Дата документу 21.07.2025Справа № 554/4210/25
Провадження № 1-кс/554/8921/2025
21 липня 2025 року м. Полтава
Шевченківський районний суд міста Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, клопотання старшого слідчого групи у кримінальному провадженні - старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором спеціалізованої екологічної прокуратури Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12025170000000156 від 22.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 2, 4 ст. 240, ч. 1 ст. 364 КК України , -
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, із поданого клопотання слідує, що у провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12025170000000156 від 22.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 2, 4 ст. 240, ч. 1 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період 2023-2025 років налагодили злочинну схему з незаконного видобування корисних копалин загальнодержавного та місцевого значення у виді піску, а також видобування розкривних порід, а саме порід, які покривають корисні копалини і повинні бути вилучені для забезпечення видобутку корисних копалин без отримання спеціального дозволу.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має юридичну адресу АДРЕСА_1 , експлуатує Мало-Кохнівське родовище гранітів, яке розташоване в м. Кременчук, Полтавської області, в межах піщаної заплави річки Дніпро. Площа родовища складає 100,9 га. Для відкритої розробки Мало-Кохнівського родовища ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано гірничне відведення площею 107,86 га. Загальна площа земельного відведення, наданого до 05.04.2033 становить 190,2499 га. Основною діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є видобуток та переробка граніту для виробництва бутового каменю та різних фракцій щебеню.
Зазначене родовище знаходиться в межах земельної ділянки, що має кадастровий номер 5310436500:10:003:0010, площа 190,2499 га, комунальна власність, належить ІНФОРМАЦІЯ_2 , передано в оренду до 30.12.2033, цільове призначення: для експлуатації та обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_3 , призначення: 11.01 Для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємствами, що пов'язані з користуванням надрами, адреса: АДРЕСА_1 . Родовище перебуває в межах визначених географічних координат, зазначеними у спецдозволі №3272 від 30.10.2003, дійсний до 05.04.2033, а саме: Т.1 49? 04? 05.25??, 33? 28? 10.90??; Т.2 49? 04? 05.25??, 33? 28? 29.90??; Т.3 49? 04? 05.25??, 33? 28? 56.90??; Т.4 49? 04? 05.25??, 33? 29? 07.90??; Т.5 49? 03? 43.25??, 33? 29? 16.90??; Т.6 49? 03? 33.25??, 33? 28? 50.90??; Т.7 49? 03? 29.25??, 33? 28? 41.90??; Т.8 49? 03? 35.25??, 33? 28? 34.90??; Т.9 49? 03? 36.25??, 33? 28? 31.90??; Т.10 49? 03? 38.25??, 33? 28? 29.90??; Т.11 49? 03? 37.25??, 33? 28? 24.90??; Т.12 49? 03? 40.25??, 33? 28? 21.90??; Т.13 49? 03? 37.25??, 33? 28? 14.90??; Т.14 49? 03? 38.25??, 33? 28? 10.90??; Т.15 49? 03? 54.25??, 33? 28? 08.90??; Т.16 49? 04? 00.25??, 33? 28? 10.90??. Місцезнаходження: Полтавська область, Кременчуцький район (Кременчуцька громада). Прив'язка до місцевості: 5,0 км на схід від м. Кременчук.
Організатором зазначеної протиправної діяльності являється фактичний керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , який є рідним братом формального директора підприємства ОСОБА_6 (з 2022 року постійно проживає в Латвії, в керівництві щоденною діяльністю кар1єру участі не бере, передав печатку та ЕЦП ОСОБА_5 ).
Зокрема, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) запровадили протиправну злочинну схему незаконного видобування корисних копалин з їх подальшою реалізацією (в т.ч. за готівкові кошти без будь-якого відображення по документах податкового та бухгалтерського обліках).
Слідчим зазначається, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке має спецдозвіл №3272 від 30.10.2003, дійсний до 05.04.2033 на користування надрами, виданий ІНФОРМАЦІЯ_4 на видобуток граніту, за вказівкою ОСОБА_5 та під безпосереднім керівництвом директора з виробництва ОСОБА_7 та головного інженера ОСОБА_8 , в порушення вимог Кодексу України «Про надра» під час здійснення виробничого процесу з видобутку граніту на виробничих потужностях підприємства, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , на земельній ділянці, що має кадастровий номер 5310436500:10:003:0010, площа 190,2499 га, поза межами гірничного відводу, передбаченого вищевказаним дозволом, організоване та здійснюється незаконне видобування іншої корисної копалини - піску (після видобування пісок складується та зберігається на зазначеній земельній ділянці до моменту його реалізації кінцевому споживачу).
