Справа № 761/10727/17
Провадження № 1-кс/761/6783/2017
Іменем України
29 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №32015100010000126 від 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в нежилому приміщенні за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32 -
29 березня 2017 року старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , у кримінальному провадженні за №32015100010000126 від 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку у службових приміщеннях ПАТ «ШБУ №41» (код за ЄДРПОУ 32310371) за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32, які належать на праві приватної власності ВАТ «Шляхово-будівельне управління №41».
Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32015100010000126 за фактом вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а також за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Компанія «Стальсервіс» (код ЄДРПОУ 36791598) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб за попередньою змовою з службовими особами банківських установ протягом 2014-2016 років створили та придбали на території України суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), серед яких ТОВ «Аверс компані ЛТД» (39391656), ТОВ «Фабенс» (39285132), ТОВ «Інформар Торг» (39072313), ТОВ «КБ Авалон» (36998534) та інші, які використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що завдало велику матеріальну шкоду державі.
Так, під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ «ШБУ №41» (код за ЄДРПОУ 32310371) під час фінансово-господарської діяльності потягом 2014-2016 років формували податковий кредит від ТОВ «Аверс компані ЛТД» (39391656), ТОВ «Фабенс» (39285132), ТОВ «Інформар Торг» (39072313), ТОВ «КБ Авалон» (36998534).
Згідно інформаційної довідки №82464005 від 15.03.2017 року з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові будівлі за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32, належать на праві приватної власності ВАТ «Шляхово-будівельне управління №41».
Слідчий зазначив, що з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку на ПАТ «ШБУ №41» (код за ЄДРПОУ 32310371), що фактично знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32, де можуть знаходитися докази та засоби вчинення кримінального правопорушення, фінансово-господарські документи, печатки підприємств, з ознаками фіктивності, їх статутно-реєстраційні документи, носії інформації, комп'ютерна техніка, а також кошти, здобуті злочинним шляхом.
Слідчий зазначає, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, вилучення предметів і документів, які можуть бути доказами під час судового розгляду, маючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32 просить надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному приміщенні.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Слідчий суддя, перевіривши матеріали клопотання, вислухавши слідчого, вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно з вимогами ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.
Відповідно до ст. 8 КПК України - кримінальне провадження здійснюється з додержанням принципу верховенства права, відповідно до якого людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави. Принцип верховенства права у кримінальному провадженні застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.
Відповідно до ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до положень ч. ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
Як вбачається, з клопотання, воно подається в межах кримінального провадження №32015100010000126 від 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що проведення саме такої слідчої (розшукової) дії надасть можливість в даному провадженні отримати докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати значення для з'ясування обставин вчинення злочинів та встановлення інших причетних осіб до вказаних злочинів.
Слідчий суддя вважає за доцільне звернути увагу на положення ч.1 ст. 223 та ч.1 ст. 234 КПК України згідно яких слідчі дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні, а обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, тощо.
Враховуючи, що до клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на проведення обшуку у службових приміщеннях ПАТ «ШБУ №41» (код за ЄДРПОУ 32310371) за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32, які належать на праві приватної власності ВАТ «Шляхово-будівельне управління №41», оскільки дане прохання стосується предмету доказування у кримінальному провадженні №32015100010000126.
Керуючись, ст. ст. 8, 13, 214, 234, 235 КПК України, з урахуванням практики Європейського суду, слідчий суддя -
Клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №32015100010000126 від 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в нежилому приміщенні за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32 - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_4 на проведення обшуку в службових приміщеннях ПАТ «ШБУ №41» (код за ЄДРПОУ 32310371) за адресою: м. Київ, проспект Голосіївський, 32, які належать на праві приватної власності ВАТ «Шляхово-будівельне управління №41», з метою відшукання та вилучення: договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти по взаємовідносинам ВАТ «Шляхово-будівельне управління №41» з ТОВ «Аверс компані ЛТД» (39391656).
Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1