Справа № 947/14734/25
Провадження № 1-кс/947/5770/25
23.04.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю детектива - ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання детектива підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 72024161020000014 від 14.11.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
В провадження слідчого судді Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання сторони обвинувачення про надання дозволу на проведення обшуку, з якого вбачається, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №72024161020000014 від 14.11.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження став рапорт про виявлення кримінального правопорушення від 14.11.2024 року у зв'язку із надходженням до органу досудового розслідування аналітичного продукту №126/0/23.13-02-29-24 від 30.10.2024 року, складеного УАІ та УР Територіального управління БЕБ в Одеській області.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) протягом 2021 - 2024 років зареєстрували податкові накладні на придбання товару, а саме: «акумулятори, сонячні панелі, інвертора, частини для двигунів із іскровим запаленням, в асортименті», «головки блоку циліндрів», «сорочки будівельні, чоботи будівельні, рюкзаки будівельні», «електрогенераторні установки з поршневим двигуном з іскровим запалюванням» та інші ТМЦ від ТОВ ТК «ЮГТОРГ» (код ЄДРПОУ 39332061), ТОВ «ТК ГЕНЕРАЦІЯ»(код ЄДРПОУ 39968434), ТОВ «АГНОТ»(код ЄДРПОУ 43831644), ТОВ «ДЕМ-ЛАЙН»(код ЄДРПОУ 44025438),ТОВ «ТАРІНГТОН ПЛЮС»(код ЄДРПОУ 44281700),ТОВ «ФЕРОНІКЕЛІ»(код ЄДРПОУ 44362061),ТОВ «КАЛЬСА ОПТ»(код ЄДРПОУ 44376032),ТОВ «ФРАЙТ ТАЙМС»(код ЄДРПОУ 44499025),ТОВ «БОМБАДІЛ»(код ЄДРПОУ 44623913),ТОВ «ШЛЯХ ЛОГІСТИКА»(код ЄДРПОУ 44812156), ТОВ «МЕГА СОЛЮС»(код ЄДРПОУ 44917782),ТОВ «СІЛЕНТІУМ ВІСТА»(код ЄДРПОУ 44986654),ТОВ «ЕСТАНТО»(код ЄДРПОУ 45174053),ТОВ «ІМПОРТЕД»(код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ'АТЕРТРЕЙД»(код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «ІРІС ІМПОРТ»(код ЄДРПОУ 45323966),ТОВ «ЛОГРАР» (код ЄДРПОУ 45330219),ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «НЕЙРОКС» (код ЄДРПОУ 45367170), ТОВ «БЕТА ІМПОРТ»(код ЄДРПОУ 45376929) та інших контрагентів, які не реалізовано та не могло бути використано у господарській діяльності підприємства на загальну суму 87 537 413 грн. (у т.ч. ПДВ 14 589 568 грн.).
Крім того, відповідно до податкової звітності ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) встановлено, що протягом 2021 - 2024 років підприємством зареєстровано податкові накладні та відображено реалізацію сільськогосподарської продукції в адресу ТОВ «ГАЛ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 20770740), ТОВ «РАПСО ДІЯ»(код ЄДРПОУ 23092915), ТОВ «ЛУЇ ДРЕЙФУС КОМПАНІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «КЕРНЕЛ - ТРЕЙД»(код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «ДУБОВ'ЯЗІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР»(код ЄДРПОУ 340725700, ТОВ « ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЕЛЬТА ВІЛМАР»(код ЄДРПОУ 36369434), ТОВ «НОРМА ТРЕЙД ГРУП»(код ЄДРПОУ 37089864), ТОВ «АГРОФОРС ТРЕЙД»(код ЄДРПОУ 385727880), ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ»(код ЄДРПОУ 41255380), ТОВ «КУБЛИЧ ГРЕЙН»(код ЄДРПОУ 40856467), ТОВ «НОРК ЛОГІСТІК»(код ЄДРПОУ 41632862), ТОВ «АГРОСТАР ЮГ»(код ЄДРПОУ 42127807), ТОВ «ЛЕТОН-КВІСТ»(код ЄДРПОУ 42542068), ТОВ «ЛІНКОР ТРЕЙД УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 42824531), ТОВ «ПРОМЕТЕЙ-ТОП»(код ЄДРПОУ 44575226), ТОВ «КОМПАНІЯ ОККО-БІЗНЕС»(код ЄДРПОУ 44800224), ТОВ «ВИРОБНИК УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 44835629), ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД 53»(код ЄДРПОУ 44873795), ТОВ «АРТЕУС АГРО»(код ЄДРПОУ 45018678), ТОВ «ЛОГІЧНА АГРО ЛОГІСТИКА»(код ЄДРПОУ 45018678), ТОВ «АГРОЕКОСИСТЕМ»(код ЄДРПОУ 45361781), ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ»(код ЄДРПОУ 45367448)та інших контрагентів на загальну суму 203 905 103,7 грн. (у т.ч. ПДВ 25 040 977,52 грн.), у т. ч.: в 2021 році на суму 1 380 149 грн. (у т.ч. ПДВ 169 492 грн.), в 2022 році на суму 13 663 978 грн. (у т.ч. ПДВ 1 678 032 грн.), в 2023 році на суму 36 009 148 грн. (у т.ч. ПДВ 4 422 176 грн.), в 2024 році на суму 152 851 829 грн. (у т.ч. ПДВ 18 771 277 грн.).
Аналітичним дослідженням діяльності підприємства щодо вирощення та реалізації сільськогосподарської продукції у кількості на вартість, яку відображено у податковій звітності, в т.ч. з врахуванням придбаної продукції, встановлено відсутність фактичної можливості здійснення такої діяльності враховуючи наступне.
За результатами проведених заходів, встановлено не відповідність відомостей зазначених в формі податкової звітності 20-ОПП, а саме необхідних машин та іншої техніки, потужностей для зберігання паливно-мастильних матеріалів, складських та інших приміщень для зберігання ТМЦ, придбання яких встановлено відповідно до ЄРПН підприємства, земельних ділянок, які б надавали змогу для здійснення фінансово-господарської діяльності по вирощуванню сільськогосподарської продукції в обсягах зазначених підприємством у податковій та статистичній звітності, а також в ході обробки яких могли бути використані ПММ та інші ТМЦ, придбання яких документально відображено у податковій звітності.
Аналізом Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна на підприємстві ТОВ «ЛІГА-50»(код ЄДРПОУ 32165920) у 2024 році знаходилось у користуванні земельні ділянки загальною площею 806,05 га. Кількість працівників ТОВ «ЛІГА-50»(код ЄДРПОУ 32165920), у вказані періоди, згідно довільних документів - поданих до розблокування податкових накладних до ДПС складає 14 осіб.
На підставі вищевикладеного, взаємовідносини ТОВ «ЛІГА-50»(код ЄДРПОУ 32165920) з контрагентами-покупцями за період з 01.01.2021 по 30.09.2024 на загальну суму 178 864 125 грн. можливо формувалися без реального здійснення фінансово-господарських операцій з метою безпідставного завищення витрат підприємств реального сектору економіки та мінімізації нарахування та сплати податку на прибуток на суму 32 195 543 грн. і податку на додану вартість на суму 25 040 978 грн.
Проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов'язання, з метою штучного формування податкових зобов'язань та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру.
Таким чином, встановлено неможливість використання ТОВ «ЛІГА-50» у власній господарській діяльності за період з 01.01.2021 по 30.09.2024 придбаних товарів на загальну суму 87 537 413 грн. (у т.ч. ПДВ 14 589 568 грн.), та використання службовими особами ТОВ «ЛІГА-50», або іншими невстановленими особами, документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЛІГА-50» для легалізації сільськогосподарської продукції, яка фактично придбана за готівкові кошти без відображення у звітності, шляхом накопичення штучно сформованного податкового кредиту з ПДВ, та в наступному виписки від ТОВ «ЛІГА-50» в адресу підприємств реального сектору економіки податкових накладних на постачання продукції, без фактичного вирощенняТОВ «ЛІГА-50» такої сільськогосподарської продукції на суму 203 905 103,7 грн. (у т.ч. ПДВ 25 040 977,52 грн.), у зв'язку з чим порушено п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями).
Встановлено, що ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) використовує складські та виробничі приміщення, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5123555100:01:004:0287.
Приміщення, розташовані за вищевказаною адресою, відповідно наявних у кримінальному провадженні відомостей, перебувають у користуванні ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) та за вказаною адресою може зберігатись первинна фінансово-господарська документація зазначених підприємств, інші речі, документи, що підлягають відшуканню у кримінальному провадженні.
З врахуванням викладеного, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у приміщеннях за вказаною адресою можуть знаходитися документи та відомості щодо первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності, договори щодо придбання та реалізації товарів, робіт (послуг), електронні інформаційні системи, комп'ютерні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв'язку, інші електронні носії інформації, які є знаряддям вчинення злочину, використовуються у злочинній діяльності, зберегли в собі інформацію про вчинене кримінальне правопорушення, інші предмети та документи, які зберегли сліди злочину та можуть бути використані як доказ факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, які встановлюються під час розслідування кримінального провадження, а також можуть бути засобом для розкриття кримінального правопорушення і встановлення винних (причетних до злочину) осіб.
