДренЛітен»; прозору папка, в якій містяться наступні документи: оригінал доповідної записки про продовження строку перевірки ФОП ОСОБА_6 на 5 днів, з 02.07.2025 - на 1 арк.;- оригінал направлення на перевірку ФОП ОСОБА_6 №4246 від 17.06.2025 - на 1 арк.; оригінал запиту від 04.07.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 1 арк.; оригінал запиту від 18.06.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 2 арк.; оригінал направлення від 04.06.2015 №514 на проведення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 , з 18.06.2025 - на 1 арк., копії наказів ГУ ДПС в Хмельницькій обл. N?2447 від 04.06.2025 «Про проверення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 » та №2800-п від 01.07.2021 про продовження строку перевірки - на 4 арк.; повідомлення без номера і дати їх підписом Увянншик про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , в 2-х прим. - на 2 арк.; проєкт наказу без номера, дати та підпису, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 - на 1 арк.; поштове відправлення в конверті «Укрпошта» №0601154390034, адресоване ОСОБА_9 із довідкою про оригінали повернення; Книги обліку розрахункових операцій суб?єкта господарювання ОСОБА_6 №3000818750Р/3, N?3000818750Р/2, №3000888750P/5, №3000888750Р/6, №3000888950Р/2, №3000862687Р/4, №3000862687Р/5, №3000862687Р/7, №3000862687Р/6, №3000806084P/5, №3000806084P/6, №3000806084P/3, №3000806084Р/1, №3000806084P/7, №3000806084Р/2, №3000806084Р/3, а також такі ж Книги без зазначення номера, опечатані пломбами №ЕК 959105, ЕЕ 858153, ЕЕ 223006, ЕК 221882 та ЕХ 397943. кожна Книга на 40 арк.; флеш-носій «GoodBam 128 GB» бірюзового кольору; оригінали наказів ГУ ДПС в Хмельницькій області від 04.06.2025 №2447 «Про проведення документальної планової виїзної перевірки» ФОП ОСОБА_6 та №2800-п від 01.07.2025 про продовження строку перевірки на 3 арк. Вказані речі, на які просить накласти арешт прокурор, відповідають критеріям речових доказів, відповідно до ст.98 КПК України, оскільки існує сукупність підстав і підозр вважати, що вони були предметом, знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому, 17.07.2025 р., постановою слідчого, вказані речі були визнані речовими доказами у зазначеному кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.4 ст.173 КПК України, у разі задоволення клопотання, слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Враховуючи вказані обставини, клопотання прокурора є обґрунтованим та підлягає задоволенню. З метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, знищення, відчуження, а також, з метою забезпечення подальшого проведення судових експертиз, слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт, з тимчасовим позбавленням права відчуження, розпорядження та користування, на майно, яке 17.07.2025 р., було тимчасово вилучено, зокрема, , під затримання, в порядку ст.208 КПК України, ОСОБА_4 , а саме на грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ГК 1014685 - 1 одиниця; грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ЕГ 8020023; грошові купюри, номіналом 1000 грн., серії АВ 0439593 - 198 одиниць, поміщені до сейф - пакету ДБР №В1007824; грошові кошти, номіналом 1000 грн. в кількості 10 од., із наступними серіями: АП 3882751; АЗ 1151754; БК 0992009; ГК 2384446; ГС3740629; АМ 1652671; АЗ 3125361; ЕД 4960285; БЛ 1009176; АК 4823262, поміщені до сейф-пакету ДБР №S1021179; грошові кошти - купюра, номіналом 50 євро, серії ЕВ 2838172068, а також грошові кошти - купюра, номіналом 100 доларів США, серії LL 46076818A, поміщені до сейф-пакету ДБР №S20023224; флеш-накопичувач із написом «SUNTRISI» з перехідником USB; мобільний телефон, марки «Redmi 9А», пароль розблокування «2008», EMEI 1: НОМЕР_1 ; ЕМЕІ 2: НОМЕР_2 , S/N НОМЕР_3 із сім-карткою мобільного оператора «Київстар», поміщені