Справа № 761/43650/24
Провадження № 1-кс/761/28800/2024
25 листопада 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання керівника відділу підрозділу детективів Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
Керівник відділу підрозділу детективів Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 за погодженням із прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Обґрунтовуючи клопотання, зазначив, що відділом детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001530000014 від 12.09.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-3 КК України.
17.08.2024 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », громадянином України ОСОБА_5 на виконання зовнішньоекономічного договору (контракту) №P2024/01 від 11.05.2024, укладеного між компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в ІНФОРМАЦІЯ_8 подано митну декларацію типу ІМ40ЕЕ №204130000/2024/13144 з метою переміщення через митний кордон України та подальшого митного оформлення в ІНФОРМАЦІЯ_9 товару, зокрема: товар №l «Ковдри та пледи (не електричні) з синтетичних волокон, не трикотажні: Пледи 100% поліестер. Всього 2325 шт.»; товар №2 «Сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів. Всього 18965 шт. сумок».
У зазначеній митній декларації заявлено, що отримувачем (гр. 8), декларантом (гр. 14) та особою, відповідальною за фінансове врегулювання (гр. 9) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_5 .
Загальна вартість товару становить 24331,95 USD.
На підставі митної декларації типу ІМ40ЕЕ №204130000/2024/13144, 19.08.2024 в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_6 (паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_2 ) ввіз на митну територію України товар, зокрема: товар №l «Ковдри та пледи (не електричні) з синтетичних волокон, не трикотажні: Пледи 100% поліестер. Всього 2325 шт.»; товар №2 «Сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів. Всього 18965 шт.
Товар через митний кордон України переміщувався в контейнері №TGBU4023421 на транспортному засобі марки DAF XF 460 FT (СІДЛОВИЙ ТЯГАЧ - СПЕЦІАЛІЗОВАНИЙ), номер шасі НОМЕР_3 , 2014 р.в., з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_4 (власник ОСОБА_7 ), та напівпричеп контейнеровоз спеціалізований марки KAESSBOHRER CS, номер шасі НОМЕР_5 , 2016 р.в., з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_6 (власник ОСОБА_7 ).
09.09.2024 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », гр. ОСОБА_5 в Рівненську митницю подано митну декларацію типу ІМ40ДЕ №24UA204130014106U5 для здійснення митного оформлення та випуску у вільний обіг товару, зокрема: товар №l «Ковдри та пледи (не електричні) з синтетичних волокон, не трикотажні: Пледи 100% поліестер. Всього 2325 шт.»; товар №2 «Сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів. Всього 18965 шт.
До митної декларації подано товаросупровідні документи: рахунок-фактуру (Інвойс) №20243421 від 21.05.2024; зовнішньоекономічний договір (контракт) №P2024/01 від 11.05.2024; CMR №421 від 17.08.2024, тощо.
У графі 33 митної декларації типу IM40ДE №24UA204130014106U5 від 09.09.2024 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » гр. ОСОБА_5 заявлено код товару №l згідно УКТЗЕД 6301409000 (Ковдри та пледи дорожні, інші). При цьому в описі графи 31 даної митної декларації заявлено інформацію про товар №l: «Ковдри та пледи (не електричні) з синтетичних волокон, не трикотажні: Пледи 100% поліестер. Всього 2325 шт. Виробник немає даних. Торговельна марка немає даних. Країна виробництва CN.».
Відповідно до пункту 1.2 зовнішньоекономічного договору (контракту) №P2024/01 від 11.05.2024 найменування, асортимент, ціна, кількість товару, що поставляється, вказуються в 1нвоисах по кожн1и парт11 товару окремо.
В CMR №421 від 17.08.2024 та у пакувальному листі (Packing List) №20243421 від 21.05.2024 зазначено відомості про товар № 1 : «Plaid are 100% polyester/ Пледи 100% поліестер» та товар 2 «Сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів.». Кількість пакувальних місць 116 BALES (тюків).
За результатом аналізу товаросупровідних документів встановлено, що продавцем товару заявлено компанію « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ), отримувачем -ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до комерційного рахунку №20243421 від 21.05.2024, вартість товару №1 «Ковдри та пледи (не електричні) з синтетичних волокон, не трикотажні» та товару №2 «Сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів» на умовах поставки СТР UA Rivne становить 24331.95 USD (або еквівалент 998018,73 грн.) на дату подання митного оформлення товару.
