Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/9505/25
30 червня 2025 року слідчий суддя Подільського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Київі ОСОБА_3 , погодженого прокурором Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №42023102070000295, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.09.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 364 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.
Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснює Подільська окружна прокуратура міста Києва.
У судове засідання прокурор не з'явився, подав клопотання про розгляд справи без його участі, в якій подане клопотання повністю підтримав з наведених у ньому підстав.
Уповноважена особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з'явилась, будучи належним чином повідомленою.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.
Досудове розслідування вказаного кримінального провадження розпочате за фактом легалізації (відмивання) доходів, в тому числі шляхом ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з видами діяльності - 64.99 Надання інших фінансових послуг (крім страхування та пенсійного забезпечення), н.в.і.у.; 64.19 Інші види грошового посередництва; 64.91 Фінансовий лізинг; 64.92 Інші види кредитування.
Як вбачається з клопотання та доданих до нього документів, слідчим відділом Подільського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42023102070000295 від 27.09.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 209, ч. 1 ст. 364 КК України. Зокрема, в рамках кримінального провадження перевіряються обставини використання ПТКС, РРО та ІНФОРМАЦІЯ_2 в ході здійснення діяльності з надання фінансових послуг, в т.ч. досліджуються обставини можливого використання ПТКС з приймання готівки для виконання платіжних операцій, не переведених у фіскальний режим (не обладнаних переведеними у фіскальний режим РРО або ПРРО).
Так, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 3 Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» Суб'єкти господарювання, які здійснюють розрахункові операції в готівковій та/або в безготівковій формі (із застосуванням електронних платіжних засобів, платіжних чеків, жетонів тощо) при продажу товарів (наданні послуг) у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг, а також операції з приймання готівки для виконання платіжної операції зобов'язані проводити розрахункові операції на повну суму покупки (надання послуги) через зареєстровані, опломбовані у встановленому порядку та переведені у фіскальний режим роботи реєстратори розрахункових операцій або через зареєстровані фіскальним сервером контролюючого органу програмні реєстратори розрахункових операцій зі створенням у паперовій та/або електронній формі відповідних розрахункових документів, що підтверджують виконання розрахункових операцій, або у випадках, передбачених цим Законом, із застосуванням зареєстрованих у встановленому порядку розрахункових книжок.
Таким чином, є підстави вважати, що вказані операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ймовірно були здійснені з не обладнаних переведеними у фіскальний режим реєстраторами розрахункових операцій та/або програмними реєстраторами розрахункових операцій.
Посилаючись на те, що для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження, з метою об'єктивного та всебічного досудового розслідування, у органу досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), слідчий просив клопотання задовольнити.
У клопотанні слідчий зазначив, що документи мають суттєве значення у кримінальному провадженні, однак отримати їх іншим шляхом, ніж за ухвалою слідчого судді, у сторони обвинувачення немає можливості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом неможливо.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Пунктами першим та другим частини п'ятої статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно із ч. 1, ч. 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Тимчасовий доступ до речей та документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбаченим п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
На виконання вказаних вимог ст. 163 КПК України стороною обвинувачення доведено необхідність застосування такого заходу, оскільки документи, про доступ до яких просить слідчий, можуть бути використані як докази у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.
Іншим способом неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Таким чином, враховуючи наведене, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи сторони обвинувачення знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що наведені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведена неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, в зв'язку з чим клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163-165 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Київі ОСОБА_3 , погодженого прокурором Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №42023102070000295, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.09.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 364 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати слідчим у кримінальному провадженні №42023102070000295 від 27.09.2023 - старшим слідчим слідчого відділу Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , слідчим слідчого відділу Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та прокурорам у кримінальному провадженні №42023102070000295 від 27.09.2023 - прокурорам Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей та документів, з правом вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до наступних:
1) агрегована інформація у вигляді зведеного реєстру, відповідно до якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (фінансова установа) отримувала грошові кошти у вигляді комісій/винагород, у вигляді сум коштів в гривнях, яка сплачена фізичними або юридичними особами, як платниками або отримувачами (або обидва одночасно) та/або були власниками електронних грошей (цифрових грошей ІНФОРМАЦІЯ_3 ) в адресу фінансової установи за надані платіжні послуги (за виконання переказу коштів, у відповідності до діючих тарифів), за період 2022-2024 роки з помісячним розподілом та вказанням зведених місячних сум;
2) оборотно-сальдові відомості по бухгалтерським рахункам 10, 11, 12, 15, 20, 22, 30,31, 33, 35, 36, 37, 44, 47, 63, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 79 за період 2022-2024 роки;
3) податкові декларації з податку на прибуток, звіти про фінансові результати з додатками за період 2022-2024 роки.
4) інформація та первинні документи (договори зі всіма додатками та додатковими угодами, які діяли в період 2022-2024 рр., акти, реєстри, виписки за рахунками, за якими відображались такі операції, тощо) щодо всіх операцій, проведених в межах надання послуг з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій - за вказаний період;
5) інформація та розрахунок обсягів коштів, прийнятих для подальшого переказу в межах операцій проведених в період 2022-2024 рр. щодо надання послуг з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій в розрізі договорів та контрагентів;
6) документальні підстави приймання, зарахування та списання коштів в межах договорів (операцій) надання послуг з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій - за період 2022-2024 рр.;
7) інформація щодо проведеної ідентифікації та верифікації усіх платників/отримувачів (фізичних та юридичних осіб) відповідно до вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (в т.ч. згідно листа - роз'яснення НБУ від 13.04.2020 №25-0006/18603) по усім операціям, проведених в межах надання послуг за договорами з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій - за період 2022-2024 рр.;
8) виписки за всіма рахунками відкритими в банківських установах, виписки за всіма транзитними рахунками, які використовувалися при проведенні операцій - за період 2022-2024 рр.
9) відображення в бухгалтерському обліку та у фінансовому результаті сум комісій (винагород), що були отримані/сплачені за договорами (операціями) надання послуг з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій - за період 2022-2024 рр.;
10) реєстри операцій, обов'язковість складання яких передбачена договірними умовами, за всіма операціями, проведеними в період 2022-2024 рр. в межах надання послуг з приймання платежів/переказу (зарахування) коштів, прийняття готівки, сервісів еквайрингу (інтернет еквайрингу), P2P, A2C, C2A та подібних за суттю операцій в розрізі договорів та контрагентів.
Виконання даної ухвали щодо надання та забезпечення тимчасового доступу до вказаних вище документів, зазначених в ухвалі, покласти на уповноважену особу Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення, тобто до 30.07.2025 включно.
Невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів тягне за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до якої в разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали суду, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.
Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/9505/25, інший виданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1