СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/9020/24
ун. № 759/26453/24
17 грудня 2024 року м.Київ
слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ГСУ НП України у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 12023000000000338 від 23.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 367 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,
До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання обґрунтовано тим, ГСУ НП України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 12023000000000338 від 23.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 367 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що учасниками акцизного ринку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які фактично контролюються групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (КБВ - ОСОБА_3 ) за результатами реалізації підакцизних товарів - тютюнових виробів через оптово-роздрібну мережу, на постійній основі формуються значні масиви необлікованої готівки, які за «комісію», що складає 2-3% від суми, організаторами вказаних учасників акцизного ринку реалізуються (конвертуються) учасникам/ організаторам транзитно-конвертаційних центрів, при цьому до податкової звітності СГД обох сторін вносяться відомості про фіктивні фінансово-господарські операції, що не оподатковуються ПДВ.
При цьому, для функціонування зазначеного протиправного механізму легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 » використовуються реквізити ПП « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (нова назва - ПП « ІНФОРМАЦІЯ_33 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (нова назва ПП « ІНФОРМАЦІЯ_35 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), та його функціонування забезпечується сприянням посадових/службових осіб підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_27 .
14.10.2024 отримано висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_27 щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з рядом СГД з ознаками фіктивності (ПП « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») та встановлено розмір збитків, завданих державному бюджету, в розмірі понад 26 млн грн.
Під час досудового розслідування встановлено основних постачальників товарів: ПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ).
З метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування, а також встановлення всіх обставин вчиненого злочину виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до інформації та документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), за період з 2022 року по теперішній час, а саме: договорів поставки, надання послуг, з усіма додатками та додатковими угодами, специфікаціями, банківських гарантій, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, накладних на відпуск товарно-матеріальних цінностей, накладних на відпуск матеріалів на сторону, накладних на повернення товару, актів розбіжностей, звірки взаєморозрахунків, рахунків, рахунків на оплату, платіжних доручень, виписок про рух коштів, переміщення товарів, довіреностей на отримання товару, резервувань замовлення, актів наданих послуг, листування, інших наявних документів, що стосуються взаємовідносин із зазначеними контрагентами, за період з 01.01.2022 по 09.12.2024.
Вказані документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як доказ вчинення злочину та фактично можуть підтвердити або спростувати обставини, що відповідно до ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
У судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухваліслідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,
Клопотання слідчого ГСУ НП України у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 12023000000000338 від 23.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 367 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати старшим слідчим в ОВС ГСУ НПУ ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , слідчому СВ Гайсинського РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_13 , слідчому СВ Шевченківського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_14 , старшому слідчому СВ ВП № 2 ХРУП № 2 ГУНП в Харківській області ОСОБА_15 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_16 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Львівського РУП №1 ГУНП у Львівській області ОСОБА_17 та іншим слідчим слідчої групи дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), а саме: договорів поставки, надання послуг, з усіма додатками та додатковими угодами, специфікаціями, банківських гарантій, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, накладних на відпуск товарно-матеріальних цінностей, накладних на відпуск матеріалів на сторону, накладних на повернення товару, актів розбіжностей, звірки взаєморозрахунків, рахунків, рахунків на оплату, платіжних доручень, виписок про рух коштів, переміщення товарів, довіреностей на отримання товару, резервувань замовлення, актів наданих послуг, листування, інших наявних документів, що стосуються взаємовідносин із зазначеними контрагентами, за період з 01.01.2022 по 09.12.2024.
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Cлідчий суддя ОСОБА_1