до сейф-пакету ДБР №В1007828, а також на вилучені у ОСОБА_5 , під час проведення обшуку службового кабінету №208, в приміщенні ГУ ДПС в Хмельницькій області, що по вул. Пилипчука, 17 у м. Хмельницькому, в якому знаходиться робоче місце ОСОБА_4 , а саме на книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 07.08.2022, опечатана - на 40 арк. книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , зареєстрована 28.01.2022, опечатана - на 40 арк.; книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 21.08.2021, опечатана - на 40 арк.; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №241833 від 26.08.22, в 2-х примірниках, №514045 від 02.12.22, №557658 від 31.12.22, №513614 від 02.12.22; накладні №РН005-У6713 від 30.11.22, №РН005-02141 від 18.02.22 та ТТН №01/12-16713, №18/02-2141. - всього на 11 арк. та рукописні записи «Соборна 11 кіоск 2022»; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №242169 від 26.09.22, в 2-х примірниках, №514047 від 02.12.22,№583587 від 02.12.22, №583573 ід 02.12.22; накладені №РН005-13644 від 07.10.22; №РН005-16715 від 30.11.22; №РН005-16714 від 01.12.22, №РН005-13643 від 07.10.22, №РН005-00464 від 13.08.22 та ТТН до них, видаткова накладна №КМ22-00000-3790 від 13.01.22, з чеком - всього на 19 арк. та рукописні записи «2022 Староміська…»; папка-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №Б-000024212780 від 13.08.22, №649 від 06.01.22, з чеком, №700 від 06.01.22, з чеком, №36662 від 13.07.22, № 36653 від 13.07.22, №27173 від 07.06.22, з чеком, №28702 від 15.06.22, №27810 від 09.06.22, №29464 від 18.06.22, №32565 від 30.06.22, №27521 від 08.06.22, з чеком, №27359 від 07.06.22, з чеком, №34262 від 07.07.22, №1966 від 12.01.22, з чеком, №1839 від 13.01.22, з чеком, №2742 від 11.06.22, з чеком, №7062 від 08.10.22, з 2-о, чеками, посвідчення про наявність продукції у споживчій тарі №7062, №504206 від 12.01.22 із 2-о, чеками №677889 від 22.06.22, №697764 від 06.07.22, №657997 від 08.06.22, з чеком, акт взаємозвірки між ФОП ОСОБА_6 з ТзОВ «Баядера Логістик», квитанції до платіжної інструкції на переказ готівки №ПН515 від 28.10.22; №ПН193 від 31.10.22; №ПН475 від 01.11.22; №ПН348 від 24.10.22, №ПН822 від 28.10.22 - всього на 58 арк.; 5 касових чеків, рукописних записів «2022 Гермес (оболонь)…»; папку пластикова синього кольору «Office folder» із папками-файлами всередині, в яких містяться: аналізи взаєморозрахунків по ТОВ «ТСЦ Кооператор» за 2019-2024 роки - на 6 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 3772 від 26.06.25 на 8 арк.; копії акту звірки із контрагентом - ТОВ «Вента Рітейл» від 23.06.25 та ТОВ «Меблі України» від 23.06.25 - на 2 арк.; акт сверки взаеморазчетов з ТОВ «Баядера Логистик», за період 01.01.21-31.12.2021 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків із ТзОВ «баядера Логістик», за період 01.08.22-31.10.2022 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Ромя», за період 01.0121-18.10.21 та грудень 2024-січень 2025 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Гермес Свк» за січень 2024 - листопад 2024 - на 2 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Торговий дім АВ» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.2023, №103762 12 від 31.12.23, №103762 11 від 30.11.2024 - на 4 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Виналь» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.24, №103762 11 від 30.11.24, №103762 12 від 31.12.24, №103762 03 від 31.03.2025 - на 5 арк.; акт звірення зі ТОВ «Волинь табак», за період 01.01.24-05.06.24 та ТОВ «Маршала Табако» за жовтень 2022-вересень 2023 - на 2 арк.; акти контрльної перевірки інвентиризації цінностей фірми «Герета Світлану Миколаївну», в загальній кількості - 13 липня на 45 арк. загалом та 3 аркуші без назви із множинним обрахунком; папку-швидкозшивач