Ухвала від 20.02.2025 по справі 761/5501/25

Справа № 761/5501/25

Провадження № 1-кс/761/4288/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2025 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 72023000120000021 за ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому просить: надати тимчасовий доступ до речей і документів, щодо відкриття, користування і обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) з номерами ІВАN: НОМЕР_2 , (980 - українська гривня), НОМЕР_3 (840 - долар США), НОМЕР_4 (980 - українська гривня), НОМЕР_5 (840 - долар США) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ): ІВАN № НОМЕР_7 (980 - українська гривня), ІВАN № НОМЕР_8 (980 - українська гривня), № НОМЕР_9 (980 - українська гривня), ІВАN № НОМЕР_10 (980 - українська гривня), № НОМЕР_11 (980 - українська гривня), № НОМЕР_12 (980 - українська гривня), № НОМЕР_13 (980 - українська гривня), № НОМЕР_14 (980 - українська гривня), № НОМЕР_15 (980 - українська гривня), з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО: НОМЕР_16 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції: АДРЕСА_2 , та/або за іншим місцезнаходженням).

Клопотання мотивоване тим, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 72023000120000021 від 27.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) протягом 2016-2025 років було визначено переможцем наступних процедур державних закупівель на загальну суму 219 069 765,14 грн:

- № ІНФОРМАЦІЯ_4 , дата публікації укладеного договору: 16.04.2020, замовник: Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », предмет закупівлі: Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 , сума сплати за договором 44 986 623,55 грн;

- № ІНФОРМАЦІЯ_6 , дата публікації укладеного договору: 07.05.2021, замовник: Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 », предмет закупівлі: Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 , сума сплати за договором 52 797 571,88 грн;

- № ІНФОРМАЦІЯ_7 , дата публікації укладеного договору: 05.01.2023, замовник: Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 », предмет закупівлі: Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 , сума договору 121 285 569,71 грн (відомості щодо перерахувань коштів замовником по даному договору станом на 10.02.23 відсутні).

Відповідно до інформаційних ресурсів « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( ІНФОРМАЦІЯ_8 та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( ІНФОРМАЦІЯ_9 Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у період з 26.05.2020 по 22.12.2021 здійснило перерахування зі свого поточного рахунку № НОМЕР_17 на поточний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_18 (відкритий в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО: НОМЕР_19 ) коштів в сумі 97 784 195,43 грн (в тому числі ПДВ).

При цьому, згідно поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » декларації з податку на прибуток підприємства за 2020 рік, задекларовано обсяг валового доходу підприємства від усіх видів діяльності у сумі 885 157,00 грн, а податкова декларація з податку на прибуток підприємств за 2021 рік подана з нульовими показниками доходу.

Таким чином, в ході аналізу виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкових накладних протягом періоду 2020 року встановлено відсутність декларування господарських операцій з реконструкції будівлі амбулаторії в адресу бюджетної установи, протягом періоду 2021 та 2022 років податкові накладні підприємством не видавалися.

За результатами аналізу отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом періоду 2020 - 2021 років податкових накладних встановлено, що підприємством здійснено декларування придбання товарів та послуг на загальну суму 15 728 937 грн (з ПДВ).

За результатами проведеної інформаційно-аналітичної діяльності встановлено, що норми зазначених вище нормативно - правових актів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » дотримані не були, що призвело до ненарахування та несплати податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток підприємств з сум фактично отриманого протягом 2020 та 2021 років доходу.

Крім того, відсутність задекларованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом періоду 2020-2021 років витрат на придбання будівельних матеріалів та оренду засобів виробництва в обсягах, співставних з вартістю реалізованих в адресу Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » будівельних робіт, свідчить про ймовірне привласнення службовими особами (контролерами) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бюджетних коштів, перерахованих за виконання робіт з реконструкції амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 .

Таким чином, за результатом дослідження здійснених фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », пов'язаних з виконанням ремонтних робіт за процедурами державних закупівель, замовником яких є Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », вбачаються порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135, п.187.1 ст. 187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями) та п. 5 і 7 ПСБО 15 «Дохід», що виразилося у відсутності декларування сум фактично отриманого доходу за період 2020 - 2021 років та мало наслідком ухилення від сплати податків на суму 30 964 995,22 грн (16 297 365,90 грн. податку на додану вартість та 14 667 629,32 грн. податку на прибуток підприємств) за вказаний період.

