Центральний районний суд м. Миколаєва
54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua
490/6137/21
нп 1-кс/490/4638/2021
08.11.2021р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СУ ГУ НП в Миколаївській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку
СУ ГУ НП в Миколаївської області розслідується кримінальне провадження №12021152040000052 за відомостями про замах посадовими особами ТОВ "Галицька торгівельна компанія "Лемберг" на заволодіння бюджетними коштами у вигляді відшкодування ПДВ.
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні за адресою м. Львів вул. Пластова 2, яким користується ТОВ "Галицька торгівельна компанія "Лемберг", з метою відшукання та вилучення документів, що підтверджують збут та зберігання тютюнових виробів, що були придбані в ТОВ "ТЕДІС Україна" та ТзОВ "Компакт+" протягом 2020р., а також з метою фіксації наявності тютюнових виробів та дати їх виробництва за марками акцизного податку.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.
Розслідується кримінальне провадження за відомостями про замах посадовими особами ТОВ "Галицька торгівельна компанія "Лемберг" на заволодіння бюджетними коштами у вигляді відшкодування ПДВ. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Галицька торгівельна компанія "Лемберг" задекларовано суму до бюджетного відшкодування ПДВ 175303478грн. Відповідно до акту документальної позапланової перевірки, інспекторами податкового органу встановлена відсутність документів, що підтверджує збут тютюнових виробів, що за документами були придбані протягом 2020р. в ТОВ "ТЕДІС Україна" та ТзОВ "Компакт+", та зроблений висновок щодо завищення суми ПДВ на 1753030478грн. Відсутність документів на підтвердження збуту тютюнових виробів може свідчити про придбання документів на тютюнові вироби, без фактичного придбання самих тютюнових виробів. Для перевірки вказаної версії слідства є необхідність вилучити документи як щодо збуту, так й щодо складського зберігання продукції, або зафіксувати їх відсутність у всіх складських та торгівельних приміщеннях підприємства. Крім того, є необхідність встановити наявність, або зафіксувати відсутність тютюнових виробів, що були виготовлені виробниками в 2020р. Отримання таких відомостей має доказове значення, отримати такі докази в інший спосіб не є можливим, а за такого клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 235 КПК України
Клопотання задовольнити, надати слідчим у кримінальному провадженні №12021152040000052 дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , яким користується ТОВ "Галицька торгівельна компанія "Лемберг", з метою відшукання та вилучення документів, що підтверджують збут та зберігання тютюнових виробів, що були придбані в ТОВ "ТЕДІС Україна" та ТзОВ "Компакт+" протягом 2020р., а також з метою фіксації наявності тютюнових виробів та дати їх виробництва за марками акцизного податку.
Строк дії ухвали до 01.12.2021р. до 20:00г.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1