Cправа № 127/26129/24
Провадження № 1-кс/127/11405/24
Іменем України
21 серпня 2024 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі
слідчого судді: ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження №12024020000000084 від 24.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-
Слідчий відділу СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області з даним клопотанням, яке погоджено з прокурором Вінницької окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_4 , посилаючись на те, що СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12024020000000084 від 24.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бюджетних коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , за попередньою змовою із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в ході укладання та виконання умов договору про ремонт дорожнього покриття по вул. Привокзальна в с. Рахни-Лісові Шпиківської територіальної громади Тульчинського району Вінницької області.
Так, ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , далі - Замовник) оприлюднено оголошення ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) про проведення процедури закупівлі робіт «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Привокзальна в с. Рахни-Лісові Шпиківської територіальної громади Вінницької області», зі строком виконання робіт - 31 грудня 2024 року (в 2023 році передбачено фінансування - 6 млн.грн.) та очікуваною вартістю 15 282 868 00 грн.
За результатами зазначеної закупівлі було обрано переможця - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з яким укладено договір підряду № 280823 від 28.08.2023 на виконання робіт по предмету «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Привокзальна в с. Рахни-Лісові Шпиківської територіальної громади Вінницької області», з вартістю робіт 13 916 911,00 грн.
Встановлено, що Замовник при оголошенні вищевказаної закупівлі встановив дискримінаційні вимоги для навмисного звуження кола потенційних учасників закупівлі (із вимог тендерної документації встановлено, що Замовником торгів встановлено імперативну норму, що асфальтобетонний завод повинен розташовуватися на відстані не більше 50 км від місця надання послуг (виконання робіт). Згідно чинних будівельних норм, відстань транспортування асфальтобетонних сумішей від моменту їх випуску до моменту укладання не повинна перевищувати значень, що вказані в таблиці 20.2а ДБН В.2.3-4 (зі зміною 1), при цьому час транспортування асфальтобетонних сумішей не повинен перевищувати трьох годин. Отже при розрахунку відстані транспортування (перевезення) асфальтобетонної суміші, відповідно до вимог ІНФОРМАЦІЯ_6 » зі змінами, які набрали чинності із 01.09.2019, у тому числі п. 20.8.2 ДБН, із місця відпуску асфальтобетонної суміші (фактичного знаходження АБЗ) до місця надання послуг/виконання робіт має бути не більше 150 км., але у будь-якому випадку час транспортування не повинен перевищувати трьох годин), як наслідок у зазначеній процедурі закупівлі прийняло участь лише ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке в подальшому визнано переможцем.
Поряд з цим, у ході аналізу проєктно-кошторисної документації (далі - ПКД) «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Привокзальна в с. Рахни-Лісові Шпиківської територіальної громади Тульчинського району Вінницької області» з'ясовано, що в ПКД вартість щебенево-піщаної суміші С- 5 передбачена 2 400 грн./м3, при ринковій вартості 400 грн./ м3 (без вартості транспортних послуг). Аналогічна ситуація із матеріалами подрібнення осадових гірничих порід - вартість в ПКД зазначена 2 256 грн / м3, а ринкова становить 250-300 грн/м3 (без вартості транспортних послуг). Ці дві позиції в ПКД становлять 7 млн. грн., що за даними спеціалістів у будівельній галузі свідчить про навмисне завищення вартості товарно-матеріальних цінностей на суму понад 4 млн. грн.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювало поставки асфальтобетонної суміші для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно укладеного договору № 0103 від 01.03.2023.
Також, досудовим розслідуванням здобуті фактичні дані про те, що для виведення грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), використовувались банківські рахунки ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, банківські рахунки фермерського господарства « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ), директором якого він є.
Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об'єктів оподаткування або об'єктів, які пов'язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
З метою отримання відомостей щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі та в отриманні копій наступних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_3 ), а саме: картки платника (реєстраційні дані), реєстраційну та звітну частину облікових справ; відомості щодо розрахунків платників податків із бюджетом у тому числі інформацію щодо одержаного відшкодування ПДВ (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди) за період з 01.01.2022 по 07.08.2024; відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості, тощо) за період з 01.01.2022 по 07.08.2024; баланс (форма № 1), звіт про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2022 по 07.08.2024; відомості про ІР-адреси та адреси поштової скриньки, з якої подаються матеріали податкової звітності; відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют); відомості щодо виробничих потужностей вказаного суб'єкта господарювання за адресою реєстрації; відомості та наявні документальні матеріали (в т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників на роботу в період з 01.01.2022 по 07.08.2024, із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо; документальні матеріали за результатами проведення податкових перевірок з 01.01.2022 по 07.08.2024.
Вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). Таким чином, для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, доведенні обставин, які відповідно до ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України підлягають доказуванню, з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування даного кримінального провадження, слідчий ОСОБА_3 , пославшись на норми ст. ст. 40, 131, 132, 159-163 КПК України, звернувся з даним клопотанням до слідчого судді та просив його вимоги задовольнити.
В судове засідання слідчий відділу СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 не з'явився, суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто у його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Таким чином, проаналізувавши вищезазначені обставини та норми чинного законодавства, слідчий суддя вважає, що клопотанням слідчого ОСОБА_3 підтверджено факт того, що документи, про доступ до яких клопоче останній, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , сукупність інших заходів, застосованих слідчим, підтверджує факт неможливості отримання вказаних документів іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому відділу СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса юридичної особи: АДРЕСА_4 ) та містять відомості щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:
- картки платника (реєстраційні дані), реєстраційну та звітну частину облікових справ;
- відомості щодо розрахунків платників податків із бюджетом, у тому числі інформацію щодо одержаного відшкодування ПДВ (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди) за період з 01.01.2022 по 07.08.2024;
- відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості, тощо) за період з 01.01.2022 по 07.08.2024;
- баланс (форма № 1), звіт про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2022 по 07.08.2024;
- відомості про ІР-адреси та адреси поштової скриньки, з якої подаються матеріали податкової звітності;
- відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют);
- відомості щодо виробничих потужностей вказаного суб'єкта господарювання за адресою реєстрації;
- відомості та наявні документальні матеріали (в т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників на роботу в період з 01.01.2022 по 07.08.2024, із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо;
- документальні матеріали за результатами проведення податкових перевірок з 01.01.2022 по 07.08.2024.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог ч. 2 ст. 562 КПК України.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Вінницького міського суду
Вінницької області ОСОБА_7