печерський районний суд міста києва
Справа № 757/46612/24-к
пр. № 1-кс-40147/24
11 жовтня 2024 року Печерський районний суд міста Києва у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 62024000000000288 від 10.04.2024 року про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
До провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні компетентних органів Республіки Кіпр, зокрема у банках « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса банку: АДРЕСА_1 ; « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_2 ; « ІНФОРМАЦІЯ_3 », адреса банку: АДРЕСА_3 , а саме наступну інформацію та документи стосовно клієнтів: компаній « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_2 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_12 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_20 , місце реєстрації: АДРЕСА_5 ): інформації щодо відкритих банківських рахунків (номери рахунків, дати їх відкриття (закриття), валюта рахунків, металеві рахунки, рахунки в цінних паперах, рахунки щодо наявності орендованих комірок/сейфів тощо, (залишок еквівалент) коштів на рахунках станом на дату отримання); інформації щодо руху коштів по рахункам, в паперовому або електронному вигляді, які відкриті зазначеними клієнтами в період часу з 01.01.2022 по 30.09.2024; інформації щодо виписок по рахунках у цінних паперах; видаткових касових документів (грошових чеків, заявок на видачу готівки та видаткових касових ордерів), згідно яких видавалися грошові кошти по рахункам, платіжні документи; оригіналів справ з юридичного оформлення рахунку, карток із зразками підписів та відтисків печаток, наказів (протоколів зборів засновників), установчих документів клієнта та інших документів, які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, договорів щодо надання послуг системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги, інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді за указаний період, відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» та інших документів, які містяться в справах з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків; роздруківок, листів, повідомлень та документів банку як суб'єкта первинного фінансового моніторингу про вжитті заходи щодо вказаних клієнтів.
Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62024000000000288 від 10.04.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що на території України функціонує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що представлене брендом « ІНФОРМАЦІЯ_10 », власником якого є громадяни російської федерації, або прямо пов'язані із ними особи, та яке надає послуги онлайн казино та букмекера, в результаті чого отримує надприбуток, який в подальшому мінімізують для відповідного зменшення надходжень у вигляді податків та обов'язкових платежів до державного бюджету України.
Зокрема, отримано дані, що онлайн-казино, використовуючи процесингові можливості банківських установ України, за сприяння працівників правоохоронних та інших контролюючих органів, запровадили механізм надання послуг у сфері онлайн казино та ставок на спорт, за результатом чого отримають прибуток, який в подальшому мінімізується через відповідні схеми, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що представлене брендом онлайн-казино « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Водночас встановлено, що на території Украі?ни здіи?снюють господарську діяльність низка юридичних осіб, прибуток від діяльності яких на території України отримують громадяни російської федерації (далі - РФ), що водночас здійснюють свою діяльність також на території РФ, дотримуючись відповідних податкових зобов'язань, зокрема такі украі?нські й іноземні компаніі?: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (до 10.01.2023 мало назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_6 ; адреса реєстраціі?: АДРЕСА_6 ), засновники: до 10.01.2023 - ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_7 ), з 10.01.2023 - ОСОБА_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_8 ; адреса реєстраціі?: АДРЕСА_7 ,), засновник: ОСОБА_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_5 ; адреса реєстраціі?: АДРЕСА_8 ), засновники: до 23.03.2023 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (див. вище), з 23.03.2023 - ОСОБА_8 ; український підрозділ гемблінгової компанії « ІНФОРМАЦІЯ_10 », зареєстрований як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (див. вище), яка відповідно до рішень Комісії з регулювання азартних ігор та лотерей (далі - КРАІЛ) має ліцензію на провадження діяльності з організації та проведення азартних ігор казино у мережі Інтернет (рішення КРАІЛ від 09.04.2021 № 147) для доменного ім?я « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та торговельної марки «ІНФОРМАЦІЯ_10»; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_9 ; адреса реєстраціі?: АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 ), засновники: до 24.06.2022 - громадянин РФ ОСОБА_9 , з 24.06.2022 - « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_2, адреса реєстрації: АДРЕСА_4 ), керівник - ОСОБА_5 (дружина ОСОБА_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_10 ; адреса реєстраціі?: АДРЕСА_11 , засновник: ОСОБА_10 , один із операторів, який в Україні працював під брендом « ІНФОРМАЦІЯ_10 », рішенням КРАІЛ від 08.08.2023 № 93 прийнято рішення «Про анулювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ліцензії на провадження діяльності з надання послуг у сфері азартних ігор» з огляду на виявлення недостовірних відомостей у документах, поданих суб'єктом господарювання для одержання ліцензії, а саме інформації, зазначеної в листі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » від 11.10.2021 № 01, про відсутність над здобувачем ліцензії прямо чи опосередковано контролю (у значенні, наведеному в статті 1 Закону України «Про захист економічної конкуренції») резидентів іноземних держав, що здійснюють збройну агресію проти України (у значенні, наведеному в статті 1 Закону України «Про оборону України») та/або дії яких створюють умови для виникнення воєнного конфлікту та застосування воєнної сили проти У країни; « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (« ІНФОРМАЦІЯ_4 », ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_18, адреса реєстрації: АДРЕСА_4 ), директор - ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_7 ), засновники: з 2019 до червня 2020 року - громадянин РФ ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП НОМЕР_11 ), з червня 2020 року - компанія « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 ) та компанія « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_12 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 ).
Засновники компанії « ІНФОРМАЦІЯ_6 »: ОСОБА_5 (дружина ОСОБА_9 ) та громадянин РФ ОСОБА_9 .
Засновники компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 »: громадянин РФ ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , РНОКПП НОМЕР_13 ) та громадянин РФ ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_14 ).
Отримані у встановленому чинним законодавством порядку факти свідчать про спробу маскування реальних доходів від діяльності онлайн казино ІНФОРМАЦІЯ_10 громадянином РФ ОСОБА_9 (див. вище) та ОСОБА_5 (див. вище). Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є кіпрською материнською компанією торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_10» та згідно з міжнародним реєстром торгових марок є власником бренду « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». Відповідно до Державного реєстру свідоцтв України на знаки для товарів і послуг встановлено, що власником торговельного знаку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є громадянин України ОСОБА_13 (батько ОСОБА_5 , див. вище).
Як встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в період часу з 19 січня 2022 року по 26 лютого 2024 року здійснила перерахунки коштів компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » як ліцензійні платежі за програмне забезпечення в розмірі понад 170 мільйонів гривень.
Також наявні дані свідчать, що вищевказані фізичні та юридичні особи безпосередньо сприяють поповненню бюджету РФ, шляхом сплати податків і зборів, інших платежів відповідно до російського законодавства, тоді як належного нарахування та сплати податків зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на території України не здійснюється.
Так, інформація щодо причетності до отримання попередньо визначеними громадянами РФ прибутку від вказаних вище компаній підтверджується такими фактами: у засобах масової інформації ОСОБА_5 (див. вище) представляється як «СЕО» (головний виконавчий директор) « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; до структури « ІНФОРМАЦІЯ_10 » входять наступні напрямки діяльності: « ІНФОРМАЦІЯ_22 », « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_24 », « ІНФОРМАЦІЯ_10 », « ІНФОРМАЦІЯ_10 », « ІНФОРМАЦІЯ_10 », «ІНФОРМАЦІЯ_43»; також до структури холдингу «ІНФОРМАЦІЯ_10» входять наступні компанії: 1) « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та «ІНФОРМАЦІЯ_44» - казино та ставки на спорт (їх франшизи оперуються в Україні, Азербайджанській Республіці, Республіці Казахстан, Турецькій Республіці, Республіці Індія та Федеративній Республіці Бразилія); «ІНФОРМАЦІЯ_10» - генерує трафік гравців для «ІНФОРМАЦІЯ_10» та «ІНФОРМАЦІЯ_44»; в період часу з 26 листопада 2021 року до 13 квітня 2022 року компанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » була власником російської юридичної особи « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме компанії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи (російський) - 7726752148); з 13 квітня 2022 року по 26 квітня 2022 року одноосібним засновником компанії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » був громадянин РФ ОСОБА_14 (російський податковий код платника податків НОМЕР_15 ); з 26 квітня 2022 року засновником з правом власності 100 % статутного капіталу стало підприємство РФ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи (російський) - НОМЕР_16 , дата реєстрації юридичної особи: 15 квітня 2022 року); 24 травня 2022 року компанія « ІНФОРМАЦІЯ_25 » змінила назву на « ІНФОРМАЦІЯ_27 »; протягом 2022 року компанія « ІНФОРМАЦІЯ_27 » сплатила податків до бюджету РФ у розмірі 579 мільйонів російських рублів; до фактичної зміни власників та назви компанії російської юридичної особи « ІНФОРМАЦІЯ_10 » 17 березня 2022 року здійснено ребрендинг « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на нову назву «ІНФОРМАЦІЯ_45».
