Дело №4-602/10 г.
30 ноября 2010 года судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Елизаренко И.А., рассмотрев представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости проведения обыска, -
29.11.2010 г. следователь СО НМ Новомосковской ОГНИ обратился в суд с представлением о необходимости производства обыска, в котором ходатайствует о необходимости производства обыска по адресу: домовладения №7 по улице Верхней в г. Днепропетровске, а также иного владения: замкнутой территории, прилегающей к домостроению, принадлежащего на праве собственности АОА «Озеленитель» (код ЕГПРОУ 03342511), с целью обнаружения и изъятия документов и предметов, свидетельствующих о финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб» (первичные документы, документы бухгалтерского и налогового учетов, их реестры, платежные документы, печати, штампы, факсимиле, системные блоки, бумажные и магнитные носители информации, сменные носители), иных предметов и ценностей (денежных средств), добытых преступных путем, а также других предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу.
Обозначенное представление обосновывает тем, что ОСОБА_1, будучи назначенной в соответствии с приказом №1 от 16.01.2006 года директором ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета по адресу: г. Новомосковск, ул. Сучкова, 2а, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности на протяжении первого квартала 2007 года в нарушение п.п.7.2.1., 7.2.3., 7.2.4., п.7.2., п.п. 7.4.1., 7.4.5., п.7.4. ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР, п.5.3.9. ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, путем необоснованного завышения валовых расходов и завышения налогового кредита, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 824 520 грн. И налога на прибыль в размере 1030650 грн., а всего на общую суму 1855 170 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
13.10.2010 года по данному факту следственным отделением налоговой милиции Новомосковской ОГНИ возбуждено уголовное дело №99103305 в отношении директора ЧП НПКЦ «Укрметснаб» ОСОБА_1, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что финансово-хозяйственную деятельность ЧП НПКП «Укрметснаб» осуществляла ОСОБА_1, а после её увольнения - ОСОБА_2.
Согласно пояснениям ОСОБА_2 он работал в должности начальника службы безопасности ООО «ИВОК «Эксплерент». В связи с тем, что ОСОБА_1 написала заявление об увольнении её с занимаемой должности, ОСОБА_3 предложил ему должность директора ЧП НПКП «Укрметснаб» вместо ОСОБА_1, Регистрационные, уставные, первичный документы и печать ЧП НПКП «Укрметснаб» он передал юридической фирме «Юрсервис».
Также в ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ОСОБА_1 согласно центральной базе данных Государственного реестра физических лиц ГНА Украины получала доходы (заработную плату) на следующих предприятиях, а именно:
- ООО ИПОК «Эксплерент», которое фактически находилось по адресу: г. Днепропетровск, ул. Верхняя, д.7;
- ООО НПО «Продис», зарегистрированное по тому же адресу, и директором которого был ОСОБА_3 Данное предприятие является учредителем ООО «Юрсервисцентр», руководителем и учредителем которого является также ОСОБА_3
Кроме того, учредителем ЧП НПКП «Укрметснаб» является ООО «ИГ «Эксплерент», которое фактически находилось по одному и тому же адресу, как и другие субъекты хозяйствования: г. Днепропетровск, ул. Верхняя, д.7. Учредителем ООО «ИГ «Эксплерент» также является ОСОБА_3, который имеет непосредственное отношение к организации ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб».
Таким образом, согласно имеющихся в материалах уголовного дела доказательств, есть основания полагать, что документы и предметы, свидетельствующие о финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб» (первичные документы, документы бухгалтерского и налогового учетов, их реестры, платежные документы, печати, штампы, факсимиле, системные блоки, бумажные и магнитные носители информации, сменные носители), иные предметы и ценности (денежные средства), добытые преступным путем, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения гражданского иска, находятся по адресу: в доме № 7 по улице Верхней в г. Днепропетровске.
Согласно данным КП «Днепропетровское межгородское бюро технической инвентаризации» № 12313 от 10.11.2010 года - домовладение № 7 по улице Верхней в г. Днепропетровске на праве частной собственности принадлежит ОАО «Озеленитель» (код ЕГПРОУ 03342511), на основании приказа (№ 12/11-ЗВП от 19.03.1997 года) регионального фонда госимущества Украины по Днепропетровской области на подтверждение права собственности на строение, переданное в уставной фонд ОАО «Озеленитель» от 02.11.1999 года № 12/7-3154.
Оценив представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ, материалы уголовного дела, считаю, что оснований для проведения обыска по адресу: домовладения № 7 по улице Верхней в г. Днепропетровске, а также иного владения: замкнутой территории, прилегающей к домостроению, принадлежащего на праве собственности ОАО «Озеленитель» (код ЕГПРОУ 03342511), не имеется, поскольку в предоставленных следователем материалах отсутствуют доказательства подтверждающие, что в ОАО «Озеленитель» действительно могут находится документы и предметы, свидетельствующие о финансово-хозяйственной деятельности ЧП НПКП «Укрметснаб» (первичные документы, документы бухгалтерского и налогового учетов, их реестры, платежные документы, печати, штампы, факсимиле, системные блоки, бумажные и магнитные носители информации, сменные носители), иные предметы и ценности (денежные средства), добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу.
Руководствуясь ч.5 ст.177 УПК Украины, судья, -
В удовлетворении представления следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости проведения обыска по адресу: домовладения № 7 по улице Верхней в г. Днепропетровске, а также иного владения: замкнутой территории, прилегающей к домостроению, принадлежащего на праве собственности ОАО «Озеленитель» (код ЕГПРОУ 03342511) - оказать.
Копию постановления направить начальнику Новомосковского ГО УМВД и Новомосковскому межрайонному прокурору.
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Днепропетровской области в течение трёх суток.
Судья И.А. Елизаренко