В ході проведеного митного огляду з розкриттям до 100 відсотків пакувальних місць та поглибленим обстеженням транспортного засобу, з метою перевірки відповідності кількості та опису товарів і транспортних засобів даним, зазначеним у митній декларації, встановлено:
товар №l (пледи) запакований в 2 мішки з пластикової тканини та стягнуто стяжками. Вага мішків з пластикової тканини (1 місця) сумарно складає 1 кг. Загальна кількість місць - 51 по 50 пледів в кожному. Загальна кількість пледів -2550 шт., що на 225 шт. більше ніж заявлено в гр. 31, 41 митної декларації (2325 шт.) (по одному зразку з кожного виду взято для проведення дослідження). Вага брутто -4860 кг (зважування на тензометричних вагах), вага нетто -4809 кг, вага одиниці товару (пледа) 1,885 кг. Розмір 200х220см. Кольори в асортименті. Виробник немає даних. Торговельна марка немає даних. На етикетці пледу наявний надпис «CAPPONE», вказаний надпис може свідчити про торгову марку.
товар №2 ( сумки пакувальні) стягнуто пластиковими стрічками в пачки по 20 штук. Вага упаковки 1 місця складає 0,155 кг. Загальна кількість місць -300. Загальна кількість сумок ПВХ для пледів - 6000 шт. (для пледів розмірами 150х200 см-880 шт., та розміром 220х200 см-5120 шт.), що на 12965 шт. менше ніж заявлено в гр. 31, 41 митної декларації (18965 шт.). Вага брутто -1340кг (зважування на тензометричних вагах), вага нетто -1293,6кг. Виробник-немає даних. Торговельна марка-немає даних. На сумці ПВХ для пледів наявний надпис «CAPPONE», вказаний надпис може свідчити про торгову марку.
Одночасно, під час митного огляду товар «Ковдри» не виявлений.
10.09.2024 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_12 надійшов лист Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил ІНФОРМАЦІЯ_13 (20/20-01- 01/7/927 від 10.09.2024) яким надіслано відповідь митних органів Республіки Польща на запит про перевірку законності ввезення на митну територію України 19.08.2024 транспортним засобом з реєстраційним номером НОМЕР_7 /ВО6011ХF товарів, які переміщувалися на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код згідно з ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до копії транзитної декларації ТІ №24PL322080NS6VIQ96 від 01.08.2024 надісланої митними органами Республіки Польща встановлено, що відправником товару є компанія «ALLATEX WILL» (9062 Building 15 RD 3801 Block 00000 Manama (ВН), отримувачем компанія «ІНФОРМАЦІЯ_27» ( АДРЕСА_2 )). При цьому вага брутто становить 19 980 кг. Номер контейнера TGBU4023421. Товар слідував в Україну на підставі двох комерційних рахунків (код 380) 202443422 та 20243421.
Разом з тим, в ході аналізу інтернет ресурсу (сайт ІНФОРМАЦІЯ_14 (інформація по контейнеру TGBU4023421) встановлено, що вага брутто товару, поміщеного в контейнер TGBU4023421, становить 19 980 кг., а товар запаковано в 216 тюків.
При цьому в ІНФОРМАЦІЯ_8 подавався лише один рахунок 20243421 від 21.05.2024, де кількість пакувальних місць склала 116 BALES (тюків) та CMR №421 від 17.08.2024, в якій зазначено вагу брутто 9504 кг.
Отже, під час митного огляду товару №l «Plaid are 100% polyester/ Пледи 100% поліестер», який заходиться в контейнері TGBU4023421 встановлено розбіжності в кількості пледів (заявлено до митного оформлення 2235 шт. фактично наявні -2550 шт., які запаковані в 51 місце), також встановлені розбіжності щодо кількості пакувальних місць та ваги товару (заявлена кількість пакувальних місць -116, під час експорту з території Республіки Польща було 216 пакувальних місць, заявлена вага брутто товару в CMR №421 від 17.08.2024 -9504 кг, під час експорту з території Республіки Польща вага брутто була 19980 кг).
Вищезазначене не відповідає відомостям в документах, наданих митними органами Республіка Польща (копія транзитної декларації ТІ №24PL322080NS6VIQ96 від 01.08.2024) та інформації, зазначеної на сайті ІНФОРМАЦІЯ_14 .
