Справа № 297/3713/24
про тимчасовий доступ до речей і документів
04 вересня 2024 року м. Берегове
Слідчий суддя Берегівського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання дізнавача СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Берегівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12024078060000242 від 15.07.2024, за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України,
встановив:
Дізнавач СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором Берегівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12024078060000242 від 15.07.2024, за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.
В обґрунтування клопотання дізнавач посилається на те, що 15.07.2024 до Берегівського РВП поштою надійшли матеріали з Закарпатської митниці про те, що 05.07.2024 на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » директором «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , до митного контролю та оформлення в режимі експорт було подано митні декларації на товар «Соєві боби, не подрібнені, не насіннєві, призначені для промислової переробки», а також договір поставки для підтвердження походження товару, який ймовірно є підробленим.
Досудовим розслідуванням встановлено, що 05.07.2024 року на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директором - "ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 , до митного контролю та оформлення в режимі експорт шляхом електронного декларування було подано митні декларації ЕК 10AA № 24UA305110008417UO, № 24UA305110008410U7 товар «Соєві боби, не подрібнені, не насіннєві, призначені для промислової переробки». Вказаний товар експортується Українським підприємством "ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до отримувача - великобританського підприємства "КВ IMPEX АДРЕСА_2 , GREAT BRITAIN) відповідно до контракту N? 23-КВ-AS-1 від 10.10.2023. Згідно митних декларацій відправником вказаного товару є "ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". Для підтвердження походження вказаного товару до митних декларацій додано інвойс № 0407-1 від 04.07.2024, де виробником товару вказано ФГ « ОСОБА_6 » та видаткову накладну № 0207/1 від 02.07.2024, видану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Під час здійснення перевірочних заходів встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". для здійснення експортної операції, закупило у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_3 ), товар «соя», який на підставі договору поставки № МП- 2506/2024 від 25.06.2024, та видаткової накладної № 2606/4 від 26.06.2024 придбало у Фермерського господарства « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
В ході досудового розслідування було надано запит до Фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з метою встановлення всіх обставин вказаного правопорушення. Згідно відповіді на запит Фермерським господарством « ОСОБА_6 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору поставки № МП - 2506/2024 від 25.06.2024 та видаткової накладної № 2606/4 від 26.06.2024 придбало у ФГ « ОСОБА_6 ». Господарство протягом 2023 року проводило господарську діяльність з посіву, вирощування та збирання сільськогосподарської продукції, зокрема, соєвих бобів. ФГ « ОСОБА_6 » має в користуванні та оренді земельні ділянки для вирощування соєвих бобів. Між ФГ « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_3 не укладалося жодних договорів купівлі-продажу будь-якого товару. ФГ « ОСОБА_6 » не здійснювало постачання соєвих бобів та інших товарів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_4 2,0ф.8. ФГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не укладало договору поставки за № МП-2506/2024 від 25.06.2024 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_3 . ФГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не передавало товар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на підставі видаткової накладної № 2606/4 від 26.06.2024 року відповідно до договору поставки № МП-2506/2024 від 25.06.2024 року та додатку до нього № l від 25.06.2024 року. Жодних документів, які надані в додатках до запиту голова ФГ « ОСОБА_6 » не підписував.
За даними бухгалтерського та податкового обліку Фермерського господарства «Громада» господарська операція по поставці товару «соя українського походження» ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » за договором поставки № МП-2506/2024 від 25.06.2024 року не відображена.
Згідно видаткової накладної № 2606/4 від 26.06.2024, яка була долучена до запиту, вартість товару за договором становить 1 620 00,00 (Один мільйон шістсот двадцять тисяч гривень) грн., при цьому грошові кошти в зазначеній сумі за вказаний період за договором № МП-2506/2024 від 25.06.2024 на рахунки ФГ « ОСОБА_6 » не сплачувались, рух активів, зміна в зобов'язаннях ФГ « ОСОБА_6 » по зазначеному контрагенту не відбувалось. Штучно відтворений підпис голови фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не дає можливості ідентифікувати особу, яка підписала правочин та первинні бухгалтерські документи.
Фермерське господарство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » категорично заперечує наявність будь - яких договірних правовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Фермерським господарством не складались первинні бухгалтерські документи та податкова звітність по зазначеному контрагенту та операції не складалась з підстав відсутності у фермерського господарства руху активів. і, відповідно, зміни в зобов'язаннях, що свідчить про не реальний характер господарської операції, яка має ознаки фіктивності на час здійснення господарської операції.
При візуальному дослідженні копій документів долучених до Вашого запиту вбачається. що підпис в графі «ПОСТАЧАЛЬНИК» в договорі № МП-2506/2024 від 25.06.2024, додатку № 1 від 25.06.2024 року до договору № МП-2506/2024 від 25.06.2024 та видатковій накладній № 2606/4 від 26.06.2024 перенесено за допомогою копіювання з іншого документу, оскільки зображення неякісне та розмите.
З яких документів зроблено копіювання підпису голови ФГ « ОСОБА_6 » ОСОБА_8 та печатки фермерського господарства не відомо.
Виходячи із зазначеного, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з метою отримання належним чином завірених копій митних декларацій, за якими здійснено митне оформлення товарів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.10.2023 по 03.08.2024 та супровідних документів, наявних в АСМО «Інспектор» і долучених до оформлених сертифікатів, електронні копії яких було надано ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Дізнавач ОСОБА_3 та прокурор на розгляд клопотання не з'явилися, однак подали заяви про розгляд клопотання без її участі та просили задоволити таке з підстав викладених в ньому.
Згідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими дізнавач обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Суд вважає за необхідне повідомити прокурора, що відповідно п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали становить два місяці з дня постановлення ухвали, тобто по 04 листопада 2024 року.
Враховуючи, що інформація, зазначена в клопотанні, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та інших важливих обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає до задоволення.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-167, 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання дізнавача СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Берегівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 12024078060000242 від 15.07.2024, за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл дізнавачам групи дізнавачів у кримінальному провадженні за № 12024078060000242 від 15 липня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України: дізнавачу СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , дізнавачу СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області майору поліції ОСОБА_9 , начальнику СД Берегівського РВП ГУНП в Закарпатській області підполковнику поліції ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) які перебувають у власності ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з метою отримання належним чином завірених копій митних декларацій, за якими здійснено митне оформлення товарів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.10.2023 по 03.08.2024 та супровідних документів, наявних в АСМО «Інспектор» і долучених до оформлених сертифікатів, електронні копії яких було надано ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Попередити службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , що вони зобов'язані надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.
Контроль за виконанням ухвали покласти на дізнавача ОСОБА_3 , у провадженні якого перебуває кримінальне провадження.
У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала діє до 04 листопада 2024 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_11