У подальшому, усвідомлюючи незаконність своїх дій та маскуючи зазначені протиправну діяльність, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаний пісок не обліковується як видобута корисна копалина та реалізовується нібито як «Пісок» з відсівів дроблення (сипучий матеріал, який одержується під час дроблення гірських порід при виробництві щебеню, не являється корисною копалиною).
Так, аналізом відомостей, які містяться в ЄРПН встановлено, що за 2023-2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізувало понад 240 тисяч тон «Піску з відсівів дроблення» на загальну суму 71 млн грн (з ПДВ).
Окрім того установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » пропонує для реалізації продукції гірнично-добувного підприємства, зокрема, щебінь фракцій 5-20 мм, 10-15 мм, 15-20 мм, 40-70 мм, відсів 0-5 мм, щебенево-піщані суміші 0-20, 0-40, 0-70, по якій не проводились техніко-економічні обґрунтування постійних кондицій для підрахунку запасів корисної копалини. Як наслідок не виводився коефіцієнт рентабельності гірничного підприємства, який враховується під час проведення «Розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин» з урахуванням нової товарної продукції гірничо-будівельного підприємства.
Згідно з пунктом 14.1.112 статті 14 Податкового кодексу України (ПКУ) мінеральна сировина для цілей розділу ІХ ПКУ - товарна продукція гірничного підприємства, що є результатом господарської діяльності гірничого підприємства з видобуванням корисних копалин з дотриманням встановлених кондицій на мінеральну сировину об'єкта (ділянки) надр за видами товарної продукції гірничого підприємства.
Відповідно до пункту 252.5 статті 252 ПКУ види товарної продукції гірничого підприємства - видобутої корисної копалини (мінеральної сировини) визначаються платником рентної плати згідно із видами продукції, які встановлені кондиціями на мінеральну сировину об'єкта (ділянки) надр, у тому числі кондиції товарів та послуг, з урахуванням затверджених платником схем руху товарної продукції гірничого підприємства - видобутої корисної копалини (мінеральної сировини) на виробничих дільницях та місцях зберігання з урахуванням складу вихідної сировини, умов конкретного виробництва, особливостей технологічного процесу та вимог до кінцевої продукції.
Слідчим зазначається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не в повному обсязі здійснює сплату рентних платежів за користування надрами за кожний вид товарної продукції гірничодобувного підприємства та застосування недостовірного коефіцієнта рентабельності гірничодобувного підприємства за 2019-2024 роки.
У зв'язку з викладеним під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів або належним чином завірених копій документів, податкової звітності з податкових зобов'язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин створених та поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2019-2024 роки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ),
Слідчий зазначає, що враховуючи те, що долучити вказані документи іншим шляхом до матеріалів кримінального провадження є недоцільним, і неможливо в інший спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація може слугувати як речовий доказ у кримінальному провадженні та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 ), а саме: податкової звітності з податкових зобов'язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин створених та поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2019-2024 роки.
Вказані документи після їх вилучення матимуть статус речового доказу у кримінальному провадженні та по ним будуть проведені відповідні судові експертизи.
Слідчий зазначив, що з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_5 , у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Враховуючи те, що за місцем знаходження ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , зберігаються докази, які мають вагоме значення для проведення і встановлення істини по даному кримінальному провадженні, слідчий прохав надати дозвіл на тимчасовий доступ.
У судове засідання слідчий не з'явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не включають документів, що містять охоронювану законом таємницю. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим групи слідчих СУ ГУНП в Полтавській області: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів або завірених належним чином копій у паперовому вигляді та електронному вигляді за період 2019-2024 роки, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме: податкової звітності з податкових зобов'язань з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин створених та поданих.
Надати можливість слідчим групи слідчих СУ ГУНП в Полтавській області: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , у кримінальному провадженні №12025170000000156 від 22.02.2025, зробити виїмку документів (в тому числі електронних), які містять зазначену вище інформацію.
Строк дії ухвали не може перевищувати два місяця з дня постановлення ухвали.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1