Справа № 569/8957/24
1-кс/569/8186/24
07 листопада 2024 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 (далі - слідчого), погоджене виконувачем обов'язків прокурора відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження № 42024180000000029 від 19.04.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України (далі - це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено виконувачем обов'язків прокурора відділу захисту інтересів дітей та протидії домашньому насильству Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що групою слідчих слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42024180000000029 від 19.04.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою заволодіння бюджетними коштами, за попередньою змовою з ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 , які між собою взаємопов?язані та виступають як постачальники товарів, всупереч інтересів громади, порушуючи вимоги Закону України «Про публічні закупівлі», надали постачальникам перевагу під час укладення договорів в період з 2023 року по 2024 рік на поставку товарів із завищеними цінами, що в результаті завдало збитків у великих розмірах.
Відповідно до матеріалів ВПК в Рівненській області Департаменту Кіберполіції Національної поліції України встановлено, що до протиправних дій причетні службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , які зловживаючи своїм службовим становищем, за попередньою змовою з фізичними особами - підприємцями, у тому числі ФОП ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_1 ), вчинили злочинні дії, внаслідок яких заволоділи бюджетними коштами під час закупівлі товарів, необхідних для забезпечення умов надання освіти під час воєнного стану.
Встановлено, що ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 ) перебуває на обліку як фізична особа-підприємець у ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), де знаходяться документи за період 2022-2024 років щодо суб'єкта підприємницької діяльності ОСОБА_8 .
Правова кваліфікація кримінальних правопорушень - ч. 4 ст. 191 КК України.
Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: оригінали документів щодо здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по момент виконання ухвали, а саме:
інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб'єктах господарювання;
дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);
дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
інформація про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);
інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період.
висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платників податків, проведених органами ДПС України, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;
податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.
Підстави, що документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 - відповідно до матеріалів кримінального провадження.
Значення документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні - документи (інформація), доступ до яких планується отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення кримінального правопорушення.
Отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження для подальшого використання, як доказу.
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв'язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.
Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та інформація, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів щодо здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2022 по момент виконання ухвали, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , шляхом надання можливості ознайомитися із ними та вилучити їхоригінали (здійснити їх виїмку), а саме:
інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб'єктах господарювання;
дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);
дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
інформація про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);
інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період.
висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платників податків, проведених органами ДПС України, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;
податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.
Встановити термін дії ухвали 2 (два) місяці.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського Кристина ДАШ'ЯН