Зазначена інформація підтверджується висновком аналітичного продукту щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) № 9.3/3.3.2/905-23 від 17.02.2023, а також іншими матеріалами досудового розслідування.

Крім цього, під час досудового слідства, за результатами проведення інформаційно-аналітичної діяльності, проведеної з 19 використанням баз даних ІНФОРМАЦІЯ_11 , АС « ІНФОРМАЦІЯ_12 », офіційного Державного веб-порталу використання публічних коштів « ІНФОРМАЦІЯ_13 » встановлено, що протягом 2022-2024 року службовими особами Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ) перераховано кошти в сумі 104 998 827,15 грн в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), стосовно закупівлі робіт «Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медикосанітарної допомоги на АДРЕСА_1 » (код ДК 021:2015:45000000-7 - Будівельні роботи та поточний ремонт) на загальну суму 104 998 827,15 грн, встановлено відсутність реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Таким чином, за результатами проведеного додаткового аналітичного дослідження встановлено, що протягом періоду 01.01.2022 - 19.06.2024 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом заниження значення об'єкту оподаткування при проведенні фінансово-господарських операцій з Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ) в порушення п. 187.7 ст. 187, п. 201.7, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), не нараховано та не сплачено до державного бюджету України податків на суму 33 249 628,60 грн (17 499 804 грн податку на додану вартість та 15 749 824,07 грн податку на прибуток підприємств).

Також, під час досудового слідства встановлено, що службові особи Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно та протиправно, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та іншими невстановленими особами, на протязі 2017-2024 років, документально оформили тендерні та договірні процедури із заздалегідь визначеним переможцем для ремонту та будівництва об'єктів нерухомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », здійснили шляхом складання та видачі завідомо неправдивих офіційних документів заволодіння чужим майном (коштами) місцевого бюджету територіальних громад м. Києва в особливо великих розмірах.

Одночасно з цим, з урахуванням проведених слідчих дій, слідством встановлено, що в період 2016-2024 років службові особи Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 », виступаючи в якості замовника, з метою маскування злочинного умислу, спрямованого заволодіння чужим майном (коштами) місцевого бюджету територіальних громад м. Києва уклали 24 тендери на загальну суму 343 211 299 грн, з наступними суб'єктами господарської діяльності (СГД): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн: НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), які в свою чергу відповідно, прямо чи опосередковано зареєстровані на підконтрольних, підшукуваних осіб.

При цьому, у слідства є підстави вважати, що вказані 9 СГД використовувались під час будівельних робіт по об'єкту «Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 » відповідно до предмету закупівлі з погодження службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_20 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ), та фактично в реконструкції участь не брали, будівельні роботи здійснювались підшукуваними, вільнонайманими фізичними особами за готівкові кошти.

Крім того, слідством встановлено, що Комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 р. №1165 прийнято рішення від 03.04.2020 № 185284 про відповідність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » критеріям ризиковості платника податків відповідно до п. 8 критеріїв ризиковості.

Таким чином, відповідно до аналітичних продуктів (висновків аналітиків БЕБ) №9.3/3.3.2/905-23 від 17.02.2023, № 9.3/3.3.1/5122-24 від 28.06.2024 встановлено, що загальна сума завданих збитків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » становить 64 214 623,82 грн. (33 797 169,90 грн податку на додану вартість та 30 417 453,39 грн податку на прибуток підприємств), але ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) зазначену суму збитків самостійно не сплачено, в податковій звітності не відображено.

Під час здійснення досудового розслідування, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зареєстроване за адресою масової реєстрації разом з 236 компаніями.

Одночасно з цим, слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично відсутнє за адресами, які вказані в системі публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_9 », крім того, протоколом огляду юридичної адреси, яка зазначена в особистій картці платника податків встановлено відсутність зазначеного вище підприємства за адресою АДРЕСА_3 , телефонні номери, які вказані у цих інформаційних системах відключені та не обслуговуються.

