Справа № 296/9425/24
1-кс/296/3662/24
Іменем України
21 жовтня 2024 року м.Житомир
Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №12024060000000455 від 05.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України,
І. СУТЬ КЛОПОТАННЯ
1.1. 10.10.2024 слідчий за погодженням з прокурором звернувся до Корольовського районного суду міста Житомира з клопотанням, в якому просив надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп'ютерних систем або їх частин, шляхом зняття копії інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до офіційної документації, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса здійснення діяльності: АДРЕСА_2 ), а саме: реєстраційних документів облікової справи платника податків; відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов'язань з ПДВ у зв'язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ); відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань в розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо податкового кредиту з ПДВ платника; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій за період з 01.01.2020 по теперішній час.
1.2. Вказується, що ІНФОРМАЦІЯ_4 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12024060000000455 від 05.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом заволодіння невстановленими службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за попередньою змовою з невстановленими службовими особами інших суб'єктів господарювання чужим майном, шляхом зловживання своїм службовим становищем, в умовах воєнного часу.
1.3. Посилаючись на наявність підстав вважати, що офіційна документація, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , має значення для встановлення обставин кримінальному провадженні №12024060000000455, необхідні для проведення судових експертиз, слідчий просив надати тимчасовий доступ до зазначених документів.
ІІ. ПРОЦЕДУРА
2.1. Фіксація судового засідання під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.
2.2. Слідчий подав заяву, в якій просив клопотання розглядати без його участі.
2.3. Представники ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не викликався у зв'язку із наявністю обставин, передбачених частиною 2 статті 163 КПК України.
ІІІ. НОРМИ КРИМІНАЛЬНОГО ПРОЦЕСУАЛЬНОГО ПРАВА (КПК України)
3.1. За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.
3.2. Відповідно до частини 5 статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
3.3. Згідно вимог частини 6 статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, […] доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
3.4. Відповідно до частини 7 статті 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
IV. МОТИВИ СЛІДЧОГО СУДДІ
4.1. Встановлено, що ГУНП в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12024060000000455 від 05.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
4.2. Слідчий суддя вважає, що матеріалами клопотання стверджується наявність достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи: 1) можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ; 2) мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №12024060000000455; 3) можуть бути використана як доказ; 4) іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
4.3. При цьому, слідчим доведено наявність достатніх підстав для надання розпорядження на вилучення копій запитуваних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу цих документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.
4.4. Водночас вимоги клопотання про надання тимчасового доступу слідчому ОСОБА_7 не підлягають задоволенню, оскільки відповідно до відомостей з Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №12024060000000455 вказаний слідчий не зазначений у групі слідчих у вказаному кримінальному провадженні.
Керуючись статтями 131, 132, 159-165, 309 Кримінального процесуального кодексу України,
1. Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , частково задовольнити.
2. Надати слідчим у кримінальному провадженні №12024060000000455: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп'ютерних систем або їх частин, шляхом зняття копії інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до офіційної документації, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса здійснення діяльності: АДРЕСА_2 ), а саме: реєстраційних документів облікової справи платника податків; відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов'язань з ПДВ у зв'язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ); відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань в розрізі контрагентів на рівні ДПС України щодо податкового кредиту з ПДВ платника; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій за період з 01.01.2020 по теперішній час.
3. У задоволенні решти вимог клопотання, відмовити.
4. Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня постановлення.
5. Згідно частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
6. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов'язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
7. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.
Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_18