Справа № 750/8019/25
Провадження № 1-кс/750/2941/25
22 липня 2025 року м. Чернігів
Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Чернігові клопотання прокурора Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містить охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42024270000000042 від 17.07.2024,
14.07.2025 прокурор звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містить охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: документів, як на паперових так і електронних носіях, юридичних справ клієнтів банку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код - НОМЕР_7 ), передбачених інструкцією «Про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженої Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, та документів, які відображають рух грошових коштів по рахунках, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_8 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_9 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_11 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_12 (Українська гривня), із зазначенням часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 05.02.2024 по 09.07.2025, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.
Прокурор в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, в клопотанні просив розгляд проводити без його участі.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до висновку про необхідність його часткового задоволення, виходячи з наступного.
Слідчим відділом Управління СБ України в Чернігівській області за процесуального керівництва Чернігівської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 42024270000000042 від 17.07.2024 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування отримано відомості про те, що у схемах незаконної діяльності із заниження податкових платежів використовувалося підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яке зареєстровано 05.02.2024, директором якого є ОСОБА_4
ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за результатами якого складено висновок № 10/25-01-08-09/45402419 від 13.03.2025.
З матеріалів дослідження вбачається, що за період з 10.10.2024 по 29.01.2025 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було реалізовано товарів на суму 18702720 грн. восьми контрагентам, які є платниками ПДВ. Придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » продукції, яка у подальшому реалізовувалася, документально оформлювалося у наступних підприємців: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_9 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " відкрито наступні рахунки вказаними підприємствами: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_8 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_9 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_11 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_12 (Українська гривня).
З метою отримання інформації, яка має доказове значення, використання відомостей, що містяться в документах, доступ до яких планується здійснити, як доказів у даному кримінальному провадженні, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом таємницю, прокурор звернувся до суду із вказаним клопотанням.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включать речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).
За змістом п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, Закону України «Про банки і банківську діяльність», документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тому тимчасовий доступ та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч. 5 ст. 163, ч. 6 ст. 164 КПК України.
У ході розгляду даного клопотання, зазначені у ньому дані дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідні органу досудового розслідування, оскільки мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому є всі підстави для задоволення клопотання прокурора в частині надання тимчасового доступу до запитуваних документів за період часу з з 05.02.2024 по 29.01.2025, оскільки період, про який просить прокурор є необґрунтованим. Так, датою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » є 05.02.2024, реалізація товарів цим підприємством здійснювалася в період з 10.10.2024 по 29.01.2025. В клопотанні відсутнє обґрунтування необхідності отримання інформації за період часу, кінцевою датою якого є 09.07.2025.
Крім того, не підлягає задоволенню вимога прокурора про надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, оскільки така суперечить положенням ч. 1 ст. 159 КПК України, яка надає право доступу до речей та документів, з можливістю виготовлення та вилучення копій документів. Вказана норма не передбачає зобов'язання володільця речей та документів виготовляти та завіряти копії документів, доступ до яких надається.
На підставі викладеного, керуючись статтями 163, 164 КПК України, слідчий суддя
Клопотання прокурора задовольнити частково.
Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СВ УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_5 , начальнику слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_6 ; начальнику 2 відділення слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_8 ; старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_9 ; слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_10 ; старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_11 ; старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_12 ; слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_13 ; слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_14 ; слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_15 ; слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_17 , слідчому слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_18 , слідчому слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_19 , слідчому слідчого відділу УСБУ в Чернігівській області ОСОБА_20 тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: документів, як на паперових, так і електронних носіях юридичних справ клієнтів банку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код - НОМЕР_7 ), передбачених інструкцією «Про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженої Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, та документів, які відображають рух грошових коштів по рахунках, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_8 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_9 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_11 (Українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_12 (Українська гривня), із зазначенням часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 05.02.2024 по 29.01.2025, з можливістю виготовлення та вилучення їх копій.
Строк дії ухвали встановити до 22 вересня 2025 року.
Другий примірник ухвали, копію ухвали вручити прокурору.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1