пластикова зеленого кольору, в якій містяться файли з наступним вмістом; виписки по АТКБ «Приват Банк» клієнта ОСОБА_7 , за період 27.07.2022 - 04.03.2024 - на 45 арк.; виписки по АТ «ОТП Банк», за період 01.01.2024 - 31.12.2024 - на 34 арк.; підсумкові виписка по АТ «Акцент-Банкт» за період 01.02.2024 - 07.03.2024 - на 1 арк.; Виписки по АТ «Райфайзен Банк» за період 01.01.2024-31.12.2024 - на 38 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: накладна №РН005-14649 від 10.11.2021 із ТТН та 13 чеками; видаткові накладні №ХМ-21-000116962 від 09.11.2021; №79450 від 10.12.2021 та квитанції №59785173; видаткову накладну №79450 від 10.12.2021, видаткову накладну №79712 від 19.12.2021 та квитанція №59809288; №79712 від 10.12.2021; накладну №РН005-14832 від 12.11.2021, із ТТН то чеком; №РН005-14315 від 04.11.2021, із ТТН та чеком; №РН005-14302 від 01.11.2021, із ТТН та чеком; видаткові накладні № XM21-000071404 від 13.07.2021; №ХМ21-000091081 від 31.08.21; ХМ21-000116978 від 09.11.2021, із чеком; видаткову накладну №ХМ21-000109220 від 16.10.2021; видаткову накладну № 81168 від 17.12.2021 із квитанцією № 59907192 - на 23 арк.; прозору папку-файл, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні №357900 від 24.09.2021, №94882 від 24.03.21, №130109 від 21.04.21, №111445 від 07. 04.21; №461750 Вія 08.12.21; №14120 вір 18.03.21; №21239 від 22.04.21, №18463 від 07.04.2021, №9624 від 25.02.2021, №71766 від 02.12.2021 ; №71827 від 02.12.2021, №68768 від 18.11.2021; №68781 від 18.11.2021; №69217 від 20.11.2021; №У76514 від 23.12.2021, із чеком; №56292 від 23.09.2021, №67903 від 13.11.2021, №422676 від 10.11.21; №52714 від 09.09.2021, №52758 від 09.09.2021, №53933 від 14.09.2021, №58287 від 30.09.21, №52685 від 09.09.21; №ХМ21-000096404 від 11.09.2021 та №XM22-000005299 від 18.01.22, з чеками; №XM21-000885759 від 04.11.2021, ТТН № Х090800079 від 08.09.2021, з додатками, на 5 арк.; ТТН №101300158 від 13.10.2021, з додатками, на 3 арк.; видаткові накладні №Б_00002057796 від 12.03.2021; №Б_00002057792 від 12.03.2021; №Б_00002352839 від 13.11.2021, №Б_00002352855 від 13.11.2021, №61690/57334 від 23.09.2021, №73334/68043 від 13.11.21, №58497/54330 від 09.09.2021, №23773/22474 від 23.04.2021, №58499/54331 від 09. 09. 2021; №63348/58884 від 30.09.21, №12692/11830 від 04.03.2021, №19320/18028 віл 31.03.21, №14207/13391 від 11.03.21. №14237/13398 від 11.03.21, №70485/65403 від 30.10.21, з чеком; №73318/ 68041 від 13.11.21, №17180/71635 від 30.11.21, з чеком; №77139/71631 від 30.11.21, з чеком; №73313/68038 від 13.11.21, з чеком; №19446/18047 від 31.03.21, з чеком; №20690/19183 від 08.04.21; з чеком; №20692/19184 від 08.04.21, з чеком; №23748/22473 від 23.04.21, з чеком; №12693/11831 від 04.03.21, з чеком; акт сверки взаиморачетов з ТОВ «Баядеря Логістик», за період 01.01.2021-31.12.2021; 10-ть касових чеків, рукописна записка «2021 ДренЛітен»; прозору папка, в якій містяться наступні документи: оригінал доповідної записки про продовження строку перевірки ФОП ОСОБА_6 на 5 днів, з 02.07.2025 - на 1 арк.;- оригінал направлення на перевірку ФОП ОСОБА_6 №4246 від 17.06.2025 - на 1 арк.; оригінал запиту від 04.07.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 1 арк.; оригінал запиту від 18.06.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 2 арк.; оригінал направлення від 04.06.2015 №514 на проведення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 , з 18.06.2025 - на 1 арк., копії наказів ГУ ДПС в Хмельницькій обл. N?2447 від 04.06.2025 «Про проверення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 » та №2800-п від 01.07.2021 про продовження строку перевірки - на 4 арк.; повідомлення без номера і дати їх підписом Увянншик про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , в 2-х прим. - на 2 арк.; проєкт наказу без номера, дати та підпису, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 - на 1 арк.; поштове відправлення в конверті «Укрпошта» №0601154390034, адресоване ОСОБА_9 із довідкою про оригінали повернення; Книги обліку розрахункових операцій суб?