З цього слідує, що фактично з території Республіка Польща експортувалися пледи в 216 пакувальних місцях, 1 місце -50 пледів, тобто, загальна кількість пледів експортованих з території Республіка Польща склала 10800 шт., що на 8250 шт. більше, ніж .встановлено за результатами проведеного митного огляду.
Враховуючи вищевказане, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 під час переміщення через митний кордон України товарів за митною декларацією типу ІМ40ЕЕ №204130000/2024/13144 від 17.08.2024 свідомо подав митним органам України документи, що містять недостовірну інформацію стосовно отримувача, фактичної кількості та ваги товарів.
За результатами проведеної експертизи експертами ІНФОРМАЦІЯ_15 , вартість товару: пледи 100% поліестер, розміром 200х220 в кількості 10800 шт.; сумочки (включаючи конічні (кульки) пакуванні полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів розміром 200х220см в кількості 5120 шт.; сумочки (включаючи конічні (кульки) пакувальні з полівінілхлориду для транспортування та пакування товарів: сумки ПВХ для пледів розміром 150х200см в кількості 880 шт., що переміщувались за інвойсом № 20243421 від 21.05.2024, становить 8224647,20 грн.
За вказаним фактом, 18.09.2024 стосовно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_5 складено протокол про порушення про ПМП № 0132/20400/24.
Поряд з цим, 16.08.2024 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_5 на виконання зовнішньоекономічного договору (контракту) №Р2024/01 від 11.01.2024, в ІНФОРМАЦІЯ_8 подано митну декларацію типу ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 16.08.2024 з метою переміщення через митний кордон України та подальшого митного оформлення в Рівненській митниці товару вагою брутто - 19 320 кг, зокрема: товар №1 «Хомут (наб 10 шт.). Всього: 33120 шт.»; товар №2 «Рулетка Всього:20640 шт.»; товар №3 «Світловідбивна жилетка. Всього:510 шт.»; товар №4 «Гумка для одягу. Всього:1000 шт.»; товар №5 «Джутова мотузка Всього:210 шт.»; товар №6 «Окуляри сонцезахисні (пластик). Всього:1200 шт.»; товар №7 «Банна мочалка. Всього:990 шт.»; товар №8 «Щітка для тіла Всього:1200 шт.»; товар №9 «Рукавички. Всього:1080 шт.»; товар №10 «Клей силіконовий для пістолета (уп.). Всього:5725 шт.»; товар №11 «Багажна гумка. Всього:20000шт»; товар №12 «Дріт олов'яний. Всього:600шт»; товар №13 «Кип'ятильник. Всього:1600шт.»; товар №14 «Устілка. Всього:660 шт.»; товар №15 «Конус дорожній. Всього:400шт.»; товар №16 «Блок безперебійного електроживлення Всього:6 шт.»; товар №17 «Плойка. Всього:300 шт.; товар №18 «Крокодили для заряджання. Всього:60шт.».
До митної декларації додані наступні товоросупровідні документи, а саме: Invoice (рахунок фактура) №SZJ20240708 від 08.07.2024 року, міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) №358 від 08.08.2024 року. Загальна вага товару брутто становить - 19 320 кг, а загальна вартість товару, відповідно до Invoice (рахунок фактура) №SZJ20240708 від 08.07.2024 року визначена у сумі 26 272,45USD.
В подальшому, вищезазначені документи громадянином України ОСОБА_8 (водієм ФОП « ОСОБА_9 ») були подані до митного контролю у ІНФОРМАЦІЯ_16 , як підстава для переміщення товарів через митний кордон України.
У митній декларації ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 16.08.2024 заявлено, що відправником товару (гр.2) є « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (Китай) отримувачем (гр. 8) та декларантом (гр. 14) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а особою відповідальною за фінансове врегулювання (гр. 9) є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
На підставі митної декларації типу ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 16.08.2024 водій ФОП « ОСОБА_9 » в особі громадянина України ОСОБА_8 (паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_9 ), перемістив зазначені у митній декларації товари на митну територію України у транспортному засобі марки «VOLVO» з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_10 / НОМЕР_11 . Переміщення товарів через митний кордон України товарів відбулося у зоні діяльності Львівської митниці 17 серпня 2024 року.
Митна декларація типу ІМ40ДЕ з метою митного оформлення товарів у митний режим імпорту (випуску у вільний обіг) в митницю не подавалася.