Описані відомості щодо швидкої зміни засновників вищезазначеної компанії та її назви, а також наявна інформація свідчать про формальність зміни власників та незмінність кінцевих бенефіціарів та приховування фактів роботи на території РФ й співпраці з афілійованими особами.
Крім того, за результатом проведених заходів встановлено, що на теперішній час громадяни РФ ОСОБА_9 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 (див. вище) публічно заперечують співпрацю торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_10» з резидентами РФ, однак фактично продовжують свою діяльність пов'язану з організації та опосередкованого контролю « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Зокрема, встановлено, що громадянин РФ ОСОБА_12 у соціальних мережах має обліковий запис « ОСОБА_15 » та представляється як « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (генеральний виконавчий директор) « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Окрім того, у лютому 2024 року на церемонії вручення нагород « ІНФОРМАЦІЯ_29 », яка відбулась в Об'єднаних Арабських Еміратах у місті Дубаї, ОСОБА_12 отримав нагороду для « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в номінації «найкраща маркетингова компанія 2024».
Відповідно до відомостей на російських публічних сервісах наявні оголошення щодо набору працівників у російську компанію «ООО «ІНФОРМАЦІЯ_46» ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи (російський) - НОМЕР_17 ) та посилання на їх офіційний вебсайт « ІНФОРМАЦІЯ_30 ». У змісті вакансії наявна інформація та посилання на « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». Також на сайті « ІНФОРМАЦІЯ_30 » розміщено інформування, що після проходження необхідної реєстрації особа надає згоду на отримання повідомлень на власну електронну пошту від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Більше того, міститься інформація, що « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (компанія « ІНФОРМАЦІЯ_32 ») використовується та управляється компанією « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_18 ).
Керівником і засновником з правом власності 100 % статутного капіталу російської компанії « ІНФОРМАЦІЯ_32 » є громадянка РФ - ОСОБА_16 , а отримувачем доходів протягом 2019-2021 років з боку компанії « ІНФОРМАЦІЯ_32 » був громадянин РФ - ОСОБА_9 .
Водночас у процесі подання відповідного пакету документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » для отримання ліцензії було відображено відомості, що « ІНФОРМАЦІЯ_33 » належить « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (реєстр. № НОМЕР_19 , о. Кюрасао).
Своєю чергою компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_34 » є власником вебсайтів неліцензованих за законодавством України казино в мережі Інтернет, що функціонують на тимчасово окупованих територіях України та водночас на території РФ, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_36 , ІНФОРМАЦІЯ_15 та
ІНФОРМАЦІЯ_10 », що належить « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( ІНФОРМАЦІЯ_10 створювався з використанням однакового програмного забезпечення, що й вебсайт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( ІНФОРМАЦІЯ_15 Вказані відомості, а також інформація щодо функціонування вебсайту торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_10» ( ІНФОРМАЦІЯ_10 на території РФ підтверджується висновком експертів від 23 квітня 2024 року № 5282/24-53/5283/24-35 за результатами проведення комплексної комп'ютерно-технічної судової експертизи та експертизи у сфері інтелектуальної власності.