єкта господарювання ОСОБА_6 №3000818750Р/3, N?3000818750Р/2, №3000888750P/5, №3000888750Р/6, №3000888950Р/2, №3000862687Р/4, №3000862687Р/5, №3000862687Р/7, №3000862687Р/6, №3000806084P/5, №3000806084P/6, №3000806084P/3, №3000806084Р/1, №3000806084P/7, №3000806084Р/2, №3000806084Р/3, а також такі ж Книги без зазначення номера, опечатані пломбами №ЕК 959105, ЕЕ 858153, ЕЕ 223006, ЕК 221882 та ЕХ 397943. кожна Книга на 40 арк.; флеш-носій «GoodBam 128 GB» бірюзового кольору; оригінали наказів ГУ ДПС в Хмельницькій області від 04.06.2025 №2447 «Про проведення документальної планової виїзної перевірки» ФОП ОСОБА_6 та №2800-п від 01.07.2025 про продовження строку перевірки на 3 арк..
На даному етапі кримінального провадження не надано доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, і потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання в права та інтереси власника майна, з метою забезпечення кримінального провадження. Менш обтяжливий спосіб арешту майна, на думку слідчого судді, призведе до неможливості збереження речових доказів та може призвести до їх приховування, пошкодження, знищення, відчуження або до настання інших наслідків, які можуть перешкодити повному, швидкому та неупередженому розслідуванню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.172, 173 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_3 ,- задовольнити.
Накласти арешт на майно, яке 17.07.2025 р., було тимчасово вилучено, зокрема, , під затримання, в порядку ст.208 КПК України, ОСОБА_4 , а саме на грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ГК 1014685 - 1 одиниця; грошову купюру, номіналом 1000 грн., серії ЕГ 8020023; грошові купюри, номіналом 1000 грн., серії АВ 0439593 - 198 одиниць, поміщені до сейф - пакету ДБР №В1007824; грошові кошти, номіналом 1000 грн. в кількості 10 од., із наступними серіями: АП 3882751; АЗ 1151754; БК 0992009; ГК 2384446; ГС3740629; АМ 1652671; АЗ 3125361; ЕД 4960285; БЛ 1009176; АК 4823262, поміщені до сейф-пакету ДБР №S1021179; грошові кошти - купюра, номіналом 50 євро, серії ЕВ 2838172068, а також грошові кошти - купюра, номіналом 100 доларів США, серії LL 46076818A, поміщені до сейф-пакету ДБР №S20023224; флеш-накопичувач із написом «SUNTRISI» з перехідником USB; мобільний телефон, марки «Redmi 9А», пароль розблокування «2008», EMEI 1: НОМЕР_1 ; ЕМЕІ 2: НОМЕР_2 , S/N НОМЕР_3 із сім-карткою мобільного оператора «Київстар», поміщені до сейф-пакету ДБР №В1007828, а також на вилучені у ОСОБА_5 , під час проведення обшуку службового кабінету №208, в приміщенні ГУ ДПС в Хмельницькій області, що по вул. Пилипчука, 17 у м. Хмельницькому, в якому знаходиться робоче місце ОСОБА_4 , а саме на книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 07.08.2022, опечатана - на 40 арк. книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , зареєстрована 28.01.2022, опечатана - на 40 арк.; книгу обліку розрахункових операцій суб'єкта господарювання ОСОБА_6 , розпочата 21.08.2021, опечатана - на 40 арк.; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №241833 від 26.08.22, в 2-х примірниках, №514045 від 02.12.22, №557658 від 31.12.22, №513614 від 02.12.22; накладні №РН005-У6713 від 30.11.22, №РН005-02141 від 18.02.22 та ТТН №01/12-16713, №18/02-2141. - всього на 11 арк. та рукописні записи «Соборна 11 кіоск 2022»; папку-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №242169 від 26.09.22, в 2-х примірниках, №514047 від 02.12.22,№583587 від 02.12.22, №583573 ід 02.12.22; накладені №РН005-13644 від 07.10.22; №РН005-16715 від 