Справа № 569/15831/24
1-кс/569/8088/24
31 жовтня 2024 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 , яке погоджено з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий, у рамках кримінального провадження за № 42024180000000045 від 08.08.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернулася до суду із вказаним клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання вказує, що в ході досудового рослідування відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_2 про результати документальної позапланової невиїздної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні від?ємного значення з податку на додану вартість за липень 2023 року № 9561/Ж5//17-00-07-02/43221305 від 02.11.2023, встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » у період грудня 2020 року по липень 2023 року при здійсненні імпорту 4355 транспортних засобів на митну територію України та подальшій їх реалізації нижче ціни придбання, в порушення п. 188.1. ст. 188, п. 201.10. ст. 201 Податкового кодексу України, без відображення в податковому обліку, не складено та не зареєстровано податкові накладні в ЄРПН, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 17 834 160 гривень.
Встановлено, що вхід до особисто кабінету платника податків ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) здійснювався з ІР-адрес, у тому числі НОМЕР_3 , яка належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Покликаючись на викладені обставини, з метою з'ясування питань, що мають значення для кримінального провадження, слідчий вказує на необхідність тимчасового доступу до документів (інформації), в тому числі електронні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме інформація про власника та/або кінцевого користувача (абонента) IP-адреси, яка належить до діапазону IP - адрес вищевказаного Інтернет-провайдеру, тип її присвоєння (динамічний чи статичний), ідентифікуючі дані таких осіб із зазначенням МАС-адрес обладнання за допомогою якого здійснювався вихід до мережі «Інтернет», яким було присвоєно ІР-адресу НОМЕР_3 ;
- договори, укладені із абонентом, якому присвоювалася вищезазначена ІР-адреса НОМЕР_3 , а також додатки до них, інші наявні речі та документи, що стосуються адреси проживання та абонента;
- інформація про особу(осіб), що здійснює оплату послуг за вказаним договором;
- інші наявні речі та документи, наявні у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що стосуються зазначеного абонента.
Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення.
В інший спосіб окрім як за допомогою вказаних документів довести обставини вчинення кримінального правопорушення, не можливо.
З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст.84 КПК України, доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК України порядку, на підставі яких можливо встановити наявність або відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що речі та документи, про йдеться у клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, і без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_6 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_8 , заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів (інформації), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , шляхом надання можливості ознайомитися із ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме до копій наступних документів:
- документи (інформація), в тому числі електронні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме інформація про власника та/або кінцевого користувача (абонента) IP-адреси, яка належить до діапазону IP - адрес вищевказаного Інтернет-провайдеру, тип її присвоєння (динамічний чи статичний), ідентифікуючі дані таких осіб із зазначенням МАС-адрес обладнання за допомогою якого здійснювався вихід до мережі «Інтернет», яким було присвоєно ІР-адресу НОМЕР_3 ;
- договори, укладені із абонентом, якому присвоювалася вищезазначена ІР-адреса НОМЕР_3 , а також додатки до них, інші наявні речі та документи, що стосуються адреси проживання та абонента;
- інформація про особу(осіб), що здійснює оплату послуг за вказаним договором;
- інші наявні речі та документи, наявні у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що стосуються зазначеного абонента.
Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1