Справа № 686/26912/24
Провадження № 1-кп/686/1603/24
08 жовтня 2024 року м. Хмельницький
Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:
головуючої- судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченої ОСОБА_4 ,
захисника ОСОБА_5 ,
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в режимі відеоконференції в залі суду в м. Хмельницькому кримінальне провадження №1кп/686/1603/24 на підставі обвинувального акта по обвинуваченню
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Клинове, Городоцького району Хмельницької області, мешканки АДРЕСА_1 , громадянки України, українки, освіта вища, працюючої ФОП, вдови, на утриманні одна неповнолітня дитина, інваліда ІІІ групи, раніше не судимої,
відданої до суду за ч.1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України,
ОСОБА_4 обвинувачується в тому, що діючи умисно, з метою власної наживи, в порушення вимог п. 215.1 ст. 215, п. п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.5, п. 226.6, п. 226.9, п. 226.11, ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, відповідно до яких алкогольні напої та тютюнові вироби є підакцизним товаром, платник податку повинен забезпечити маркування тютюнових виробів, наявність марки акцизного податку встановленого зразка на пачці тютюнового виробу є однією з умов для продажу таких товарів на митній території України, п. 6, 8 ст. 2, п. 1 ст. 3, ч.ч. 3, 4 ст. 11, ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ст. 7, п. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27 грудня 2002 року № 1234/2002, п. 17 «Порядку здійснення торговельної діяльності та правила торговельного обслуговування на ринку споживчих товарів», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України
№ 833 віл 15 червня 2006 року, Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-ХІІ від 12 травня 1991 року, які передбачають обов'язки здійснювати розлив алкогольних напоїв у виготовлену із матеріалів, дозволених до контакту з алкогольними напоями скляну тару, бляшанки із харчового алюмінію, а також у сувенірні пляшки та художньо оформлений посуд із скла чи глазурованої кераміки, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об'ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою виробництва таких товарів, та встановлюють відповідальність виробників таких товарів, а також в порушення ч. 4 ст. 11 «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» відповідно до якої тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством, п. п. 226.2.-226.5, п. 226.11.ст. 226 ПК України, відповідно до яких наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів, продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку тютюнових виробів забороняються, не маючи відповідної ліцензії,
впродовж січня - серпня 2024 року придбала у ОСОБА_6 незаконно виготовлені алкогольні напої в загальній кількості 240 літрів (74 грн. за один літр), розлитих у пластикові пляшки різної ємкості на загальну суму 17 760 грн., а також, відвідуючи продуктовий ринок «ДУБОВЕ», що по вул. Купріна, 54/1 в м. Хмельницькому , придбала у невстановлених органом досудового розслідування осіб, місці та часі, але не пізніше січня 2024 року незаконно виготовлені тютюнові вироби різного найменування без марок акцизного податку в загальній кількості 56 пачок на загальну суму 3 224 грн., які зберігала з метою збуту у орендованому приміщенні, а саме, у магазині продовольчих товарів «ІНФОРМАЦІЯ_2», розташованому по АДРЕСА_3 , де безпосередньо здійснювала свою господарську діяльність.
Незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме, алкогольні напої та тютюнові вироби ОСОБА_4 частково збула ОСОБА_7 та іншим невстановленим слідством особам.
Зокрема, 25 червня 2024 року близько 13 год. 22 год. ОСОБА_4 , перебуваючи у магазині продовольчих товарів «ІНФОРМАЦІЯ_2», що по
АДРЕСА_3 , за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження алкогольних напоїв та тютюнових виробів, їх якість та законність виробництва, реалізувала ОСОБА_7 за 120 грн. 1 пляшку, об'ємом 1 л, незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки та за 100 грн.- 2 пачки цигарок з маркувальним написом «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку встановленого зразка, а всього реалізувала на загальну суму 220 грн.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, 09 липня 2024 року близько 10 год. 47 хв. ОСОБА_4 по місцю здійснення господарської діяльності, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження алкогольних напоїв та тютюнових виробів, їх якість та законність виробництва, реалізувала ОСОБА_7 за 150 грн. 1 пляшку, об'ємом 1,25 л, незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки, без марок акцизного податку встановленого зразка.
Надалі, 29 липня 2024 року працівниками поліції у магазині продовольчих товарів «ІНФОРМАЦІЯ_2», що по АДРЕСА_3 , було виявлено та вилучено у обвинуваченої незаконно виготовлені підакцизні товари тютюнові вироби в загальній кількості 54 пачки, а саме: 44 пачки цигарок за маркувальним надписом «MARBLE FILTER DE LUXE» та 10 пачок цигарок з маркувальним написом» «LEANA» без марок акцизного податку, а також алкогольні напої в загальній кількості 25,5 л під виглядом горілки, розлиті у пластикові пляшки різної ємкості, а саме: 41 пляшку об'ємом 0,5 л кожна, 2 пляшки об'ємом 1 л кожна та 2 пляшки об'ємом 1,5 л кожна.
