Справа № 761/27807/24
Провадження № 1-кс/761/18081/2024
13 серпня 2024 року, слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора першого відділу прцоесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №72023000500000116, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 07.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
30 липня 2024 року до Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу прцоесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №72023000500000116, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 07.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, Pos- термінал A930-OAW-PD5-17 EU S/N : 1170675192 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №17855 від 23.07.2024 з додатками на 7 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_2 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №12466 за 23.07.2024 з додатками на 5 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_4 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №22394 за 23.07.2024 з додатками на 4 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_6 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №12962 за 23.07.2024 з додатками на 6 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_8 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №21898 за 23.07.2024 з додатками на 8 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_10 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_11 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №16279 за 23.07.2024 з додатками на 5 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., z-звіт №13352 за 23.07.2024 з додатками на 7 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., що сформовані та роздруковані з Pos- терміналу ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_12 ), зошит з написом «Покупки», в якому містять чорнові записи - 1 шт, зошит червоного кольору з написом «Они нам сказали их нужно освобождать », в якому містяться чорнові записи- 1 шт, зошит зеленого кольору з написом «Thinking and movink is infiniti », в якому містяться чорнові записи- 1 шт, зошит з написом «Долг» -в якому містяться чорнові записи- 1 шт, відеореєстратор Hikvision Digital Video recorder, Model DS- 7216 HQHI-F1/N, чорного кольору- 1 шт, відеореєстратор Ajnua, DH-XVR5216AN-13, S/N 8L06A74PAZ889A6, чорного кольору- 1 шт. та позбавити можливості власників та користувачів: відчужувати, розпоряджатися та користуватися будь-яким чином вказаним майном до прийняття процесуального рішення у кримінальному провадженні.
В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72023000500000116 від 07.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_10 , контролює діяльність ІНФОРМАЦІЯ_2 », «ІНФОРМАЦІЯ_5", які розташовуються на території м. Києва та орендуються ФОП, а саме ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_20 ) є пов'язаними та контролюються громадянином ОСОБА_10 . У вказаних магазинах здійснюють господарську діяльність вищевказані підконтрольні ОСОБА_10 ФОП, які реалізують одяг, взуття, сумки, побутову та комп?ютерну техніку, мобільні пристрої, товари для дому та інше. Фактично весь отриманий дохід в готівковій та безготівковій формі від господарської діяльності 10 магазинів секонд - хенд « ІНФОРМАЦІЯ_2 », «ІНФОРМАЦІЯ_5» потрапляє до гр. ОСОБА_10 . Відповідно до інформації, що міститься в ІТС «Податковий блок» встановлено, що для подання звітних документів в електронному вигляді до серверу Державної податкової служби України, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21 ) використовує у своїй діяльності для подачі електронної звітності до органів ДПС спільну електронну скриньку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з вказаними фізичними особами-підприємцями. Згідно із інформацією, що міститься в ІТС «Податковий блок» модуль «Відомості про об'єкти оподаткування платника податків» встановлено, що ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21 ) у період з 01.01.2021 по 31.03.2024 не має об'єктів оподаткування. Проте, відповідно до відомостей, що міститься в ІТС «Податковий блок», наданих за формою 20-ОПП «Повідомлення про об'єкти оподаткування або об'єкти, пов'язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність» вказаними фізичними-особами підприємцями надана інформація, щодо оренди об'єктів оподаткування - магазинів з назвами «ІНФОРМАЦІЯ_2», «ІНФОРМАЦІЯ_5». Використання у своїй діяльності для подачі електронної звітності до органів ДПС спільної електронної скриньки «ІНФОРМАЦІЯ_3», а також взяття в оренду магазинів "ІНФОРМАЦІЯ_2" та "ІНФОРМАЦІЯ_5", ймовірно може свідчити про пов'язаність ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21 ) із вказаними фізичними особами-підприємцями та подання звітів до контролюючих органів із одної електронної скриньки. Сукупний дохід, отриманий від діяльності ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21 ) відповідно до податкових декларацій платника єдиного податку фізичної особи - підприємця за 2021-2023 рік, наданих до ДПІ у Деснянському районі м. Києва Головного управління ДПС у м. Києві складає 12 142 400,00 грн. Сукупний дохід, отриманий від діяльності вказаних пов'язаних з ОСОБА_10 фізичних осіб- підприємців відповідно до податкових декларацій платників єдиного податку фізичної особи - підприємця за 2021-2024 рік, наданих ними до ДПІ за місцем реєстрації складає 82 498 056,57 грн.
Зі змісту клопотання вбачається, що ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21 ) весь дохід в готівковій та безготівковій формі від господарської діяльності 10 магазинів секонд - хенду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », «ІНФОРМАЦІЯ_5», які знаходились або знаходяться в оренді у вищевказаних «підконтрольних» йому фізичних осіб - підприємців фактично отримує останній , ймовірно відображений ними по рядку 03 «Обсяг доходу за звітний (податковий) період» розділу ІІІ «Показники господарської діяльності для платників єдиного податку другої групи» в податкових деклараціях платників єдиного податку фізичних осіб - підприємців за 2021-2024 роки, можна вважати доходом ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_21).