Крім цього, досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 в період 2020 - 2023 років, перебуваючи на території Київської області та м. Києва, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_30 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_9 (іпн: НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_38 ), під час виконання ремонтно-будівельних робіт, замовниками яких є ІНФОРМАЦІЯ_32 (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ІНФОРМАЦІЯ_33 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_40 ) в особі ОСОБА_17 та ОСОБА_18 , отримуючи бюджетні кошти, не відображаючи їх в податковій звітності та в подальшому обготівковуючи шляхом перерахування на рахунки інших підконтрольних підприємств здійснили легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_54 за вих. № 51/9/2/1-51185 від 27.11.2023 та протоколу огляду ЄРПН від 23.11.2023 встановлено, що з ІР адреси НОМЕР_41 з метою ведення протиправної діяльності шляхом використання реквізитів підприємств під час ведення бухгалтерського, податкового обліків, сестри ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_34 (рнокпп: НОМЕР_42 ) та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_35 (рнокпп: НОМЕР_43 ) подавали податкову звітність до контролюючих органів, а саме по: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_7 , (рнокпп: НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_9 (рнокпп: НОМЕР_35 ), які підконтрольні одним особам.

В підтвердження вищевказаного, згідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_54 встановлено, що фактично незаконна діяльність перерахованими вище юридичними особами та фізичними особами-підприємцями щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах здійснюється в нежитлових приміщеннях, розташованих на 4 поверсі за адресою: АДРЕСА_4 .

Так, 26.12.2023 за результатом проведеного обшуку в приміщеннях 4-го поверху за адресою АДРЕСА_4 було встановлено та вилучено речі та документи, а саме: печатки підконтрольних інженерів проектувальників, мобільні пристрої, електронні пристрої накопичування інформації та даних, чорнові записи, фінансово-господарські документи вказаних підприємств, їх печатки, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що до вчинення вказаних вище злочинів причетні громадяни України, службові особи:

1.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ):

? ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_38 , який з 27.03.2015 до 26.01.2018 року займав посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та був формальним засновником;

? ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_39 , який до березня 2023 року займав посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

? ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_40 , який з 24 березня 2023 року по лютий 2024 року займав посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 );

? ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_41 (рнокпп: НОМЕР_46 ), який з 05.02.2024 року по теперішній час займає посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_5 ;

2.КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ):

? ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_42 (рнокпп: НОМЕР_47 ), який є директором та головою тендерного комітету КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », є основним підписантом договорів, кошторисів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відповідальною особою за перерахування державних коштів;

? ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_43 (рнокпп: НОМЕР_48 ), яка являється головним бухгалтером та членом тендерного комітету КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Згідно відведеній ОСОБА_25 ролі у злочинній схемі, остання зловживаючи службовим становищем, здійснює координацію між іншими фігурантами та дій спрямованих на виведення державних коштів у тіньовий оборот, шляхом надання фінансовим операціям по об'єкту «Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медико-санітарної допомоги на АДРЕСА_1 » видимості законності.

19.12.2024 року за ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.12.2024 №761/46774/24 було накладено арешт на майно в розмірі завданих збитків - 64 214 623,82 грн., а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_45 ».

З метою здійснення подальшої протиправної діяльності та приховування слідів злочину невстановлені особи використовуючи підконтрольну особу в особі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_23 відкрили в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (МФО: НОМЕР_49 ) розрахунковий рахунок ІВАN: № НОМЕР_50 .

20.01.2025 за документами юридичної банківської справи які складались для відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які містять ознаки службової підробки, постановою детектива у кримінальному провадженні №72023000120000021 було призначено почеркознавчу експертизу.

Виходячи з викладеного, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій та оригіналів документів, які стали підставою для відкриття та обслуговування розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО: НОМЕР_16 ).

Беручи до уваги, що для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження необхідно встановити відповідність фактичних обсягів та вартості виконаних робіт обсягам та вартості зазначених у звітній документації (акти Ф. № КБ-2в, довідки Ф. № КБ-3), а також розмір вартості фактично виконаних робіт на об'єкті будівництва «Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медикосанітарної допомоги на АДРЕСА_1 », розміру державних коштів перерахованих на рахунки фіктивних підприємств, у досудового слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, стосовно обслуговування рахунків, а також руху коштів по них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

На даний час досудовим слідством планується отримати доступ до відомостей та документів, що становлять банківську таємницю відносно рахунків відкритих у банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО: НОМЕР_16 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції: АДРЕСА_2 ), які належать:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), а саме: ІВАN:

?№ НОМЕР_2 , (980 - українська гривня, за період з 03.08.2020 по 27.01.2025),

?№ НОМЕР_3 (840 - долар США, за період з 08.12.2016 по 16.08.2020),

?№ НОМЕР_4 (980 - українська гривня, за період з 08.12.2016 по 16.08.2020),

?№ НОМЕР_5 (840 - долар США, за період з 03.08.2020 по 19.09.2023),

КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), а саме:

