СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5090/24
ун. № 759/14938/24
23 липня 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 42022100000000343 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-
23.07.2024 слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому детектив просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 31.12.2022.
Клопотання обґрунтовано тим, що детективами Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42022100000000343 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів оперативного підрозділу, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) в період 2021 року та першого кварталу 2022 року умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Також відповідно до матеріалів оперативного підрозділу у схемі мінімізації податкових зобовязань задіяні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ) та ряд інших підприємств.
Так, відповідно до вищезазначених матеріалів, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »)
(код НОМЕР_2 ) під виглядом страхових платежів, приймають грошові кошти від підприємств-вигодонабувачів, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ. « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_16 ) та інших.
При цьому, формування СК страхових резервів у вигляді довгострокового розміщення коштів на депозитних рахунках, купівлі майна тощо фактично не відбувається. Разом з тим, грошові кошти під виглядом перестрахових платежів переводяться в день надходження або на наступний день на рахунки
ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ). Так, за наявною інформацією, протягом 2021-2022 років на рахунки останньої СК від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») надійшли кошти на загальну суму понад 497 млн. грн., які в подальшому виведені на низку компаній з ознаками фіктивності, а саме, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ).
Крім того, грошові кошти ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») під виглядом внесення до статутного капіталу переводяться на компанію з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ). Так, за наявною інформацією, протягом 2021-2022 років на рахунки останньої від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») надійшли кошти на загальну суму понад 71 млн. грн., які в подальшому виведені на підконтрольні СГД та обготівковані.
Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність дослідження первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
В судове засідання детектив не з'явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутність детектива та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання детектива слід задовольнити.
Так, необхідно надати тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 31.12.2022.
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя ,-
Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 42022100000000343 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурорам відділу Київської міської прокуратури які входять до складу групи прокурорів по провадженню, та за їх дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів (в електронному та паперовому вигляді) з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, також записаних в електронному вигляді на носіях інформації, скріплених електронно-цифровим підписом, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 31.12.2022, а саме: угоди, контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури, прибуткові та видаткові накладні, акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг), податкові накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, доручення (довіреності) на отримання товарів/послуг (видаткові накладні), виписки про рух коштів на банківських рахунках або платіжних доручень та інші документи, що стосуються здійснення фінансово-господарських операцій між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (минула назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ).
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_11