Справа № 953/744/23
н/п 1-кс/953/953/23
"06" лютого 2023 р. Київський районний суд міста Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12022220000000326 від 09 березня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч.3 ст.190 КК України,
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в якому просить надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до:
- відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупці і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 01.06.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов'язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітність за формою 1-ДФ за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо наявних ліцензій у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час.
- актів перевірки та документи, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ за період з 01.06.2021 по теперішній час.
Відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12021220000000326 від 09.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 та ч.3 ст. 191 КК України, щодо скоєння невстановленими службовими особами органів місцевого самоврядування можливого замаху на привласнення та розтрату бюджетних коштів виділених на відзначення на державному рівні 300-річчя з дня народження Григорія Сковороди , в якому передбачено проведення будівельних робіт з реконструкції об'єктів та інфраструктури ІНФОРМАЦІЯ_4 , в період 2021-2022 роки.
Під час досудового розслідування встановлено, що 29.06.2021 між ІНФОРМАЦІЯ_5 код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 (підрядник), укладено договір №16-21 про закупівлю робіт по об'єкту: «Реставрація пам'ятки архітектури місцевого значення- будинок управляючого (адміністративне та фондове приміщення) на території ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_2 ». Загальна сума договору складала 20 097 424,16 гривень.
30.11.2021 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 укладено додаткову угоду до договору №16-21 від 29.06.2021 року, де відповідно до Розпорядження ІНФОРМАЦІЯ_7 09.11.2021 року №555 збільшено суму фінансування у 2021 році до 2 648 209,12 грн. за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам.
Так під час досудового розслідування що в 2021 році за виконані будівельні роботи на відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_5 було перераховано бюджетні кошти у розмірі 2 648 209,12 грн.
В той же період часу, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , використовуючи своє службове становище, діючи на користь третіх осіб, з метою власного збагачення та здійснення можливих дії щодо розкрадання та привласнення бюджетних коштів шляхом їх конвертування, необґрунтовано укладали договори субпідряду на виконання аналогічних робіт та поставку товарно-матеріальних цінностей з підприємством з явними ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та низкою інших суб'єктів господарювання податкової ризикованості, з якими згодом проводились можливо низка безтоварних операцій.
Товарно-матеріальні цінності та роботи, які нібито здійснювали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 можливо не виконані в повному обсязі та з використанням більш дешевих будівельних матеріалів, що у підсумку можливо призвело до завищення об'ємів виконаних будівельних робіт та завищення вартості використаних будівельних матеріалів, що є грубим порушенням вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в частині внесення недостовірних даних до первинних облікових документів в будівництві, якими є довідки КБ-3 та Акти КБ-2в.
В матеріалах кримінального провадження міститься інформація з ЄДРПОУ, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 зареєстроване та перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_9 та фактично розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .
У зв'язку з вищевикладеним виникла необхідність в тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 шляхом вилучення завірених їх копій. У зазначених документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо встановлення факту присутності фізичних осіб, які здійснювали надання послуг з реалізації різноманітних товарів, об'єми та фактична вартість товарів, які реалізуються, період та час здійснення товарних операцій, проведення документальних ревізій, економічної та почеркознавчої експертиз та остаточної кваліфікації кримінального правопорушення.
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 у судове засідання не з'явився, надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи - ІНФОРМАЦІЯ_1 , у судове засідання не з'явився, був повідомлений про день та час розгляду справи, про причини неявки суду не повідомив, що відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань по кримінальному провадженню №12022220000000326 від 09 березня 2021 року та інші матеріали, додані в обґрунтування клопотання про надання тимчасового доступу до документів, знаходить достатні підстави вважати, що документи, доступ до яких слідчий просить надати в своєму клопотанні знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , вказані документи в сукупності з документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
При таких обставинах суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні, які зазначені в клопотанні слідчого, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до:
- відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупці і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 01.06.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов'язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітність за формою 1-ДФ за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо наявних ліцензій у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час.
- актів перевірки та документи, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ за період з 01.06.2021 по теперішній час з можливістю вилучення завірених належним чином копій.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12022220000000326 від 09 березня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч.3 ст.190 КК України- задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення їх копій, а саме до:
- - відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупці і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 01.06.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов'язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітність за формою 1-ДФ за період з 01.06.2021 по теперішній час;
- інформації щодо наявних ліцензій у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.06.2021 по теперішній час.
- актів перевірки та документи, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ за період з 01.06.2021 по теперішній час.
Встановити строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 06 березня 2023 року.
Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1