Справа № 569/15831/24
1-кс/569/4820/25
18 червня 2025 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий, у рамках кримінального провадження за № 42024180000000045 від 08.08.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання вказує, що відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_2 про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні від?ємного значення з податку на додану вартість за липень 2023 року № 9561/Ж5//17-00-07-02/43221305 від 02.11.2023, встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » у період грудня 2020 року по липень 2023 року при здійсненні імпорту 4355 транспортних засобів на митну територію України та подальшій їх реалізації нижче ціни придбання, в порушення п. 188.1. ст. 188, п. 201.10. ст. 201 Податкового кодексу України, без відображення в податковому обліку, не складено та не зареєстровано податкові накладні в ЄРПН, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 17 834 160 гривень.
Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 на запит ІНФОРМАЦІЯ_2 №24034/5/17-00 від 27.10.2023 надано відомості з Єдиного державного реєстру транспортних засобів МВС станом на 25.10.2023 (лист №31/3973/17-2023 від 19.10.2023) з переліком реалізованих ПП « ОСОБА_5 » транспортних засобів в кількості 4396 шт.
Покликаючись на викладені обставини, з метою з'ясування питань, що мають значення для кримінального провадження, слідчий вказує на необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів, що стали підставою для реєстрації транспортних засобів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) у період з грудня 2020 року по момент виконання ухвали, у тому числі документи щодо ввезення на територію України транспортних засобів, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі, заяви про реєстрацію, квитанції про оплату тощо, а також інші наявні відомості та документи, що стосуються вказаних транспортних засобів.
Документи (інформація), доступ до яких планується отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення кримінального правопорушення.
Отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження для подальшого використання, як доказу.
В інший спосіб, окрім як за допомогою вказаних документів довести обставини вчинення кримінального правопорушення, не можливо.
З урахуванням неявки та заяви слідчого, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 84 КПК України, доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК України порядку, на підставі яких можливо встановити наявність або відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що речі та документи, про йдеться у клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, і без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задоволити.
Надати дозвіл слідчому слідчого відділу Дніпровського районного управління поліції № 2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , слідчому слідчого відділення відділення поліції № 1 Дніпровського районного управління поліції № 2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , слідчому слідчого відділення відділу поліції № 2 Дніпровського районного управління поліції № 1 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_8 , на здійснення тимчасового доступу до речей та документів (інформації), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом надання можливості ознайомитися із ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме до: оригіналів документів, що стали підставою для реєстрації транспортних засобів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) у період з грудня 2020 року по момент виконання ухвали, у тому числі документи щодо ввезення на територію України транспортних засобів, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі, заяви про реєстрацію, квитанції про оплату тощо, а також інші наявні відомості та документи, що стосуються вказаних транспортних засобів.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя -