Справа № 202/10571/24
Провадження № 1-кс/202/5973/2024
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
03 вересня 2024 року м. Дніпро
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 420240400000000197, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 420240400000000197, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В обґрунтування клопотання заступник начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області зазначає, що у провадженні слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 420240400000000197 від 09.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно висновку аналітичного дослідження №33/04-36-08-01-06/23363633 від 27.03.2024 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі - ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») за період з 01.01.2019 по 31.12.2021,проведеного відділом аналітичної роботи та координації перевірок сумнівних фінансових операцій управління запобігання фінансовим операціям, пов'язаним з легалізацією доходів, одержаним злочинним ляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 , службовими особами ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в порушення вимог п.288.5 ст.288 Податкового кодексу України, рішень ІНФОРМАЦІЯ_3 від 21.08.2018 №8/30, 18.12.2019 №9/52 та від 20.05.2020 №11/57, занижено задекларовані зобов'язання з орендної плати за земельними ділянками розташованими на території міста Дніпра, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
В рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 420240400000000197 у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні інформації, документації та інших відомостейза період 01.01.2019 по 31.12.2021, що перебувають у володінні та зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .
Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області клопотання підтримав та просив задовольнити.
Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області посилаючись на ч. 2 ст. 163 КПК України просив здійснювати розгляд клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 не доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, особою, у володінні якої вони знаходяться.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 не з'явився в судове засідання, про час та місце розгляду справи повідомлявся в установленому законом порядку, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя здійснює розгляд клопотання без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані до клопотання документи, приходить до таких висновків.
У провадженні слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 420240400000000197 від 09.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною п'ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі пособі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких заступник начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки в іншій спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Зазначені обставини підтверджуються матеріалами клопотання.
Таким чином, клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області необхідно задовольнити.
Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 420240400000000197, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати слідчому слідчої групи СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , групі прокурорів Дніпропетровської обласної прокуратури тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій в паперовому та/або електронному виді, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: фінансової звітності ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема, форм звітування 1-ДФ, форми звітування J0100120 (Податкова декларація з податку на прибуток підприємств (з додатками), форми звітування J0602006 (Податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності); форми звітування J0900904 (Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом), із зазначенням фізичної/юридичної особи з боку якої надавалася податкова виплата; належним чином завіреної копії актів проведених перевірок ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); інформації щодо перевірок які проводяться станом на 09.04.2024;інформації щодо стану заборгованості ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із долученням відповідної довідки про стан заборгованості; інформації щодо вжитих заходів з метою стягнення заборгованості у судовому порядку, їх результатів за період 01.01.2019 по 31.12.2021 включно.
Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.
Роз'яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України: суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1