Також за вказаною адресою можуть зберігатись не обліковані згідно чинного законодавства грошові кошти, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до чого детектив за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку складських та виробничих приміщень ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5123555100:01:004:0287.
Іншим способом, ніж відшукати та вилучити вищевказані речі та документи під час проведення обшуку, неможливо встановити та дослідити факт ухилення від сплати податків та осіб, що причетні до вчинення таких дій.
Без відшукання таких документів та речей неможливо повно, всебічно та об'єктивно дослідити всі обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, встановити осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також прийняти законне рішення у цьому кримінальному провадженні.
В судовому засіданні детектив клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав у повному обсязі, клопотання просив задовольнити.
Дослідивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши детектива в судовому засіданні, який підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст.41 Конституції України право приватної власності є непорушним.
Згідно з Конституцією України та Законом України «Про міжнародні договори і угоди», чинні міжнародні договори, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України і підлягає застосуванню поряд з національним законодавством України.
Згідно ст.2 Закону України «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», рішення ЄСПЛ є обов'язковими для виконання Україною відповідно до ст.46 Конвенції.
У своїх висновках ЄСПЛ неодноразово зазначав, що аби не суперечити ст.8 Конвенції, втручання у приватне життя повинно здійснюватися «згідно із законом», мати легітимну мету та бути необхідним у демократичному суспільстві для досягнення цієї мети (рішення у справі «Кривіцька та Кривіцький проти України», п.42; «Шалімов проти України», п.84; «Кузнецов проти України», п.134).
У рішенні «Michaud v. France», п.94-1175, ЄСПЛ вказав, що вираз «передбачене законом» вимагає насамперед, щоб втручання ґрунтувалося на внутрішньому праві.
Згідно рішення «S. and Marper v. the UK», п.101, втручання буде таким, що є «необхідним у демократичному суспільстві», якщо воно відповідає вимогам «нагальної суспільної необхідності», зокрема є пропорційним його «законній меті», і якщо причини, наведені національними властями в його виправдання, є «суттєвими і достатніми».
Відповідно до рішення ЄСПЛ у справі «Геращенко проти України», п. 132, для винесення постанови про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи суди відповідно до законодавства повинні переконатися в тому, що існують достатні підстави вважати, що розшукувані предмети знаходяться там».
Згідно ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.
Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.
Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Долученими до клопотання матеріалами в сукупності в повній мірі підтверджується наявність обґрунтованої підозри за фактом можливого вчинення в рамках кримінального провадження № 72024161020000014 від 14.11.2024 року кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) імовірно ухиляються від сплати податків, що підтверджується рапортом та висновком аналітика №126/0/23.13-02-29-24 від 30.10.2024 року, долученими до клопотання.
Встановлено, що ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) використовує складські та виробничі приміщення, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5123555100:01:004:0287.
У Державному реєстрі речових прав відомості щодо власників приміщень за вказаною адресою відсутні. Земельна ділянка з кадастровим номером 5123555100:01:004:0287 перебуває у власності Миколаївської селищної ради Березівського району Одеської області.
Як вбачається з клопотання про проведення обшуку, за фактичними обставинами означеного кримінального провадження, у сторони обвинувачення є достатньо підстав вважати, що на складських та виробничих приміщеннях ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5123555100:01:004:0287 можуть знаходитись документи та відомості щодо первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності, договори щодо придбання та реалізації товарів, робіт (послуг),електронні інформаційні системи, комп'ютерні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв'язку, інші електронні носії інформації, які є знаряддям вчинення злочину, використовуються у злочинній діяльності, зберегли в собі інформацію про вчинене кримінальне правопорушення, інші предмети та документи, які зберегли сліди злочину та можуть бути використані як доказ факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, які встановлюються під час розслідування кримінального провадження, а також можуть бути засобом для розкриття кримінального правопорушення і встановлення винних (причетних до злочину) осіб.
З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки за вказаною адресою можуть знаходитися речі та документи пов'язані з незаконною діяльністю осіб, які не можуть бути виявлені та вилучені в добровільному порядку.
Крім того, враховуючи обставини можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та його специфіку, слідчий суддя вважає, що обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування та про які зазначено у клопотанні, які в свою чергу в добровільному порядку отримані бути не можуть, оскільки такі речі та документи викриватимуть можливу протиправну поведінку причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб.