30.11.22; №РН005-16714 від 01.12.22, №РН005-13643 від 07.10.22, №РН005-00464 від 13.08.22 та ТТН до них, видаткова накладна №КМ22-00000-3790 від 13.01.22, з чеком - всього на 19 арк. та рукописні записи «2022 Староміська…»; папка-файл прозору, в якій містяться оригінали видаткових накладних №Б-000024212780 від 13.08.22, №649 від 06.01.22, з чеком, №700 від 06.01.22, з чеком, №36662 від 13.07.22, № 36653 від 13.07.22, №27173 від 07.06.22, з чеком, №28702 від 15.06.22, №27810 від 09.06.22, №29464 від 18.06.22, №32565 від 30.06.22, №27521 від 08.06.22, з чеком, №27359 від 07.06.22, з чеком, №34262 від 07.07.22, №1966 від 12.01.22, з чеком, №1839 від 13.01.22, з чеком, №2742 від 11.06.22, з чеком, №7062 від 08.10.22, з 2-о, чеками, посвідчення про наявність продукції у споживчій тарі №7062, №504206 від 12.01.22 із 2-о, чеками №677889 від 22.06.22, №697764 від 06.07.22, №657997 від 08.06.22, з чеком, акт взаємозвірки між ФОП ОСОБА_6 з ТзОВ «Баядера Логістик», квитанції до платіжної інструкції на переказ готівки №ПН515 від 28.10.22; №ПН193 від 31.10.22; №ПН475 від 01.11.22; №ПН348 від 24.10.22, №ПН822 від 28.10.22 - всього на 58 арк.; 5 касових чеків, рукописних записів «2022 Гермес (оболонь)…»; папку пластикова синього кольору «Office folder» із папками-файлами всередині, в яких містяться: аналізи взаєморозрахунків по ТОВ «ТСЦ Кооператор» за 2019-2024 роки - на 6 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 3772 від 26.06.25 на 8 арк.; копії акту звірки із контрагентом - ТОВ «Вента Рітейл» від 23.06.25 та ТОВ «Меблі України» від 23.06.25 - на 2 арк.; акт сверки взаеморазчетов з ТОВ «Баядера Логистик», за період 01.01.21-31.12.2021 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків із ТзОВ «баядера Логістик», за період 01.08.22-31.10.2022 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Ромя», за період 01.0121-18.10.21 та грудень 2024-січень 2025 на 1 арк.; акт звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Гермес Свк» за січень 2024 - листопад 2024 - на 2 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Торговий дім АВ» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.2023, №103762 12 від 31.12.23, №103762 11 від 30.11.2024 - на 4 арк.; акти звірки взаєморозрахунків із ТОВ «Виналь» №103762 06 від 30.06.24, №103762 09 від 30.09.24, №103762 11 від 30.11.24, №103762 12 від 31.12.24, №103762 03 від 31.03.2025 - на 5 арк.; акт звірення зі ТОВ «Волинь табак», за період 01.01.24-05.06.24 та ТОВ «Маршала Табако» за жовтень 2022-вересень 2023 - на 2 арк.; акти контрльної перевірки інвентиризації цінностей фірми «Герета Світлану Миколаївну», в загальній кількості - 13 липня на 45 арк. загалом та 3 аркуші без назви із множинним обрахунком; папку-швидкозшивач пластикова зеленого кольору, в якій містяться файли з наступним вмістом; виписки по АТКБ «Приват Банк» клієнта ОСОБА_7 , за період 27.07.2022 - 04.03.2024 - на 45 арк.; виписки по АТ «ОТП Банк», за період 01.01.2024 - 31.12.2024 - на 34 арк.; підсумкові виписка по АТ «Акцент-Банкт» за період 01.02.2024 - 07.03.2024 - на 1 арк.; Виписки по АТ «Райфайзен Банк» за період 01.01.2024-31.12.2024 - на 38 арк.; Прозора папка-файл, в якій містяться наступні документи: накладна №РН005-14649 від 10.11.2021 із ТТН та 13 чеками; видаткові накладні №ХМ-21-000116962 від 09.11.2021; №79450 від 10.12.2021 та квитанції №59785173; видаткову накладну №79450 від 10.12.2021, видаткову накладну №79712 від 19.12.2021 та квитанція №59809288; №79712 від 10.12.2021; накладну №РН005-14832 від 12.11.2021, із ТТН то чеком; №РН005-14315 від 04.11.2021, із ТТН та чеком; №РН005-14302 від 01.11.2021, із ТТН та чеком; видаткові накладні № XM21-000071404 від 13.07.2021; №ХМ21-000091081 від 31.08.21; ХМ21-000116978 від 09.11.2021, із чеком; видаткову накладну №ХМ21-000109220 від 16.10.2021; видаткову накладну № 81168 від 17.12.2021 із квитанцією № 59907192 - на 23 арк.; прозору папку-файл, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні №357900 від 24.09.2021, №94882 від 24.03.21, №130109 від 21.04.21, №111445 від 07. 