?ІВАN № НОМЕР_7 (980 - українська гривня, за період з 01.06.2020 по 30.01.2025),

?ІВАN № НОМЕР_8 (980 - українська гривня, за період з 12.03.2016 по 15.06.2020),

?№ НОМЕР_9 (980 - українська гривня, за період з 12.03.2016 по 17.06.2016),

?ІВАN № НОМЕР_10 (980 - українська гривня, за період з 12.03.2016 по 15.06.2020),

?№ НОМЕР_11 (980 - українська гривня, за період з 12.03.2016 по 26.01.2019),

?№ НОМЕР_12 (980 - українська гривня, за період з 22.04.2016 по 17.06.2016),

?№ НОМЕР_13 (980 - українська гривня, за період з 22.04.2016 по 24.07.2016),

?№ НОМЕР_14 (980 - українська гривня, за період з 11.01.2017 по 28.03.2019),

?№ НОМЕР_15 (980 - українська гривня, за період з 01.06.2020 по 19.09.2023),

які використовувались фігурантами та третіми зацікавленими особами для здійснення протиправної, незаконної діяльності пов'язаної із ухиленням від сплати податків та заволодіння державними коштами що виділялись по об'єкту будівництва «Реконструкція амбулаторії лікарів сімейної медицини з прибудовою центру первинної медикосанітарної допомоги на АДРЕСА_1 » та іншим об'єктам будівельної реконструкції.

Зазначений доступ до відомостей та документів надасть можливість слідству встановити осіб, які причетні до відкриття, користування та функціонування банківських рахунків, обставини походження та списання грошових коштів, місцезнаходження комп'ютерної техніки, з якої здійснювалось приєднання до систем «Клієнт-банкінг», «тіньових» офісів, звідки фактично керували рухом коштів, їх розподілом та обготівкуванням.

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 72023000120000021, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Як вбачається з долучених до клопотання документів, постановою старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 72023000120000021 призначено судову почеркознавчу експертизу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 72023000120000021, як докази факту протиправних дій та необхідні для проведення експертизи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати детективам Бюро економічної безпеки України ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_3 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , тимчасовий доступ до речей і документів, щодо відкриття, користування і обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) з номерами ІВАN: НОМЕР_2 , (980 - українська гривня), НОМЕР_3 (840 - долар США), НОМЕР_4 (980 - українська гривня), НОМЕР_5 (840 - долар США) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ): ІВАN № НОМЕР_7 (980 - українська гривня), ІВАN № НОМЕР_8 (980 - українська гривня), № НОМЕР_9 (980 - українська гривня), ІВАN № НОМЕР_10 (980 - українська гривня), № НОМЕР_11 (980 - українська гривня), № НОМЕР_12 (980 - українська гривня), № НОМЕР_13 (980 - українська гривня), № НОМЕР_14 (980 - українська гривня), № НОМЕР_15 (980 - українська гривня), з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО: НОМЕР_16 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції: АДРЕСА_2 , та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

?оригіналів документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з моменту відкриття рахунків: анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, завірених копій паспортів громадян України, завірених копій карток платників податків, завірених копій реєстраційних, статутних документів; доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; договорів та інших документів - які містять: прізвище ім'я, по батькові та/або підписи осіб - ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_47 (рнокпп: НОМЕР_51 ), ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_49 (рнокпп: НОМЕР_52 ), ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_50 (рнокпп: НОМЕР_46 ), інші документи юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) в завірених копіях;

?оригіналів документів юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з моменту відкриття рахунків: анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, завірених копій паспортів громадян України, завірених копій карток платників податків, завірених копій реєстраційних, статутних документів; доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; договорів та інших документів - які містять: прізвище ім'я, по батькові та/або підписи осіб - ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_51 (рнокпп: НОМЕР_47 ), ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_52 (рнокпп: НОМЕР_48 ), інші документи юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ) в завірених копіях;

?відомостей (банківських виписок) на паперових та магнітних (оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) ІВАN:

?№ НОМЕР_2 (980 - українська гривня, за період з 03.08.2020 по 27.01.2025),

?№ НОМЕР_3 (840 - долар США, за період з 08.12.2016 по 16.08.2020),

?№ НОМЕР_4 (980 - українська гривня, за період з 08.12.2016 по 16.08.2020),

?№ НОМЕР_5 (840 - долар США, за період з 03.08.2020 по 19.09.2023);