На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі та документи, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання детектива підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 72024161020000014 від 14.11.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати детективам Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області, які входять до складу групи детективів в рамках кримінального провадження № 72024161020000014 від 14.11.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України дозвіл на проведення обшуку складських та виробничих приміщень ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5123555100:01:004:0287, з метою відшукання та вилучення:
-копій реєстраційних (статутних) документів, наказів про призначення службових осіб, їх посадових інструкцій, паспортів засновників та службових осіб ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920) та інших пов'язаних суб'єктів господарської діяльності;
-первинних фінансово-господарських документів які містять реквізити ТОВ «ЛІГА-50» (код ЄДРПОУ 32165920), ТОВ «ГАЛ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 20770740), ТОВ «РАПСО ДІЯ» (код ЄДРПОУ 23092915), ТОВ «ЛУЇ ДРЕЙФУС КОМПАНІ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 30307207), ТОВ «КЕРНЕЛ - ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 31454383), ТОВ «ДУБОВ'ЯЗІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР» (код ЄДРПОУ 340725700, ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЕЛЬТА ВІЛМАР» (код ЄДРПОУ 36369434), ТОВ «НОРМА ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 37089864), ТОВ «АГРОФОРС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 385727880), ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» (код ЄДРПОУ 41255380), ТОВ «КУБЛИЧ ГРЕЙН» (код ЄДРПОУ 40856467), ТОВ «НОРК ЛОГІСТІК» (код ЄДРПОУ 41632862), ТОВ «АГРОСТАР ЮГ» (код ЄДРПОУ 42127807), ТОВ «ЛЕТОН-КВІСТ» (код ЄДРПОУ 42542068), ТОВ «ЛІНКОР ТРЕЙД УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 42824531), ТОВ «ПРОМЕТЕЙ-ТОП» (код ЄДРПОУ 44575226), ТОВ «КОМПАНІЯ ОККО-БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 44800224), ТОВ «ВИРОБНИК УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 44835629), ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД 53» (код ЄДРПОУ 44873795), ТОВ «АРТЕУС АГРО» (код ЄДРПОУ 45018678), ТОВ «ЛОГІЧНА АГРО ЛОГІСТИКА» (код ЄДРПОУ 45018678), ТОВ «АГРОЕКОСИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 45361781), ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» (код ЄДРПОУ 45367448), ТОВ ТК «ЮГТОРГ» (код ЄДРПОУ 39332061), ТОВ «ТК ГЕНЕРАЦІЯ» (код ЄДРПОУ 39968434), ТОВ «АГНОТ» (код ЄДРПОУ 43831644), ТОВ «ДЕМ-ЛАЙН» (код ЄДРПОУ 44025438), ТОВ «ТАРІНГТОН ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44281700), ТОВ «ФЕРОНІКЕЛІ» (код ЄДРПОУ 44362061), ТОВ «КАЛЬСА ОПТ» (код ЄДРПОУ 44376032), ТОВ «ФРАЙТ ТАЙМС» (код ЄДРПОУ 44499025), ТОВ «БОМБАДІЛ» (код ЄДРПОУ 44623913), ТОВ «ШЛЯХ ЛОГІСТИКА» (код ЄДРПОУ 44812156), ТОВ «МЕГА СОЛЮС» (код ЄДРПОУ 44917782), ТОВ «СІЛЕНТІУМ ВІСТА» (код ЄДРПОУ 44986654), ТОВ «ЕСТАНТО» (код ЄДРПОУ 45174053), ТОВ «ІМПОРТЕД» (код ЄДРПОУ 45239602), ТОВ'АТЕРТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45258693), ТОВ «ІРІС ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45323966), ТОВ «ЛОГРАР» (код ЄДРПОУ 45330219), ТОВ «АНАГРУП» (код ЄДРПОУ 45364955), ТОВ «НЕЙРОКС» (код ЄДРПОУ 45367170), ТОВ «БЕТА ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 45376929) та інших можливо пов'язаних суб'єктів господарської діяльності, в т.ч. документів бухгалтерського обліку та податкової звітності, договорів щодо придбання та реалізації товарів, робіт (послуг), відомостей про обліковування залишків товарно-матеріальних цінностей, не відображених у бухгалтерському обліку та податковій звітності товарно-матеріальний-цінностей, інших документів щодо фінансово-господарської діяльності;
-не облікованих у визначеному законом порядку товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів та ін.;
-чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі;
-іншої документації (у тому числі в електронному вигляді), чорнових записів, записних книжок, технічних засобів, у тому числі мобільних телефонів, комп'ютерної техніки, яка містить у собі відомості стосовно вчинення кримінального правопорушення.
Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1