04.21; №461750 Вія 08.12.21; №14120 вір 18.03.21; №21239 від 22.04.21, №18463 від 07.04.2021, №9624 від 25.02.2021, №71766 від 02.12.2021 ; №71827 від 02.12.2021, №68768 від 18.11.2021; №68781 від 18.11.2021; №69217 від 20.11.2021; №У76514 від 23.12.2021, із чеком; №56292 від 23.09.2021, №67903 від 13.11.2021, №422676 від 10.11.21; №52714 від 09.09.2021, №52758 від 09.09.2021, №53933 від 14.09.2021, №58287 від 30.09.21, №52685 від 09.09.21; №ХМ21-000096404 від 11.09.2021 та №XM22-000005299 від 18.01.22, з чеками; №XM21-000885759 від 04.11.2021, ТТН № Х090800079 від 08.09.2021, з додатками, на 5 арк.; ТТН №101300158 від 13.10.2021, з додатками, на 3 арк.; видаткові накладні №Б_00002057796 від 12.03.2021; №Б_00002057792 від 12.03.2021; №Б_00002352839 від 13.11.2021, №Б_00002352855 від 13.11.2021, №61690/57334 від 23.09.2021, №73334/68043 від 13.11.21, №58497/54330 від 09.09.2021, №23773/22474 від 23.04.2021, №58499/54331 від 09. 09. 2021; №63348/58884 від 30.09.21, №12692/11830 від 04.03.2021, №19320/18028 віл 31.03.21, №14207/13391 від 11.03.21. №14237/13398 від 11.03.21, №70485/65403 від 30.10.21, з чеком; №73318/ 68041 від 13.11.21, №17180/71635 від 30.11.21, з чеком; №77139/71631 від 30.11.21, з чеком; №73313/68038 від 13.11.21, з чеком; №19446/18047 від 31.03.21, з чеком; №20690/19183 від 08.04.21; з чеком; №20692/19184 від 08.04.21, з чеком; №23748/22473 від 23.04.21, з чеком; №12693/11831 від 04.03.21, з чеком; акт сверки взаиморачетов з ТОВ «Баядеря Логістик», за період 01.01.2021-31.12.2021; 10-ть касових чеків, рукописна записка «2021 ДренЛітен»; прозору папка, в якій містяться наступні документи: оригінал доповідної записки про продовження строку перевірки ФОП ОСОБА_6 на 5 днів, з 02.07.2025 - на 1 арк.;- оригінал направлення на перевірку ФОП ОСОБА_6 №4246 від 17.06.2025 - на 1 арк.; оригінал запиту від 04.07.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 1 арк.; оригінал запиту від 18.06.2025 до ФОП ОСОБА_6 за підписом ОСОБА_8 - на 2 арк.; оригінал направлення від 04.06.2015 №514 на проведення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 , з 18.06.2025 - на 1 арк., копії наказів ГУ ДПС в Хмельницькій обл. N?2447 від 04.06.2025 «Про проверення документальної планової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_6 » та №2800-п від 01.07.2021 про продовження строку перевірки - на 4 арк.; повідомлення без номера і дати їх підписом Увянншик про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 , в 2-х прим. - на 2 арк.; проєкт наказу без номера, дати та підпису, про проведення перевірки ФОП ОСОБА_6 - на 1 арк.; поштове відправлення в конверті «Укрпошта» №0601154390034, адресоване ОСОБА_9 із довідкою про оригінали повернення; Книги обліку розрахункових операцій суб?єкта господарювання ОСОБА_6 №3000818750Р/3, N?3000818750Р/2, №3000888750P/5, №3000888750Р/6, №3000888950Р/2, №3000862687Р/4, №3000862687Р/5, №3000862687Р/7, №3000862687Р/6, №3000806084P/5, №3000806084P/6, №3000806084P/3, №3000806084Р/1, №3000806084P/7, №3000806084Р/2, №3000806084Р/3, а також такі ж Книги без зазначення номера, опечатані пломбами №ЕК 959105, ЕЕ 858153, ЕЕ 223006, ЕК 221882 та ЕХ 397943. кожна Книга на 40 арк.; флеш-носій «GoodBam 128 GB» бірюзового кольору; оригінали наказів ГУ ДПС в Хмельницькій області від 04.06.2025 №2447 «Про проведення документальної планової виїзної перевірки» ФОП ОСОБА_6 та №2800-п від 01.07.2025 про продовження строку перевірки на 3 арк., з метою забезпечення збереження речових доказів.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Слідчий суддя