Справа № 369/10516/25
Провадження №1-кс/369/1860/25
16.06.2025 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київські області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України, -
До провадження слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київські області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України.
Клопотання обґрунтоване тим, що слідчими СВ ВП № 1 Бучанського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України.
Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Києво-Святошинською окружною прокуратурою Київської області.
Досудовим розслідуванням встановлено, що 31.01.2024 року до ЧЧ ВП № 1 Обухівського РУП ГУНП в Київській області надійшло звернення ОСОБА_5 , щодо можливих шахрайських дій, за попередньою змовою групою осіб до складу яких входять представники обслуговуючого кооперативу СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яким сплачуються грошові кошти за електропостачання садового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості за даним фактом внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024111140000084 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.
Крім того, 20.05.2024 до ЧЧ ВП№1 Обухівського РУП ГУНП в Київській області надійшла заява ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , про те, що за адресою: с. Ходосівка ОК СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі ОСОБА_6 , не виконує ухвалу Києво-Святошинського районного суду Київської області, що набрала законної сили.
Відомості за даним фактом 20.05.2024 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024111140000345 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України.
Крім того, 20.05.2025 до ЧЧ ВП № 1 Обухівського РУП ГУНП в Київській області надійшла заява від ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , про те, що в с. Ходосівка ОК СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі ОСОБА_6 , по вул. Берегова здійснив будівництво на самовільно зайнятій земельній ділянці.
Відомості за даним фактом 21.05.2024 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12024111140000346 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 197-1 КК України.
20.06.2024 вищевказані кримінальні провадження об'єднані в одне кримінальне провадження та присвоєно №12024111140000084.
01.05.2025 першим заступником Київської обласної прокуратури підслідність у вказаному кримінальному провадженні визначено за ВП № 1 Бучанського РУП ГУ НП в Київській області.
Допитана в якості потерпілого ОСОБА_5 повідомила, що 09.07.2019 на підставі договору купівлі-продажу, укладеного між нею, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , придбано у власність земельну ділянку з кадастровим номером 3222487000:03:001:5501, що знаходиться на території Обслуговуючого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі - ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: с/рада Ходосівська Києво-Святошинського району Київська область.
На даній земельній ділянці, починаючи з 2019 року здійснювалось будівництво належного ОСОБА_5 на праві власності садового будинку.
13.04.2021 вказаний будинок, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно.
Варто зазначити, що ОСОБА_5 не є членом ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », але належний їй будинок, який знаходиться на території ОК СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підключений до внутрішніх мереж цього садового товариства, а ОСОБА_5 до 07.12.2023 сплачувала грошові кошти, які їй надходили в квитанції як сервісні послуги, що сплачують всі інші власники садових будинків на території садового товариства.
Відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване, як юридична особа 21.12.2007, про що 21.12.2007 внесені відповідні відомості до Реєстру за №13341020000002673, з організаційно-правовою формою - Садове товариство.
Основний КВЕД 81.30 (Надання ландшафтних послуг). За способом створення та за економічною організаційною, правовою діяльністю зазначене товариство е обслуговуючим кооперативом. Керівником організації ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » починаючи з 21.12.2007 вказано ОСОБА_7 .
На даний час у ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продано більше 43 земельних ділянок під будівництво будинків. Наразі 20 будинків вже є побудованими та введеними в експлуатацію, відповідно власники (орендарі) вказаних будинків проживають на території ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на постійній основі.
Що стосується керівника ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , з часу придбання ОСОБА_5 у 2019 році зазначеної вище земельної ділянки до теперішнього часу, вона жодного разу не бачила дану особу, жодного разу не здійснювала з ним особисту комунікацію, інформації від даної особи про діяльності товариства та взаємодію з мешканцями не отримувала, що дає підстави припускати про номінальну роль «керівника» ОСОБА_7 у діяльності ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У відповідності до чинного законодавства всі садові товариства у своїй діяльності керується Законом України «Про кооперацію», установчими документами та рішеннями загальних зборів. Згідно ст. 2 ЗУ «Про кооперацію» обслуговуючий кооператив - кооператив, який утворюється шляхом об?єднання фізичних та/або юридичних осіб для надання послуг переважно членам кооперативу, а також іншим особам з метою провадження їх господарської діяльності. Тобто, управління ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має здійснюватися колегіально. У той же час, фактичне керування ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється одноособово, один з членів садового товариства - ОСОБА_6 . Для цього ним залучаються треті особи, які виконують доручення ОСОБА_6 . Зокрема, щодо розсилання квитанцій про оплату електропостачання та обслуговування території товариства (за встановленим ОСОБА_6 тарифом), розсилки повідомлень власникам земельних ділянок садових будинків про необхідність здійснити доплати за надані послуги (рахунки мають сплачуватись за реквізитами приватних (третіх) осіб, які не уповноважені на отримання таких грошових платежів).
Так встановлено, що ОСОБА_5 здійснювала оплату за електропостачання на рахунок НОМЕР_2 який згідно з отриманої інформації від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » належить ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » доступ до якого наявний у ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Уповноваженою особою ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ОСОБА_7 , який згідно отриманої інформації з ІНФОРМАЦІЯ_7 , з 09.09.2022 перебуває за межами України, однак до цього часу, постійно від його імені подаються податкові звітності.
