ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
12 сентября 2011 года г. Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска ОСОБА_1 , рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Асамир ЛТД'в помещении Днепропетровского обласного филиала АКБ «Укрсоцбанк»,-
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Асамир ЛТД'в помещении Днепропетровского обласного филиала АКБ «Укрсоцбанк».
В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.
В производстве СО НМ ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело №99117018, возбужденное в отношении ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
ОСОБА_2 , являясь директором ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: г. Днепропетровск, ул. Таманская, 11, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.05.2009 года по 31.12.2009 года в нарушение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), аб. 1 п. 5 Порядка заполнения налоговой накладной, утвержденной приказом ГНА Украины от 30.05.1997 г. № 165 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 23.06.1997 г. за № 233/2037), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Асамир ЛТД'финансово-хозяйственных операций с ООО ПП «Вторзаготметалл»(код ЕГРПОУ 35043100), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 893 108,0 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
Установлено, что ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Днепропетровском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк»(МФО 305017), в котором ему были открыты текущие счета № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191, которые использовались для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608).
Так, следователь просил, с целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела разрешить производство выемки сведений о движении денежных средств по указанным расчетным счетам ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), а также документов, послуживших основанием для их открытия и использования, которые имеют значение для делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.
Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -
Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_3 производство в помещении Днепропетровского областного филиала АКБ «Укрсоцбанк»(МФО 305017) выемки следующих документов:
- юридическое дело ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), в том числе: копия паспорта, документы, отражающих открытие, распоряжение текущими счетами № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191 в Днепропетровском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 305017), принадлежащими ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608): заявления на открытие счетов, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счетам (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание;
- сведения (реестр) о движении денежными средствами по текущим счетам № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191, принадлежащим ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным текущим счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.
Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.
Судья ОСОБА_1