Відповідно до інформації та документів, наданих листом ІНФОРМАЦІЯ_10 від 03.10.2024 №7.4-4/28-06/7/27022 установлено, що 17 серпня 2024 року за митною декларацією номер 24UA204130013123U3 через міжнародний пункт пропуску для автомобільного сполучення « ІНФОРМАЦІЯ_19 » на митну територію України у транспортному засобі з реєстраційними номерами НОМЕР_10 / НОМЕР_11 ввезено товар у кількості 18 найменувань, вагою 19 320 кг та загальною вартістю 26 272,45USD.
10.09.2024 декларант ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), гр. ОСОБА_10 , на виконання зовнішньоекономічного договору (контракту) №Р2024/01 від 11.05.2024, в ІНФОРМАЦІЯ_8 подано митну декларацію типу ІМ74AA №24UA204130014184U3 для здійснення митного оформлення товарів, заявлених у митному режимі «митний склад». Зокрема в митній декларації заявлені відомості по двох товарах:
товар №1. Портативна газова плита (Portable gas stove ) з п'єзопідпалом, у пластиковому кейсі. З штуцером для під'єднання зовнішніх балонів. наявний надпис "HAPPY HOME", модель BDZ-155-A. З регулятором температури. Розміром 330 мм х 285 мм х 88 мм. В одній коробці 6 кейсів. Заявлено всього:4290 шт.-, заявлена вага брутто - 7865 кг. заявлена вага нетто -7293;
товар №2. Маски одноразові (Disposable masks ). Маски медичні захисні, одноразові, на резинках. Заявлено всього: 62 місця ( 124000) шт, заявлена вага брутто 527 к., заявлена вага нетто 465 кг.
Загальна вага товарів брутто становить - 8 392 кг, а загальна вартість товарів, згідно Correct invoice №SZJ20240708/1 від 25.08.2024 визначена у сумі - 14 195,80 USD (або еквівалент 583373,562 грн.) на дату подання митного оформлення товару.
До митної декларації подано товаросупровідні документи: Іnvoice (рахунок-фактуру) №SZJ 20240708 від 08.07.2024, Correct invoice №SZJ20240708/1 від 25.08.2024, зовнішньоекономічний договір (контракт) №P2024/01 від 11.05.2024; міжнародна товарно-транспортна накладна CMR №358 від 08.08.2024.
Документи, долучені до вищезазначеної митної декларації, надані декларанту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) громадянином України ОСОБА_5 на виконання п.2.1. договору на надання брокерських послуг та декларування товарів №63/2024 від 05.09.2024 року.
У графі 33 митної декларації типу ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 декларант ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) гр. ОСОБА_10 заявлено код товару №1 згідно УКТЗЕД 732111 та в описі графи 31 викладено інформацію про товар №1: «Портативна газова плита (Portable gas stove) з п'єзопідпалом, у пластиковому кейсі. З штуцером для під'єднання зовнішніх балонів. наявний надпис "HAPPY HOME", модель BDZ-155-A. З регулятором температури. Розміром 330 мм х 285 мм х 88 мм. В одній коробці 6 кейсів. Заявлено всього:4290 шт. Виробник немає даних. Торговельна марка немає даних. Країна виробництва CN.».
По товару №2 заявлений код згідно УКТЗЕД 630790, при цьому в описі графи 31 даної митної декларації викладено інформацію про товар №2: «Маски одноразові (Disposable masks). Маски медичні захисні, одноразові, на резинках. Заявлено всього: 62 місця ( 124000) шт.. Виробник ІНФОРМАЦІЯ_21 немає даних. Країна виробництва CN.».
Митна декларація типу ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 у графі 40 містить посилання на митну декларацію типу ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 17.08.2024.
У митній декларації ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 заявлено, що відправником товару (гр. 2) є « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (Китай), отримувачем (гр. 8) та декларантом (гр. 14) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), а особою відповідальною за фінансове врегулювання (гр. 9) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
У ході аналізу документів поданих до митного оформлення з митною декларацією типу ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 установлено, що товар ввезений на митну територію України на виконання Контракту купівлі-продажу №Р2024/01 від 11 травня 2024 року. Зазначений контракт укладено між « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_22 ) в особі директора ОСОБА_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Україна) в особі директора ОСОБА_5 . Предметом контракту є товари «побутові товари, обладнання та побутова техніка». Товар по даному контракту поставляється на умовах Інкотермс 2010, (згідно декларації ІНФОРМАЦІЯ_23 ).