Вказані алкогольні напої та тютюнові вироби, які ОСОБА_4 зберігала з метою збуту, є незаконно виготовленими підакцизними товарами та є непридатними для реалізації на території України.
Незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки, які ОСОБА_4 придбала з метою збуту, зберігала з цією метою та збула є водно-спиртовою сумішшю, яка за фізико-хімічними показниками (вмістом етилового спирту), за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» та не відповідають ДСТУ 4256:2021 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови».
Крім того, ОСОБА_4 обвинувачується в тому, що, діючи в порушення ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», згідно якої до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов'язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом, діючи умисно, маючи на меті набуття, володіння, розпорядження грошовими коштами, одержаними злочинним шляхом, а саме, отриманими від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, упродовж січня - серпня 2024 року, перебуваючи у м. Хмельницькому, здійснила легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом за наступних обставин.
25 червня 2024 року обвинувачена, отримавши грошові кошти в сумі 220 грн. від ОСОБА_7 за збуті останньому алкогольні напої та тютюнові вироби без марок акцизного податку, набула, володіла та у подальшому використала їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 220 грн, одержані від незаконного збуту алкогольних напоїв та тютюнових виробів ОСОБА_7 .
Крім того, 09 липня 2024 року ОСОБА_4 , отримавши грошові кошти в сумі 150 грн від ОСОБА_7 за збуті останньому алкогольні напої, набула, володіла та у подальшому використала їх у господарській діяльності, у такий спосіб легалізувавши доходи в сумі 150 грн, одержані від незаконного збуту алкогольних напоїв ОСОБА_7 .
Окрім цього, ОСОБА_4 , будучи обізнаною про злочинність своїх дій, отримавши у невстановлених органом досудового розслідування осіб, місці та часі, але не пізніше січня 2024 року, грошові кошти в сумі 14 966 грн. за збут алкогольних напоїв та тютюнових виробів, набула, володіла та у подальшому використала їх у господарській діяльності, у такий спосіб, легалізувавши доходи в сумі 14 966 грн., одержані від незаконного збуту алкогольних напоїв та тютюнових виробів.
Таким чином, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що грошові кошти від ОСОБА_7 та інших невстановлених органом досудового розслідування осіб, одержані нею злочинним шляхом від незаконного збуту алкогольних напоїв та тютюнових виробів, набула, володіла та у подальшому використала у господарській діяльності грошові кошти, отримані злочинним шляхом, тобто здійснила легалізацію (відмивання) майна (грошових коштів), одержаних злочинним шляхом у загальній сумі 15 336 грн.
Тобто, ОСОБА_4 обвинувачується :
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України - незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів,
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України - набутті, володінні, використанні та розпорядженні майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції та вчиненні правочину з таким майном, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала, що таке майно прямо, повністю одержано злочинним шляхом.
26 вересня 2024 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_4 укладена угода про визнання винуватості на таких умовах:
- обвинувачена беззаперечно повністю визнала свою вину у вказаних кримінальних правопорушеннях, щиро розкаялась у вчиненому;
- сторони погодили призначити ОСОБА_4 покарання:
за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 6 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів,
за ч. 1 ст. 209 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 роки 3 місяці, з позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов'язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб'єкта господарювання, строком на 1 рік 6 місяців, без конфіскації майна.
На підставі ч. 1ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень остаточне покарання визначити шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим та остаточно призначити у виді позбавленняволі строком на 3 роки 3 місяці з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов'язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб'єкта господарювання, строком на 1 рік 6 місяців, без конфіскації майна, із звільненням засудженої на підставі ст. 75 КК України від відбування основного покарання у виді позбавлення волі та встановленням іспитового строку, із покладенням обов'язків.
Також, на підставі ст.ст. 961 , 962 КК України сторони погодили застосування спеціальної конфіскації майна у власність держави, а саме грошових коштів в розмірі 3 028 грн., здобутих злочинним шляхом, внаслідок незаконного збуту підакцизних товарів.
У судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 та ч. 1 ст. 209
КК України, які відповідно до ст. 12 цього ж Кодексу є нетяжким та тяжким злочинами.
Обвинувачена свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнала повністю, цілком розуміє права, визначені ст. 474 ч. 5 п. 1 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 1 п. 1 цього Кодексу, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом, та наполягає на затвердженні угоди про визнання винуватості.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Зміст угоди про визнання винуватості, умови та порядок її укладення відповідають вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України, підстав, передбачених ч. 7 ст. 474 цього Кодексу, для відмови в затвердженні угоди, не встановлено.
Узгоджена прокурором і обвинуваченою міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, інтересам суспільства не суперечить, визначена у межах санкції ч. 1 ст. 204 та ч. 1 ст. 209 КК України, є справедливою, необхідною і достатньою для виправлення ОСОБА_4 та запобігання вчинення нею нових кримінальних правопорушень. При цьому враховано ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу винної та обставини, що пом'якшують та обтяжують її покарання.
Зокрема, враховано, що обвинувачена вперше притягується до кримінальної відповідальності, повністю визнала свою вину та щиро розкаялась в скоєному, активно сприяла розкриттю кримінальних правопорушень, вдова, має на утриманні одну неповнолітню дитину, є інвалідом ІІІ групи, що пом'якшує покарання.