За підсумками проведених оглядів вебсайту торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_10» ( ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що його адміністратором є компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (реєстраційний номер НОМЕР_20 , Республіка Кіпр), материнською компанією якої є « ІНФОРМАЦІЯ_34 », що безпосередньо свідчить про зв'язок останніх із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », адже як зазначено на його офіційному вебсайті (за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_15 ), раніше відображались відомості про належність холдингу « ІНФОРМАЦІЯ_10 » компанії « ІНФОРМАЦІЯ_33 ».
За результатами проведених оглядів встановлено, що вебсайт за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_10 який функціонує на території держави-агресора, у своїй діяльності використовує російські фінансові та платіжні системи: «система быстрых платежей», «карта Мир», а також фінансові інструменти р2р-переказів на картки фізичних осіб, відкриті в установі « ІНФОРМАЦІЯ_37 », із використанням російських рублів.
Також під час проведення оглядів вебсайту за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що без використання сервісу VPN (із використанням ІР-адреси користувача з РФ) зазначений сайт стає недоступним для користувачів із України та пропонує здійснити перехід на офіційний вебсайт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_15 .
Згідно з Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_38 від 20 квітня 2024 року «Щодо протидії негативним наслідкам функціонування азартних ігор в мереж Інтернет», введеним в дію Указом Президента України від 20 квітня 2024 року № 234/2024, Державне бюро розслідувань вживає заходи реагування щодо фактів порушення вимог законодавства України суб'єктами господарювання, які здійснюють діяльність на ринку азартних ігор.
Під час досудового розслідування отримано дані, що окремі онлайн-казино, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_5 , представлене брендом онлайн-казино « ІНФОРМАЦІЯ_10 ») безперешкодно використовують, за сприяння працівників окремих правоохоронних органів, процесингові можливості банківських установ України та платіжних установ із ліцензією ІНФОРМАЦІЯ_39 на надання платіжних послуг, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).
У межах досудового розслідування задокументовано, що операційні можливості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) використовуються вищевказаними онлайн-казино для зарахування коштів через ПТКС (термінали) мережі «Easy Pay» з метою поповнення ігрового акаунту (облікового запису).
Додатково отримано відомості про надання послуги «інтернет-еквайрингу» окремими банками-еквайрами на підставі договорів, укладених із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_21 ), яка використовується в поєднанні з послугою «виплат на картки» (А2С).
Після чого, зібрані кошти на підставі договору «інтернет-еквайрингу» не використовуються визначеною небанківською фінансовою установою (учасником ринку платіжних послуг) для перерахування на користь торговців / мерчантів, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », з якими укладені відповідні договори із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », а використовуються для виплат на картки (А2С) нібито за інструкціями торговців / мерчантів, з якими небанківською фінансовою установою укладено договори.
Так, починаючи з 10 квітня 2024 року, а саме в період застосування спеціально уповноваженим органом статті 23 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі - Закон) щодо зупинення фінансових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », шляхом інтернет-еквайрингу на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » зараховано значні суми коштів, які не було перераховано на поточні рахунки торговців / мерчантів, а саме на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
Варто зауважити, що рахунки вищезазначених торговців / мерчантів у визначений період часу було заблоковано згідно з рішенням спеціально уповноваженого органу та здійснення перерахування прийнятих коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » на заблоковані поточні рахунки призвело б до блокування цих коштів (у разі зупинення видаткових фінансових операцій прибуткові фінансові операції не зупиняються).
У той же час, як встановлено в межах досудового розслідування, після відкриття нових рахунків попередньо вказаними торговцями / мерчантами в інших банківських установах України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » відразу здійснив перерахування коштів на такі рахунки.
Зазначені факти, відповідно до висновку спеціально уповноваженого органу, свідчать про надання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » можливості для обходу запроваджених обмежувальних заходів у вигляді зупинення фінансових операцій, прийнятих з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму понад 1 млрд грн.
Крім того, як вказано вище, з метою продовження роботи торговців / мерчантів, до яких застосовано захід зупинення проведення фінансових операцій, та які пов'язані з представниками держави-агресора, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » здійснював виплати на картки у межах отриманих на власний рахунок коштів, не завершуючи при цьому платіж на користь мерчанта / торговця.