Під час проведеного митного огляду з розкриттям до 100 відсотків пакувальних місць та поглибленим обстеженням транспортного засобу, з метою перевірки відповідності кількості та опису товарів і транспортних засобів даним, зазначеним у митній декларації типу ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 встановлено наступне:
Товар №1. Портативна газова плита (Portable gas stove ) з п'єзопідпалом, у пластиковому кейсі. З штуцером для під'єднання зовнішніх балонів. наявний надпис "HAPPY HOME", модель BDZ-155-A. З регулятором температури. Розміром 330 мм х 285 мм х 88 мм. В одній коробці 6 кейсів. Заявлено всього:4 290 шт. - по факту 4 302 шт. не заявлено 2 коробки (12 шт.), заявлена вага брутто - 7865 кг, по факту - 7199 кг. заявлена вага нетто - 7 293 по факту - 6 797 кг.;
Товар №2. Маски одноразові (Disposable masks ). Маски медичні захисні, одноразові, на резинках. Заявлено всього: 62 місця (124 000) шт. по факту встановлено 62 місця, (310 000) шт. заявлена вага брутто 527 кг. по факту - 1235 кг.,заявлена вага нетто 465 кг. по факту - 1026 кг.
Результати митного огляду від 11 вересня 2024 року зафіксовані у Акті про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу за митною декларацією ІМ74AA №24 UA204130014184U3.
Отже, у ході аналізу інформації, отриманої листом ІНФОРМАЦІЯ_10 від 03.10.2024 №7.4-4/28-06/7/27022, товарно-супровідних документів, поданих з митними деклараціями типу ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 16.08.2024 та ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024, та за результатами митного огляду товарів від 11.09.2024, працівниками митниці встановлений факт невідповідності товару пропущеного через митний кордон України в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_10 з доставленим до ІНФОРМАЦІЯ_12 .
У процесі митного контролю, 11.09.2024 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_12 надійшов лист ІНФОРМАЦІЯ_24 (20/20-01-01/7/935 від 11.09.2024) яким надіслано відповідь митних органів Республіки Польща на запит про перевірку законності ввезення на митну територію України 17.08.2024 транспортним засобом з реєстраційним номером НОМЕР_10 / НОМЕР_11 товарів, які переміщувалися на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код згідно з ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до копії транзитної декларації Т1 №24PL445010NS6W3780 від 08.08.2024 надісланої митними органами Республіки Польща встановлено, що відправником товару є компанія « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( АДРЕСА_3, отримувачем компанія «ІНФОРМАЦІЯ_27» ( АДРЕСА_2 )). Товар у кількості 4 найменувань, вагою брутто 19 320 кг переміщувався у транспортному засобі з реєстраційним номером НОМЕР_10 / НОМЕР_11 . Товар слідував в Україну на підставі комерційного рахунку SZJ20240708. Фактично з території Республіка Польща експортувалися товар чотирьох найменувань, а саме: товар №1 Miarka tasmowa (рулетка), товар №2 KLEJ W STYFCIE (канцелярскій клей-олівець), товар №3 ELASTYCZNA LINA, (еластична мотузка),товар №4 ELASTYCZNA LINA, (дорожні конуси).
Враховуючи інформацію зазначену у транзитній декларації Т1 №24PL445010NS6W3780 від 08.08.2024, оформлену митними органами Республіка Польща при виїзді з Європейського Союзу до України та порівнюючи її з інформацією наданій митним органам України в митних деклараціях типу ІМ40ЕЕ №204130013123U3 від 16.08.2024 та ІМ74AA №24UA204130014184U3 від 10.09.2024 можна констатувати, той факт, що відбулася заміна пакету товаросупровідних документів та товару.
З пояснень водія ОСОБА_8 від 11.09.2024 року установлено, що після перетину митного кордону України йому зателефонувала куратор (представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») на ім'я ОСОБА_12 та повідомила, що можна їхати на вивантаження в місто Одесу і пояснила, що його розмитнять дистанційно і їхати на митницю не потрібно. Приїхавши до Одеси водія зустріла невідома йому особа та провела до складу де вивантажили товар, та повідомили, що розмитнять його дистанційно. Пізніш його повідомили, що з'явились проблеми і йому потрібно їхати в ІНФОРМАЦІЯ_8 , щоб не порушити термін доставки. Після чого, транспортний засіб завантажили на іншому складі вже іншим товаром на, що водій звернув увагу, що в коробках інший товар. Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім'я ОСОБА_13 повідомила його, що ніяких проблем не буде.