Обставин, які обтяжують покарання, судом не встановлено.
Приймаючи до уваги характер діяння і спосіб його вчинення, суспільну небезпеку вчинених кримінальних правопорушень, з урахуванням особи винної, суд дійшов висновку укладену між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_4 угоду про визнання винуватості затвердити, призначити останній остаточно узгоджене сторонами покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки 3 місяці з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов'язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб'єкта господарювання, строком на 1 рік 6 місяців, без конфіскації майна.
Цивільний позов по справі не заявлявся, документально підтверджені процесуальні витрати підлягають стягненню з обвинуваченої.
Долю речових доказів слід вирішити на підставі ст. 100 КПК України.
Керуючись ст.ст. 368, 370, 374-376, 475 КПК України, суд
Укладену 26 вересня 2024 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_4 угоду про визнання винуватості - затвердити.
ОСОБА_4 визнати винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 та ч. 1 ст. 209 КК України, та призначити покарання :
за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 6 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 грн., з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів,
ч. 1 ст. 209 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 роки 3 місяці з позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов'язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб'єкта господарювання строком на 1 рік 6 місяців, без конфіскації майна.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень покарання ОСОБА_4 визначити шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим та призначити у виді позбавлення волі строком на 3 роки 3 місяці, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов'язаною з придбанням, зберіганням та збутом підакцизних товарів, як суб'єкта господарювання, строком на 1 рік 6 місяців, без конфіскації майна.
На підставі ст. 75 КК України засуджену від відбування основного покарання у виді позбавлення волі звільнити, встановивши іспитовий строк 1 рік.
На підставі ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_4 наступні обов'язки, пов'язані із звільненням від відбування покарання з випробуванням:
-повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;
періодично з'являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.
На підставі ст.ст. 961 , 962 КК України застосувати спеціальну конфіскацію майна у власність держави, а саме грошових коштів в розмірі 3 028 грн., здобутих злочинним шляхом, внаслідок незаконного збуту підакцизних товарів.
Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави 13 445 грн. 50 коп. судових витрат за проведення судових експертиз.
Речові докази:
1 пляшку, об'ємом 1 л, з написом «ОБОЛОНСЬКА» із прозорою рідиною, дві пачки цигарок із написом «COMPLIMENT», 1 одну пляшку, об'ємом 1,25 л з написом «SPRITE» із прозорою рідиною, 3 пляшки об'ємом 0,5 л кожна із прозорою рідиною з різким запахом спирту, 1 пляшку об'ємом 1,5 л, із прозорою рідиною з різким запахом спирту, 25 пляшок об'ємом 0,5 л кожна із прозорою рідиною з різким запахом спирту, 1 пляшку об'ємом 1,5 л, 2 пляшки, об'ємом 1 л та 13 пляшок, об'ємом 0,5 л кожна із прозорою рідиною з різким запахом спирту, 2 пачки цигарок без акцизних марок «MARBLE FILTER DE LUXE», 2 пачки цигарок без акцизних марок «LEANA», 42 пачки цигарок без акцизних марок «MARBLE FILTER DE LUXE» та 8 пачок цигарок без акцизних марок «LEANA», що передані на зберігання в ХРУП ГУНП в Хмельницькій області, знищити,
50 пачок цигарок з акцизними марками, а саме: 4 пачки цигарок, марки «PARLIAMENT SOHONYC», 4 пачки цигарок, марки «MARVEL DAKOTA RESERVE», 22 пачки цигарок, марки «SOBRANIE LONDON», 8 пачок цигарок, марки «MARVEL PURPLE ENERGY», 3 пачки цигарок, марки «MARVEL AMBER», 6 пачок цигарок, марки «ROTHMANS OF LONDON 1890», 3 пачки цигарок, марки «KENT NANO DESIGH», мобільний телефон марки «NOKIA G10», моделі «ТА-1334», ІМЕ1 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , із сім-картою з номером НОМЕР_3 , мобільний телефон марки «NOKIA», моделі «ТА-1276», ІМЕІ 1: НОМЕР_4 , ІМЕІ 2: НОМЕР_5 , із сім-картою з номером НОМЕР_6 , що передані на зберігання в ХРУП ГУНП в Хмельницькій області, повернути ОСОБА_4 .
Грошові кошти здобуті внаслідок незаконного збуту підакцизних товарів (алкогольних напоїв, тютюнових виробів) в загальній сумі 3 028 гривень, які передані на відповідальне зберігання в АТ КБ «ПРИВАТ БАНК», конфіскувати у дохід держави.
Вжитий ухвалою Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від
30 серпня 2024 року захід забезпечення кримінального провадження, а саме арешт з тимчасовим позбавленням права володіння, розпорядження та користування речами, скасувати.
На вирок може бути подана апеляція до Хмельницького апеляційного суду через Хмельницький міськрайонний суд протягом 30 днів з дня його
проголошення. С У Д Д Я :