Дело №4-604/10 г.
30 ноября 2010 года судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Елизаренко И.А., рассмотрев представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости проведения обыска, -
29.11.2010 г. следователь СО НМ Новомосковской ОГНИ обратился в суд с представлением о необходимости производства обыска, в котором ходатайствует о необходимости производства обыска по адресу: в квартире АДРЕСА_1, принадлежащей на праве собственности ОСОБА_1, с целью обнаружения и изъятия документов и предметов, свидетельствующих о финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб» (первичные документы, документы бухгалтерского и налогового учетов, их реестры, платежные документы, печати, штампы, факсимиле, системные блоки, бумажные и магнитные носители информации, сменные носители), иных предметов и ценностей (денежных средств), добытых преступных путем, а также других предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу.
Обозначенное представление обосновывает тем, что ОСОБА_2, будучи назначенной, в соответствии с приказом №1 от 16.01.2006 года директором ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета по адресу: г. Новомосковск, ул. Сучкова, 2а, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности на протяжении первого квартала 2007 года в нарушение п.п.7.2.1., 7.2.3., 7.2.4., п.7.2., п.п. 7.4.1., 7.4.5., п.7.4. ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР, п.5.3.9. ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, путем необоснованного завышения валовых расходов и завышения налогового кредита, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 824 520 грн. и налога на прибыль в размере 1030650 грн., а всего на общую суму 1855 170 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
13.10.2010 года по данному факту следственным отделением налоговой милиции Новомосковской ОГНИ возбуждено уголовное дело №99103305 в отношении директора ЧП НПКЦ «Укрметснаб» ОСОБА_2, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что финансово-хозяйственную деятельность ЧП НПКП «Укрметснаб» осуществляла ОСОБА_2, а после ее увольнения - ОСОБА_3.
Согласно пояснениям ОСОБА_3, он работал в должности начальника службы безопасности ООО «ИВОК «Эксплерент». В связи с тем, что ОСОБА_2 написала заявление об увольнение ее с занимаемой должности, ОСОБА_4 предложил ему должность директора ЧП НПКП «Укрметснаб» вместо ОСОБА_2 Регистрационные, уставные, первичные документы и печать ЧП НПКП «Укрметснаб» он передал юридической фирме «Юрсервис».
Также в ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ОСОБА_2, согласно центральной базе данных Государственного реестра физических лиц ГНА Украины получила доходы (заработную плату) на следующий предприятиях, а именно:
- ООО ИПОК «Эксплерент», которое фактически находилось по адресу: г. Днепропетровск, ул. Верхняя, д.7;
- ООО НПО «Продис», зарегистрированное по Ому же адресу, и директором которого был ОСОБА_4 Данное предприятие является учредителем ООО «Юрсервисцентр», руководителем и учредителем которого является также ОСОБА_4
Кроме того, учредителем ЧП НПКП «Укрметснаб» является ООО «ИГ «Эксплерент», которое фактически находилось по одному и тому же адресу, как и другие субъекты хозяйствования: г. Днепропетровск, ул. Верхня, д.7. Учредителем ООО «ИГ «Эксплерент» также является ОСОБА_4
Следственно, в ходе досудебного следствия установлено, что непосредственное отношение к организации ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб» имеет ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживающий по адресу: АДРЕСА_1.
Таким образом, согласно имеющихся в материалах уголовного дела доказательств, есть основания полагать, что документы и предметы, свидетельствующие о финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб», (первичные документы, документы бухгалтерского и налогового учетов, их реестры, платежные документы, печати, штампы, факсимиле, системные блоки, бумажные и магнитные носители информации, сменные носители), иные предметы и ценности (денежные средства), добытые преступным путем, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения гражданского иска, находятся по адресу проживания ОСОБА_4, а именно: в квартире АДРЕСА_2.
Согласно данным КП «Днепропетровское межгородское бюро технической инвентаризации» №12313 от 10.11.2010 года - квартира АДРЕСА_2 на праве частной собственности принадлежит ОСОБА_1, на основании дубликата договора купли-продажи ВСВ №388946 реестр 4-1035 от 26.04.2005 года, выданного Первой Днепропетровской государственной нотариальной конторой.
Оценив представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ, материалы уголовного дела, считаю, что оснований для проведения обыска не имеется, поскольку в предоставленных следователем материалах отсутствуют доказательства подтверждающие, что ОСОБА_4 действительно является зарегистрированным либо проживает без регистрации по указанному адресу: АДРЕСА_3.
Руководствуясь ч.5 ст.177 УПК Украины, судья, -
В удовлетворении представления следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости проведения обыска по адресу: АДРЕСА_4, принадлежащей на праве собственности ОСОБА_1 - отказать.
Копию постановления направить начальнику Новомосковского ГО УМВД и Новомосковскому межрайонному прокурору.
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Днепропетровской области в течение трёх суток.
Судья И.А. Елизаренко