З метою перевірки інформації про особу, яка подає такі звітності, 16.05.2025 процесуальним керівником надіслано запит до ІНФОРМАЦІЯ_8 за вихідним номером 55-3312ВИХ-25 було скеровано запит в порядку ст. ст. 36, 93 КПК України про надання інформації про податкову звітність суб'єкта господарювання Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
?чи подавалися податкові звітності зазначеним підприємством у вказаний період часу;
?форма подачі податкових звітностей;
?за чиїм цифровим підписом (електронною печаткою) подавались податкові звітності;
?ідентифікатор цифрового підпису та електронної печатки ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що використовувались для подачі звітностей;
?ІР-адреси, з яких відбувалася подача податкових звітностей.
Однак, на вказаний лист 28.05.2025 отримано відповідь про те, що належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей і документів в межах КПК, є ухвала слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
На підставі наведеного, слідчий просив слідчого суддю надати групі слідчих у кримінальному провадженні ЄРДР № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 та можливість вилучення їх оригіналів, а саме:
- юридична справа ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- акти перевірок ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з за період починаючи із січня 2021 року по теперішній час;
- відомості про відкриті/закриті банківські рахунки (із зазначенням номеру рахунку, найменування банківської установи, валюти, дати відкриття/закриття рахунку ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2021 по теперішній час;
- інформація чи здійснювало ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) діяльність за період з початку січня 2021 року по теперішній час. Якщо так, хто був його директором, головним бухгалтером?
- інформація про найнятих працівників ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (форма F05001 об'єднаний податковий розрахунок з ПДФО, ВЗ та ЄСВ), вказати кількість працівників, які працювали за період з початку січня 2021 року по теперішній час, з вказанням П.І.Б., ІПН/РНОКПП, періоду праці, а також вказати чи проводилися податкові утримання на даних працівників з боку Товариства;
- копії фінансової звітністі або звіт про фінансовий стан (баланс) та звіт про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (в тому числі розрахунки нарахування та сплати), за період з початку січня 2021 року по теперішній час;
- розшифровка податкових зобов'язань ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 та податкового кредитів в розрізі контрагентів (Д5) за період з початку січня 2021 року по теперішній час, а також зазначену розшифровку у електронному вигляді записаний на з'ємний носій інформації;
- реєстр виданих та отриманих податкових накладних в розрізі ТМЦ (робіт, послуг) за період з 01.01.2020 по теперішній час, у форматі (xls.) по ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за період з 01.01.2021 по теперішній час ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- інформацію про проведення камеральних та документальних податкових перевірок ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 протягом всього періоду діяльності господарською діяльністю. У разі проведення повідомити про їх результати із долученням копій актів перевірок;
- форма подачі податкових звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- за чиїм цифровим підписом (електронною печаткою) подавались податкові звітності за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- ідентифікатор цифрового підпису та електронної печатки ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що використовувались для подачі звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- ІР-адреси, з яких відбувалася подача податкових звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час по кожній подачі.
У судове засідання слідчий та прокурор не з'явилися. Слідчий в клопотанні просив розгляд проводити без його участі.
Слідчий суддя розглядає клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.
В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд клопотання проводиться без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, в частині щодо надання дозволу на вилучення належним чином завірених копій зазначених в клопотанні документів, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких просить надати мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище речей та документів.
В частині вимог щодо надання можливості вилучення оригіналів вказаних документів слідчий суддя вважає, що слід відмовити, оскільки слідчим всупереч п. 3 ч. 3 ст. 132 КПК України, не доведено, що може бути виконане завдання, для виконання якого необхідно вилучення саме оригіналів вказаних документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київські області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України - задовольнити частково.
Надати групі слідчих у кримінальному провадженні ЄРДР № 12024111140000084 від 01.02.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 382 КК України дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 та можливість вилучення їх копій, а саме:
- юридична справа ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- акти перевірок ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з за період починаючи із січня 2021 року по теперішній час;
- відомості про відкриті/закриті банківські рахунки (із зазначенням номеру рахунку, найменування банківської установи, валюти, дати відкриття/закриття рахунку ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2021 по теперішній час;
- інформація чи здійснювало ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) діяльність за період з початку січня 2021 року по теперішній час. Якщо так, хто був його директором, головним бухгалтером?
- інформація про найнятих працівників ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (форма F05001 об'єднаний податковий розрахунок з ПДФО, ВЗ та ЄСВ), вказати кількість працівників, які працювали за період з початку січня 2021 року по теперішній час, з вказанням П.І.Б., ІПН/РНОКПП, періоду праці, а також вказати чи проводилися податкові утримання на даних працівників з боку Товариства;
- копії фінансової звітністі або звіт про фінансовий стан (баланс) та звіт про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (в тому числі розрахунки нарахування та сплати), за період з початку січня 2021 року по теперішній час;
- розшифровка податкових зобов'язань ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 та податкового кредитів в розрізі контрагентів (Д5) за період з початку січня 2021 року по теперішній час, а також зазначену розшифровку у електронному вигляді записаний на з'ємний носій інформації;
- реєстр виданих та отриманих податкових накладних в розрізі ТМЦ (робіт, послуг) за період з 01.01.2020 по теперішній час, у форматі (xls.) по ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за період з 01.01.2021 по теперішній час ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- інформацію про проведення камеральних та документальних податкових перевірок ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 протягом всього періоду діяльності господарською діяльністю. У разі проведення повідомити про їх результати із долученням копій актів перевірок;
- форма подачі податкових звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- за чиїм цифровим підписом (електронною печаткою) подавались податкові звітності за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- ідентифікатор цифрового підпису та електронної печатки ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що використовувались для подачі звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час;
- ІР-адреси, з яких відбувалася подача податкових звітностей за період з 01.01.2020 по теперішній час по кожній подачі.
В решті вимог клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Термін дії ухвали два місяці з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1