Так, документально підтверджено, що тільки за період з 19 квітня 2024 року по 24 квітня 2024 року, на нові рахунки мерчантів / торговців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » загалом зараховано понад 1,1 млрд грн в якості платежів та взаєморозрахунків, основна частина з яких у розмірі близько 1,09 млрд грн надалі перерахована зазначеними попередньо мерчантами / торговцями на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » для подальшого здійснення виплат (переказу) учасникам (виграші / призи).
Вищевказані факти свідчать про незавершеність платежу в порушення законодавчо визначеного порядку завершення платіжних операцій та вимог і рекомендацій ІНФОРМАЦІЯ_39 .
Разом із цим, внаслідок реалізації зазначеної протиправної схеми уповноваженими співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_42 не вбачається за можливе в повній мірі дослідити господарські операції платників податків та як наслідок нарахувати належним чином податки, збори (інші обов'язкові платежі).
Загальна сума проведених фінансових операцій за рахунками групи компаній вищезазначених онлайн-казино за період з 31 грудня 2022 року по 10 квітня 2024 року становить понад 714 млрд грн.
Вказані факти підтверджуються матеріалами кримінального провадження, зібраними на виконання доручення оперативними співробітниками Державного бюро розслідувань, узагальненими матеріалами спеціально уповноваженого органу та іншими матеріалами, у їх сукупності та взаємозв'язку.
Зазначена інформація необхідна для перевірки факту ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », з'ясуванні подальшого спрямування коштів, отриманих компанією « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в якості оплати роялті за ліцензійним договором на використання програмного забезпечення № 1-03/21-L від 15.03.2021, підтвердження факту та підстав перерахування на рахунки компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 », встановлення їх подальшого руху, дослідження руху коштів за такими рахунками, та встановлення інших фактичних даних, які мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Вищевказані речі та документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, самі по собі та в сукупності з іншими доказами (речами та документами) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без встановлення яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального правопорушення.
Слідчий до судового засідання не з'явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує в повному обсязі.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів, інформації неможливо встановити істину, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження, крім того, відповідно до ч. 2 ст. 562 КПК України визначити строк дії ухвали необмеженим.
Разом з тим, клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети кримінального провадження.задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 159,160, 162-164, 166, 309, 562 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні компетентних органів Республіки Кіпр, зокрема у банках « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса банку: АДРЕСА_1 ; « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_2 ; « ІНФОРМАЦІЯ_3 », адреса банку: АДРЕСА_3 , а саме наступну інформацію та документи стосовно клієнтів: компаній « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_2 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_12 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаціи?нии? код юридичноі? особи - НОМЕР_20 , місце реєстрації: АДРЕСА_5 ): інформації щодо відкритих банківських рахунків (номери рахунків, дати їх відкриття (закриття), валюта рахунків, металеві рахунки, рахунки в цінних паперах, рахунки щодо наявності орендованих комірок/сейфів тощо, (залишок еквівалент) коштів на рахунках станом на дату отримання); інформації щодо руху коштів по рахункам, в паперовому або електронному вигляді, які відкриті зазначеними клієнтами в період часу з 01.01.2022 по 30.09.2024; інформації щодо виписок по рахунках у цінних паперах; видаткових касових документів (грошових чеків, заявок на видачу готівки та видаткових касових ордерів), згідно яких видавалися грошові кошти по рахункам, платіжні документи; копій справ з юридичного оформлення рахунку, карток із зразками підписів та відтисків печаток, наказів (протоколів зборів засновників), установчих документів клієнта та інших документів, які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, договорів щодо надання послуг системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги, інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді за указаний період, відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» та інших документів, які містяться в справах з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків; роздруківок, листів, повідомлень та документів банку як суб'єкта первинного фінансового моніторингу про вжитті заходи щодо вказаних клієнтів.
Строк дії ухвали визначити необмеженим, відповідно до ч. 2 ст. 562 КПК України.
Службовим особам банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », банку « ІНФОРМАЦІЯ_2 », банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх копії.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя ОСОБА_1