Справа № 761/33462/24
Провадження № 1-кс/761/22132/2024
24 вересня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 а по кримінальному провадженню № 72024001420000006 від 07.05.2024 р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1
Старший детектив відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 72024001420000006 від 07.05.2024 р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного 07.05.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72024001420000006, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з 01.01.2017 по 31.03.2024 за попередньою змовою з службовими особами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами в порушенні вимог п.п. 4 п. 2 ст. 2 Закону України «Про відповідальність за правопорушення у сфері містобудівної діяльності» та ст. 266 Податкового кодексу України, ухилилось від сплати податків шляхом не нарахування та не сплати податкового зобов'язання з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на загальну суму 16 295 814, 09 грн, що фактично призвело до ненадходженню до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.
В органу досудового розслідування є підстави вважати, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завершено будівництво нового торгового центру загальною площею 56 000 кв. м. на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_2 , загальною площею 2.9544 га , який відкрито для покупців та введено в експлуатацію без державної реєстрації. Відповідно, протягом періоду з 01.01.2017 по 31.03.2024 службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не нарахована та не сплачена розрахункова сума податкового зобов'язання з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, яка може складати 16 295 814,09 грн, чим вірогідно порушено п.п. 4 п. 2 ст. 2 Закону № 208, ст. 266 ПКУ.
З огляду на викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, в яких відображено обставини стосовно будівництва та введення в експлуатацію торгового об'єкта, розташованого за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 . Вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів по 01.09.2024 р., оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 а по кримінальному провадженню № 72024001420000006 від 07.05.2024 р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 ,-задовольнити частково.
Надати слідчим - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України у кримінальному провадженні № 72024001420000006 від 07.05.2024, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , саме:
- декларативно-дозвільної документації, а саме: документів, які стосуються початку підготовчих робіт, отримання дозволу на виконання будівельних робіт, початку виконання будівельних робіт, про готовність об'єктів до експлуатації, про прийняття в експлуатацію об'єктів, а також внесення змін до вищевказаних документів, які стосуються об'єктів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 , зокрема декларацій, актів, сертифікатів, паспортів, журналів, наказів;
- дозволів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період з 2018 року і по 01.09.2024 р. на відхилення від будівельних норм на об'єктах за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 , а також документів, які стосуються надання таких дозволів, та вказують які компенсаційні заходи були висунуті у випадку їх отримання;
- документів з результатами здійснення контролю за дотриманням відхилень від будівельних норм та компенсаційних заходів;
- документів з результатами здійснення контролю перевірки відповідності будівельних матеріалів, виробів і конструкцій, що використовувались під час будівництва об'єктів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 , вимогам стандартів, норм і правил згідно із законодавством;
- документів, за якими проводились перевірки дотримання порядку обстеження та паспортизації об'єктів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 , а також здійснення заходів щодо забезпечення надійності та безпеки під час їх експлуатації та документи за результатами таких перевірок;
- обов'язкових до виконання приписів по об'єктам за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 та документів за результатами перевірок виконання таких приписів;
- документів щодо проведення планових та позапланових перевірок об'єктів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_2 , а також документів за результатами таких перевірок.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: ОСОБА_1