Пунктом 2.1. договору на надання брокерських послуг та декларування товарів №63/2024 від 05.09.2024 року передбачено, що замовник (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_5 ) надає митному брокеру справжні, достовірні документи на переміщення через митний кордон України товарів.
Отже, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) громадянин України ОСОБА_5 свідомо, за сприяння перевізника ФОП « ОСОБА_9 » (в особі громадянина України ОСОБА_8 ) та декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) ОСОБА_10 подав митним органам України документи, що містять неправдиві відомості стосовно отримувача, найменування та кількості товарів та здійснив підміну товарів, пропущених на митну територію України.
За вказаним фактом, 24.10.2024 стосовно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_5 складено протокол про порушення про ПМП № 0152/20400/24.
Окрім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкриті банківські рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код банку (МФО): НОМЕР_13 , код за ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ).
Вказав, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою досягнення дієвості цього провадження, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код банку (МФО): НОМЕР_13 , код за ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ).
Детектив у судове засідання не з'явився, до суду подано заяву про розгляд справи без його участі та просить клопотання задовольнити.
Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.
Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Судом встановлено, що відділом детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001530000014 від 12.09.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-3 КК України.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема, є:
1) відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;
3) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.
Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи те, що інформація, яка перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказу інформації, яка знаходиться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою даної інформації неможливо, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -
Клопотання керівника відділу підрозділу детективів Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати керівнику відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , та іншим детективам, що входять до складу групи слідчих ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 ; ОСОБА_16 ; ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 ; ОСОБА_19 ; ОСОБА_20 ; ОСОБА_21 ; ОСОБА_22 ; ОСОБА_23 ; ОСОБА_24 ; ОСОБА_25 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_29 ; ОСОБА_30 ; ОСОБА_31 ; ОСОБА_32 ; ОСОБА_33 ; ОСОБА_34 , а також прокурорам зі складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42024000000000865 від 08.07.2024, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів (в електронному та паперовому вигляді) з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код банку (МФО): НОМЕР_13 , код за ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), а саме: документів щодо відкриття, обслуговування та/або закриття рахунків, наступних суб'єктом господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з дати відкриття рахунків по дату закриття рахунків або дату постановлення ухвали слідчого судді, а саме:
- документів щодо юридичного оформлення рахунків, в тому числі, але не виключно: анкет, заяв, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків, використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер клієнтів зазначеної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», банківських карток із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчених копій паспортів, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, доручень, довіреностей, наказів, статутів, протоколів, інших документів, які надавались до банку при відкритті рахунків та надавались впродовж функціонування рахунків;
- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам в паперовому та електронному вигляді на магнітному (електронному) носіях із зазначенням залишку коштів на рахунках, операцій списання з рахунків та/або зарахування на рахунки, призначення платежів, ідентифікаційних даних контрагентів (для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові, ідентифікаційний номер платника податку; для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань), з розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, із вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів за рахунками із зазначенням дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування коштів з рахунків, у тому числі міжнародні SWIFT-платежі, номерів рахунків контрагентів, кодів банків контрагентів, місць проведення операцій (місцезнаходження терміналів, банкоматів тощо);
- платіжних доручень, заяв на видачу готівки, меморіальних ордерів, грошових чеків, договорів, угод, контрактів, доповнень та додаткових угод до них, актів прийому-передачі та інших первинних документів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам;
- відеозаписів, фотознімків осіб з систем відеоспостереження і фотофіксації, розташованих на банкоматах, за допомогою яких здійснювалось поповнення рахунків та зняття коштів з рахунків;
- відомостей щодо ІР-адрес та МАС-адрес пристроїв, за допомогою яких здійснювалось віддалене (дистанційне) управління рахунками, використовуючи системи дистанційного обслуговування: «клієнт - банк», «клієнт - Інтернет - банк», «телефонний банкінг», «WEB-банкінг» тощо, із зазначенням дати та часу з'єднань за Київським часом в форматі: день, місяць, рік, години, хвилини, секунди таких з'єднань, а також відомостей щодо всіх верифікованих у банку фінансових номерів телефону, за допомогою яких проводились фінансові операції по рахункам;
- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку операцій по рахункам.
Строк дії ухвали становить два місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Cлідчий суддя
Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_35