печерський районний суд міста києва
Справа № 757/31394/23-к
24 липня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 .
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42022000000001013 від 28.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 362 КК України.
У ході досудового розслідування кримінального провадження досліджуються обставини за яких службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи за попередньою змовою між собою, зловживаючи своїм службовим становищем, за співучасті з наразі невстановленими досудовим розслідуванням особами, вчиняються дії, спрямовані на привласнення чужого майна - реєстраційного ліміту податку на додану вартість суб'єктів господарювання, які знаходяться на тимчасово окупованій території України, шляхом здійснення несанкціонованих дій із інформацією, яка обробляється в електронних системах ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Зазначені дії відбуваються шляхом підроблення учасниками злочинної групи офіційних документів для отримання кваліфікованих електронних підписів від імені посадових осіб юридичних осіб, реєстраційні ліміти податку на додану вартість яких у подальшому протиправно привласнюються, та подальшого вчинення в системі ІНФОРМАЦІЯ_1 від імені відповідних суб'єктів господарювання дій із реєстрації податкових накладних і проведення безтоварних операцій із рядом юридичних осіб, зареєстрованих на території Дніпропетровської, Київської, Львівської, Одеської та Черкаської областей.
Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів.
В судове засідання слідчий, прокурор не з'явився, про причини неявки суд не повідомив. Слідчий подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність та зазначила, що клопотання підтримує в повному обсязі.
Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.
Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.
Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.
Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
Згідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю, особисте листування особи та інші записи особистого характеру, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 та/або слідчим, що відповідно до постанови керівника органу досудового розслідування входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №42022000000001013 від 28.07.2022, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, щодо виписаних та отриманих податкових накладних (податковий кредит та податкове зобов'язання) з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номенклатура товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час реєстрації податкової накладної, статус в ЄРПН, код УКТЗЕД тощо) по платникам податків за визначені періоди (дата виписки ПН/РК та дати реєстрації ПН/РК):
1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 19.01.2021 по 25.01.2021; дата реєстрації ПН/РК з 12.02.2021 16:12:02 по 15.02.2021 9:49:18, із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 17.12.2020 по 16.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 05.01.2021 8:00:00 по 23.02.2022 9:40:35, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 15.01.2019 по 15.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 04.02.2019 13:09 по 18.02.2022 08:20 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 04.01.2019 по 15.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 11.01.2019 15:07 по 23.02.2022 19:31, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
3) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 20.06.2019 по 21.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 26.06.2019 15:09 по 11.02.2022 16:25 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 24.04.2019 по 28.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 11.05.2019 11:06 по 24.06.2022 14:41, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
4) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 01.01.2019 по 31.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 30.01.2019 17:48 по 07.02.2022 08:00 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 04.01.2019 по 04.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 28.01.2019 14:43 по 15.02.2022 12:30, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
5) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 02.01.2019 по 31.12.2021; дата реєстрації ПН/РК з 04.01.2019 13:31 по 31.12.2021 12:41 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 03.01.2019 по 31.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 14.01.2019 17:06 по 11.02.2022 16:24, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
6) ПП « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 15.07.2015 по 16.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 21.07.2015 15:22 по 21.02.2022 08:15 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 01.12.2014 по 31.05.2022; дата реєстрації ПН/РК з 10.12.2014 22:15 по 09.06.2022 09:34, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
7) МПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 25.01.2012 по 21.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 07.02.2012 00:19 по 22.02.2022 10:53 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 11.07.2011 по 31.05.2022; дата реєстрації ПН/РК з 11.07.2011 15:02 по 23.06.2022 14:20, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
8) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 09.01.2020 по 11.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 19.03.2020 17:39 по 22.02.2022 11:19 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 13.08.2018 по 31.05.2022; дата реєстрації ПН/РК з 23.08.2018 10:31 по 15.06.2022 15:46, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
9) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 08.06.2012 по 31.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 27.06.2012 13:52 по 15.02.2022 19:48 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 14.05.2012 по 17.05.2022; дата реєстрації ПН/РК з 28.05.2012 11:42 по 22.06.2022 08:18, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
10) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 02.01.2019 по 14.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 23.01.2019 15:17 по 16.02.2022 18:04 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 02.01.2019 по 15.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 09.01.2019 08:21 по 23.02.2022 14:11, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
11) ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 10.01.2019 по 31.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 18.01.2019 16:13 по 10.02.2022 11:04 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 02.01.2019 по 14.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 11.01.2019 08:47 по 23.02.2022 11:20, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
12) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 09.04.2019 по 03.12.2021; дата реєстрації ПН/РК з 25.04.2019 09:55 по 07.12.2021 09:08 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 07.08.2019 по 19.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 13.08.2019 09:35 по 09.02.2022 16:41, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
13) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 26.06.2019 по 18.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 03.07.2019 09:01 по 21.02.2022 17:58 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 31.01.2019 по 16.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 13.02.2019 15:05 по 23.02.2022 09:04, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
14) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 17.11.2020 по 31.12.2021; дата реєстрації ПН/РК з 14.12.2020 14:11 по 13.01.2022 17:03 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 10.02.2020 по 15.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 20.02.2020 12:54 по 23.02.2022 12:11, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
15) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 20.08.2018 по 31.01.2022; дата реєстрації ПН/РК з 11.09.2018 15:04 по 16.02.2022 08:52 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 08.05.2018 по 30.06.2022; дата реєстрації ПН/РК з 17.05.2018 13:23 по 06.07.2022 16:33, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
16) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ): ПЗ - дата виписки ПН/РК з 11.01.2019 по 10.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 24.01.2019 16:07 по 15.02.2022 16:45 із зазначенням номенклатури товарів/послуг. ПК - дата виписки ПН/РК з 23.01.2019 по 15.02.2022; дата реєстрації ПН/РК з 30.01.2019 08:25 по 23.02.2022 16:56, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
17) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ): ПК - дата створення вмісту 19.07.2022, 17:43, дата останнього збереження 19.07.2022, 17:43, розмір 98,3 КБ, вміст якого переглянути не вдалося. ПК - дата створення вмісту 19.07.2022, 17:44, дата останнього збереження 19.07.2022, 17:44, розмір 1,29 МБ, вміст якого переглянути не вдалося.
18) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ): ПК - дата виписки ПН/РК з 21.11.2013 по 30.06.2022; дата реєстрації ПН/РК з 04.12.2013 09:29 по 13.07.2022 08:03, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
19) СФГ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ): ПК - дата виписки ПН/РК з 16.09.2011 по 19.05.2022; дата реєстрації ПН/РК з 22.09.2011 09:04 по 13.07.2022 08:02, із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
- інформацію щодо внесених змін та коригувань в ЄРПН по вказаним платникам податків у зазначений період;
- інформацію щодо користувачів, що здійснювали формування запиту на отримання інформації в ЄРПН по вказаним платникам податків за вказаний період.
Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2-х примірниках.
Прим. 1 - справа №757/31394/23-к.
Прим. 2 - слідчий ОСОБА_3
Копія - ІНФОРМАЦІЯ_20
Виконавець: ОСОБА_1 , 24.07.2023