27 червня 2024 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва було надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні магазину одягу «ІНФОРМАЦІЯ_2», « ІНФОРМАЦІЯ_2 », «ІНФОРМАЦІЯ_6», «ІНФОРМАЦІЯ_5», що за адресою: АДРЕСА_1.
23.07.2024 детективами проведено обшук у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 ), за результатами якого виявлено та вилучено вищевказане майно.
24.07.2024 року постановою керівника відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_20 вищевказане майно було визнано речовим доказом.
На підставі наведеного та враховуючи, що вилучене майно має статус речового доказу у кримінальному провадженні, з метою його належного збереження у кримінальному провадженні, прокурор просить накласти арешт на вищевказане майно.
Прокурор в судове засідання не прибув, між тим, направив до Шевченківського районного суду м.Києва заяву, у якій просив проводити судове засідання без їх участі.
Власник майна у судове засідання, будучи належним чином повідомленим не прибув, заяв чи клопотань до суду не направляв.
Разом з тим, 12 серпня 2024 року до Шевченківського районного суду м.Києва надійшли письмові заперечення представника власника майна - адвоката ОСОБА_21 , зі змісту яких вбачається, що останній заперечує проти задоволення клопотання про накладення арешту на вказане майно, оскільки в ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надано дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення та фіксації обставин кримінального правопорушення пов'язаного з роботою мережі магазинів "ІНФОРМАЦІЯ_7", "ІНФОРМАЦІЯ_2", "ІНФОРМАЦІЯ_6", "ІНФОРМАЦІЯ_5", у той же час, приміщення у якому було проведено обшук належить ТОВ "Гротто", яке не мають жодного відношення до кримінального провадження. Крім того, адвокат зазначає, що арешт вказаного майна перешкоджає діяльності вищевказаного суб'єкта господарювання. Між тим, вказує, що органом досудового розслідування не доведено ризику приховування, знищення, перетворення вказаного майна.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Так, суд встановив, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72023000500000116 від 07.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
27 червня 2024 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва було надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні магазину одягу «ІНФОРМАЦІЯ_2», «ІНФОРМАЦІЯ_7», «ІНФОРМАЦІЯ_6», «ІНФОРМАЦІЯ_5», що за адресою: АДРЕСА_1.
23.07.2024 детективами проведено обшук у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 ), за результатами якого виявлено та вилучено вищевказане майно.
24.07.2024 року постановою керівника відділу Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_20 вищевказане майно було визнано речовим доказом.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за обставинами вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, з метою забезпечення кримінального провадження та збереження вилученого майна, яке відповідає ознакам речових доказів згідно ст. 98 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту вилученого майна.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 170-173, 309-310, 392-393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання прокурора першого відділу прцоесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час проведення обшуку, проведеного в приміщенні магазину одягу «ІНФОРМАЦІЯ_2», «ІНФОРМАЦІЯ_7», «ІНФОРМАЦІЯ_6», «ІНФОРМАЦІЯ_5», що за адресою: АДРЕСА_1, а саме:
Pos- термінал ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №17855 від 23.07.2024 з додатками на 7 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_2 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №12466 за 23.07.2024 з додатками на 5 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_4 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №22394 за 23.07.2024 з додатками на 4 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_6 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №12962 за 23.07.2024 з додатками на 6 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_8 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №21898 за 23.07.2024 з додатками на 8 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?Pos- термінал A930-OAW-RE6-04 EU S/N : НОМЕР_10 , зареєстрований на ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_11 ) - 1 шт., з якого сформовано та роздруковано z-звіт №16279 за 23.07.2024 з додатками на 5 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк.,
?z-звіт №13352 за 23.07.2024 з додатками на 7 арк., загальний звіт на 1 арк., х-звіт на 1 арк., що сформовані та роздруковані з Pos- терміналу ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_12 ).
?Зошит з написом «Покупки», в якому містять чорнові записи - 1 шт.
?Зошит червоного кольору з написом «Они нам сказали их нужно освобождать », в якому містяться чорнові записи- 1 шт.
?Зошит зеленого кольору з написом «Thinking and movink is infiniti », в якому містяться чорнові записи- 1 шт.
?Зошит з написом «Долг» -в якому містяться чорнові записи- 1 шт.
? Відеореєстратор Hikvision Digital Video recorder, Model DS- 7216 HQHI-F1/N, чорного кольору- 1 шт.
?Відеореєстратор Ajnua, DH-XVR5216AN-13, S/N 8L06A74PAZ889A6, чорного кольору- 1 шт.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п'яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Слідчий суддя ОСОБА_1